荊長(zhǎng)玉

(黑龍江大學(xué) 法學(xué)院，黑龍江 哈爾濱 150080)

美國(guó)與日本存款保險(xiǎn)制度借鑒

荊長(zhǎng)玉

(黑龍江大學(xué) 法學(xué)院，黑龍江 哈爾濱 150080)

美國(guó)于上世紀(jì)30年代初率先建立了全國(guó)統(tǒng)一的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度，是世界上最早建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家。日本存款保險(xiǎn)制度在上世紀(jì)70年代開(kāi)始建立，吸收和借鑒了美國(guó)存款保險(xiǎn)制度的一些內(nèi)容。擬對(duì)美國(guó)和日本存款保險(xiǎn)制度的背景，內(nèi)容等方面作一研究，以期對(duì)我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度有所借鑒。

存款保險(xiǎn)；金融；保險(xiǎn)

一 美國(guó)與日本建立存款保險(xiǎn)制度的背景

1929年世界經(jīng)濟(jì)尚處于自由競(jìng)爭(zhēng)階段，生產(chǎn)和競(jìng)爭(zhēng)的盲目性，導(dǎo)致了一場(chǎng)全球性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)。這場(chǎng)危機(jī)從美國(guó)金融市場(chǎng)引發(fā)，迅速蔓延到了其他西方國(guó)家，導(dǎo)致了一場(chǎng)世界金融業(yè)的激烈動(dòng)蕩和危機(jī)。在這場(chǎng)危機(jī)中，大批企業(yè)和銀行倒閉，給存款人造成巨額的存款損失，在危機(jī)中社會(huì)完全喪失了對(duì)銀行和政府管理金融的信心，頻繁地發(fā)生存款擠兌現(xiàn)象。迫使美國(guó)政府采取一系列穩(wěn)定金融市場(chǎng)的政策和法律措施，[1]其中起到重要作用之一的是美國(guó)的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度。

美國(guó)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)促使社會(huì)各階層認(rèn)識(shí)到，美國(guó)的聯(lián)儲(chǔ)體系和貨幣管理當(dāng)局對(duì)于穩(wěn)定銀行業(yè)的發(fā)展并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)預(yù)期的效果，還存在許多管理上的缺陷，對(duì)銀行業(yè)的改革勢(shì)在必行。尤其是美聯(lián)儲(chǔ)作為最后貸款人，在這次危機(jī)中對(duì)銀行破產(chǎn)倒閉事件顯得力不從心，必須加強(qiáng)對(duì)存款保險(xiǎn)的保護(hù)和對(duì)商業(yè)銀行的管理，進(jìn)一步完善金融管理體系。美國(guó)的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度正是在這種背景下建立和發(fā)展起來(lái)的。

日本的存款保險(xiǎn)制度建立于上世紀(jì)70年代，但實(shí)際上，早在二戰(zhàn)之前，日本就提出了建立存款保險(xiǎn)制度的方案，但是這種建議遭到了日本銀行業(yè)的反對(duì)，建議因此未能通過(guò)。在二戰(zhàn)結(jié)束后，日本的國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)開(kāi)始了迅速的恢復(fù)和發(fā)展，在客觀上又具有了改革金融制度的需求。尤其是在上世紀(jì)50年代，日本國(guó)內(nèi)先后發(fā)生三次金融業(yè)的局部危機(jī)。在這種背景之下，1957 年1月，日本大藏省向國(guó)會(huì)提交了《存款保障制度基金法案》和《保全金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的特別措施法案》等，重新提出建立存款保險(xiǎn)制度的建議，但結(jié)果是這兩部法案均未能獲得通過(guò)。因此，日本存款保險(xiǎn)制度的設(shè)立又一次被擱置。

直到上世紀(jì)60 年代以后，隨著日本國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，其國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)流動(dòng)性不足的問(wèn)題開(kāi)始困擾金融業(yè)的發(fā)展。為了推進(jìn)日本國(guó)內(nèi)金融業(yè)的變革，需要在金融業(yè)中建立起競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。但是，在銀行業(yè)內(nèi)部開(kāi)始展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)，如何保護(hù)倒閉銀行的存款人利益需要做出必要的制度安排。正是在這一背景下，日本才真正開(kāi)始了建立強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)制度。[2]

二 美國(guó)與日本的存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)容

1.存款保險(xiǎn)資格。美國(guó)1933年銀行法規(guī)定，所有聯(lián)儲(chǔ)體系會(huì)員銀行必須加入聯(lián)邦存款保險(xiǎn)體系，非聯(lián)儲(chǔ)會(huì)員的州銀行自行決定是否參加存款保險(xiǎn)。因此，美國(guó)存款保險(xiǎn)制度采取自愿和強(qiáng)制相結(jié)合的辦法，自愿加入者必須向聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司提出申請(qǐng)，經(jīng)同意后方可取得保險(xiǎn)資格。此外，互助銀行也可以提出加入存款保險(xiǎn)體系的申請(qǐng)。事實(shí)上，在美國(guó)絕大多數(shù)的商業(yè)銀行都參加了存款保險(xiǎn)，只有極個(gè)別的銀行因未能達(dá)到參加存款保險(xiǎn)的條件而被暫時(shí)拒絕。根據(jù)監(jiān)管要求，所有聯(lián)儲(chǔ)會(huì)員的國(guó)民銀行和部分州銀行強(qiáng)制加入存款保險(xiǎn)制度，必須向聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司投保。

日本存款保險(xiǎn)建立之初，幾乎所有的私人金融機(jī)構(gòu)都被強(qiáng)制要求參加存款保險(xiǎn)。2000年之后日本的存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行了改革，合作金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合體也被接受加入存款保險(xiǎn)的范圍。

2.聯(lián)邦存款保險(xiǎn)的范圍。美國(guó)的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)并非對(duì)所有的存款損失都給與投保，對(duì)于保險(xiǎn)的范圍有明確的規(guī)定，主要是普通存款人的銀行存款。其他性質(zhì)的存款則不在存款保險(xiǎn)覆蓋之列，例如，銀行間的同業(yè)存款就不在保險(xiǎn)之列。

根據(jù)日本2000年修改后的存款保險(xiǎn)制度，對(duì)于保險(xiǎn)范圍的規(guī)定，銀行發(fā)行的記名債券、公共基金存款也在存款保險(xiǎn)保障范圍之內(nèi)。但是，根據(jù)改革的內(nèi)容，從2002年4月1日起，在日本的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將不再對(duì)存款進(jìn)行全額賠付。對(duì)于普通存款、專用存款等的全額賠付只延伸到2005 年3 月。

3.賠付的上限。美國(guó)存款保險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)額度有上限要求，這樣要求的出發(fā)點(diǎn)是考慮對(duì)存款人的公平賠付和保證存款保險(xiǎn)公司的持續(xù)生存能力。在1980聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司將每一位普通存款賬戶的保險(xiǎn)額度設(shè)置為十萬(wàn)美元，對(duì)于個(gè)人退休賬戶(IRA)的最高保險(xiǎn)額則設(shè)置為25萬(wàn)美元。在2008年金融危機(jī)期間，為了應(yīng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)對(duì)美國(guó)社會(huì)的巨大沖擊，聯(lián)邦保險(xiǎn)公司將普通存款保險(xiǎn)賬戶的保險(xiǎn)額度提高到了25萬(wàn)美元每戶，但是這一額度的調(diào)整只是一項(xiàng)臨時(shí)措施，其有效性僅僅延續(xù)到2009年底為止。

日本的對(duì)于無(wú)息、隨時(shí)支取、用于支付和結(jié)算三個(gè)條件的存款屬于支付專用存款，此類存款實(shí)施永久性全額保護(hù)。[2]而對(duì)于其他普通存款、專用存款、記名銀行債券、公共基金存款等的賠付上限為1000 萬(wàn)日元。

4.保險(xiǎn)費(fèi)率。為了保障存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)于存款損失有足夠的賠付能力，需要保持一定規(guī)模的保險(xiǎn)基金，保險(xiǎn)基金的一個(gè)重要來(lái)源是保險(xiǎn)費(fèi)率，無(wú)論美國(guó)和日本的存款保險(xiǎn)制度都要求支付一定數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)率。美國(guó)的存款保險(xiǎn)費(fèi)率按投保銀行合格存款余額計(jì)算，1933年的保險(xiǎn)費(fèi)率是1%的十二分之一，即0.083%，1991年7月增加到0.23%。另外，在聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)基金數(shù)額不足時(shí)，可以收取最低不小于存款2.3%的費(fèi)率，在15年內(nèi)收足資金使基金達(dá)到目標(biāo)水平。[3]

日本2002 年取消特別保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)率按照特別存款和其他存款兩類分別征收。其后經(jīng)過(guò)數(shù)次修改，2006 年則將支付結(jié)算存款保險(xiǎn)費(fèi)率降至0.110%，一般存款保險(xiǎn)費(fèi)率降至0.080%。[2]

三 美國(guó)與日本存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)的借鑒意義

在上世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)中，作為應(yīng)對(duì)“大蕭條”的舉措，美國(guó)開(kāi)始了一系列金融市場(chǎng)立法。美國(guó)國(guó)會(huì)在1933年通過(guò)了“格拉斯——斯蒂格爾法”，隨后在1934年美國(guó)設(shè)立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的設(shè)立和開(kāi)始運(yùn)行，對(duì)于拯救危機(jī)中的美國(guó)銀行業(yè)、保護(hù)公眾的存款利益，以及維護(hù)社會(huì)對(duì)金融業(yè)的信心都產(chǎn)生了重大的作用。正是在聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度的作用下，才使得銀行避免被擠兌，促進(jìn)了美國(guó)銀行體系在危機(jī)中的穩(wěn)定，同時(shí)也開(kāi)創(chuàng)了世界存款保險(xiǎn)制度的嶄新一頁(yè)。無(wú)論從微觀還是從宏觀上看，存款保險(xiǎn)制度都對(duì)美國(guó)產(chǎn)生了積極的作用。從1934年1月1日正式實(shí)施的美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度，目前已經(jīng)成功運(yùn)行了七十八年。可以毫不夸張地說(shuō)，美國(guó)建立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度是上世紀(jì)30年代經(jīng)濟(jì)危機(jī)以來(lái)在貨幣制度領(lǐng)域創(chuàng)新的最重要的一件大事，在美國(guó)的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，近年每年都有百家左右銀行破產(chǎn)，但其金融系統(tǒng)卻非常穩(wěn)定，以至于在2008年的金融危機(jī)中迅速恢復(fù)過(guò)來(lái)，這與聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度建設(shè)密切相關(guān)。

日本的存款保險(xiǎn)制度同樣產(chǎn)生于金融行業(yè)不穩(wěn)定的背景之下，日本金融業(yè)的歷史發(fā)展進(jìn)程提醒我國(guó)，隨著新型市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、國(guó)家經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，其國(guó)內(nèi)的金融行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)必然會(huì)越來(lái)越激烈，銀行業(yè)乃至整個(gè)金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷地增強(qiáng)。近年來(lái)日本對(duì)于存款保險(xiǎn)制度的連續(xù)改革也告訴我們：應(yīng)對(duì)金融市場(chǎng)的變化需要金融體制的不斷變革。通過(guò)存款保險(xiǎn)制度來(lái)實(shí)現(xiàn)保障存款人的利益和維護(hù)整個(gè)金融業(yè)的安全是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中金融行業(yè)制度建設(shè)的一項(xiàng)必要內(nèi)容。

我國(guó)沒(méi)有建立存款保險(xiǎn)制度，事實(shí)上，長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)實(shí)行的是由政府提供的隱性存款保險(xiǎn)制度。這種隱形的保障制度并不規(guī)范，而且可能帶給政府沉重的財(cái)政負(fù)擔(dān)，因此我們可以參考美國(guó)和日本的存款保險(xiǎn)制度，建立和完善中國(guó)的存款保險(xiǎn)和金融安全制度，保護(hù)存款人的合法權(quán)益和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。

[1]張橋云.存款保險(xiǎn)制度[M].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1997:34.

[2]周愛(ài)萍.日本存款保險(xiǎn)制度改革及其啟示[J].金融理論與實(shí)踐,2009(6).

[3]羅瀅.美國(guó)存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展與改革[J].經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊，2006(1).

ClassNo.:F832.1DocumentMark：A

(責(zé)任編輯：鄭英玲)

ComparativeStudyofDepositInsuranceSystemBetweentheUnitedStatesandJapan

Jing Changyu

The earliest deposit insurance system in the world was built in the United States.The United States took the lead in the early 1930s to establish a unified national federal deposit insurance system while Japan's deposit insurance system is created in the 1970s, which absorbed some of the experiences of the United States. This article made a brief analysis of the background to establish the deposit insurance system in the United States and in Japan in order to help China to establish a better deposit insurance system.

deposit insurance；finance；insurance

荊長(zhǎng)玉，博士，講師，黑龍江大學(xué)法學(xué)院。

1672-6758(2012)12-0043-2

F832.1

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