摘要：目前，在青海省農(nóng)村建立一種合理的全省普遍推行的農(nóng)保制度很有必要性，而對(duì)于農(nóng)保制度的是否具有可行性的問(wèn)題，首先需要討論的是農(nóng)村適齡人口是否具有相應(yīng)的繳費(fèi)能力。通過(guò)適齡人口與保費(fèi)需要量之間的比較，可以得出青海省農(nóng)村居民整體上初步具備參保繳費(fèi)能力的結(jié)論。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村；社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)；繳費(fèi)能力；青海省

中圖分類號(hào)：F840.67 文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A 文章編號(hào)：1673-291X（2011）07-0094-03

一、問(wèn)題的提出

農(nóng)民養(yǎng)老有兩個(gè)基本經(jīng)濟(jì)來(lái)源：一是家庭土地經(jīng)營(yíng)收入；二是個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。另外，還有兩個(gè)補(bǔ)充來(lái)源：一是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)和政府治理良好的地區(qū)，可以基于土地經(jīng)營(yíng)收入建立養(yǎng)老金保障基金，用以支持個(gè)人賬戶儲(chǔ)蓄和養(yǎng)老金支付；二是發(fā)展農(nóng)村地區(qū)服務(wù)，以降低老人生活成本和提高生活質(zhì)量。農(nóng)村最低生活保障對(duì)無(wú)土地經(jīng)營(yíng)能力和無(wú)養(yǎng)老金積累的人提供救助。

近年來(lái)，由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的興起、農(nóng)民工的產(chǎn)生以及城市化進(jìn)城的推進(jìn)，青海省非農(nóng)業(yè)化趨勢(shì)日益明顯，而農(nóng)村養(yǎng)老保障的發(fā)展卻跟不上非農(nóng)化的趨勢(shì)。農(nóng)村養(yǎng)老保障在非農(nóng)化過(guò)程中表現(xiàn)出了很多不足的地方，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：家庭養(yǎng)老已無(wú)法適應(yīng)農(nóng)村的發(fā)展、農(nóng)村社區(qū)養(yǎng)老保障的作用弱化、農(nóng)民自身的意識(shí)和經(jīng)濟(jì)水平的欠發(fā)達(dá)無(wú)法適應(yīng)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。為解決上述存在的問(wèn)題，青海省應(yīng)建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，這樣不僅可以為農(nóng)民提供一種新的養(yǎng)老方式，而且也會(huì)連帶產(chǎn)生一些積極的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。

農(nóng)民是否具備交納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的經(jīng)濟(jì)能力是建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度的關(guān)鍵問(wèn)題。青海省作為西部地區(qū)欠發(fā)達(dá)的省份，經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，貧困人口數(shù)較多，因此，農(nóng)民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金除了政府補(bǔ)貼，基本上靠農(nóng)民自己繳納保費(fèi)。截至2009年底青海省農(nóng)牧區(qū)老年人約32.5萬(wàn)，占全省老年人口的59.3%。按照全國(guó)老年人口年平均3%的增長(zhǎng)速度預(yù)測(cè)，今后五至十年，青海省將進(jìn)入老年人口高速增長(zhǎng)期。到2015年左右，青海省老年人口將超過(guò)59萬(wàn)，占全省總?cè)丝诘谋戎貙⒊^(guò)10%，屆時(shí)青海進(jìn)入人口老齡化社會(huì)。面臨農(nóng)村老齡化所帶來(lái)的養(yǎng)老危機(jī)，同時(shí)家庭養(yǎng)老功能和土地保障功能出現(xiàn)弱化的趨勢(shì)，這使得農(nóng)保制度需求非常強(qiáng)烈。為了解決上述問(wèn)題，解決農(nóng)保制度的非均衡狀態(tài)，可以嘗試在全省范圍內(nèi)建立合理的農(nóng)保制度，并根據(jù)預(yù)期生活消費(fèi)支出確定合理的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，但是這種制度的普遍推行必須以一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)作為前提條件，其中首要的問(wèn)題是，青海省農(nóng)村居民是否具有相應(yīng)的繳費(fèi)能力。

二、相關(guān)假設(shè)

為了討論青海省農(nóng)村居民的參保繳費(fèi)能力問(wèn)題，本文作如下假設(shè)：

1.實(shí)行安全累計(jì)制農(nóng)保制度，采取確定給付方式，投保年齡設(shè)定為20～30歲、30～40歲、40～50歲、50～60歲四個(gè)年齡段。

2.給付年齡設(shè)定為55歲、60歲、65歲三種情況。

3.根據(jù)國(guó)際和國(guó)內(nèi)利率水平的變動(dòng)經(jīng)驗(yàn)，長(zhǎng)期內(nèi)一年期固定存款利率約為5%，設(shè)個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額記賬利率與此利率相同，年內(nèi)不計(jì)息，逐年以復(fù)利計(jì)息。

4.養(yǎng)老金繳費(fèi)按年計(jì)算，年繳費(fèi)金額保持不變。

5.養(yǎng)老金發(fā)放按年計(jì)算，標(biāo)準(zhǔn)保持不變。

6.基金增值率等于通貨膨脹率。

三、繳費(fèi)能力分析

按照保險(xiǎn)理論，保險(xiǎn)基金是剩余勞動(dòng)的一部分。所以考察農(nóng)民有無(wú)剩余勞動(dòng)是最重要的。作為購(gòu)買保險(xiǎn)的條件應(yīng)為農(nóng)民純收入扣除當(dāng)年生活消費(fèi)支出及各種應(yīng)繳費(fèi)用之后的剩余錢數(shù)不得小于所要繳納的保費(fèi)，才能購(gòu)買養(yǎng)老保險(xiǎn)。那么，設(shè)X歲的投保農(nóng)民收入為f（x），只有當(dāng)：f（x）≥當(dāng)年人均生活消費(fèi)水平＋各種應(yīng)繳費(fèi)用＋年度保費(fèi)（農(nóng)民購(gòu)買保險(xiǎn)的條件式）成立時(shí)，農(nóng)民才有能力購(gòu)買保險(xiǎn)。

假設(shè)農(nóng)民從60歲起領(lǐng)取每月110元（為最低線）的養(yǎng)老金，預(yù)定利率為6%，那么20歲、30歲、40歲和50歲農(nóng)民每年應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)分別為80元、159元、350元和1 010元，以青海省為例來(lái)分析2007年農(nóng)民的投保情況。全省統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行投保，2008年全省農(nóng)民平均消費(fèi)支出為2 246 元，2006年全省農(nóng)民人均純收入2 358元，按各年齡層應(yīng)交的年度保費(fèi)代入投保條件式，確定各年齡層應(yīng)具備的投保條件分別為：

f （20）≥2 246+2 358 *5%+80

f （30）≥2 246+2 358 *5%+159

f （40）≥2 246+2 358 *5%+350

f （50）≥2 246+2 358 *5%+1 010

即20歲、30歲、40歲和50歲的農(nóng)民平均純收入只有不低于2 434元、2 523元、2 714元和3 374元時(shí)，才具備參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的條件，否則不具備投保能力。將各年齡段具備的投保條件與2007年青海省各地農(nóng)村人均純收入作以下比較：

由上頁(yè)表列數(shù)據(jù)可知，按全省統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，具備20歲投保能力的縣市共28個(gè)，占全省71.6%；具備30歲投保能力的縣市共25個(gè)，占全省的64.3%；具備40歲投保能力的縣市共17個(gè)，占全省的43.6%；具備50歲投保能力的縣市共4個(gè)，占全省的10.2%；因此，可以看出隨著投保年齡增大，具備投保條件的縣、市隨之減少。

筆者通過(guò)長(zhǎng)期趨勢(shì)分析法預(yù)測(cè)了2010年青海省各縣農(nóng)民的人均純收入，具體方法如下：第一步，擬合直線趨勢(shì)模型 y=a+b t（t=－2、－1、0、1、2）；第二步，根據(jù)聯(lián)立方程組求得a、b的值（a=∑y/n，b=∑t y /∑t2）；第三步，把 t=6代入直線趨勢(shì)模型得出2010年農(nóng)民的人均純收入。

到2010年，青海省各縣、市農(nóng)民人均純收入大多達(dá)到2 600元左右，甚至有的能達(dá)到4 000左右，只有極少數(shù)縣的農(nóng)民人均純收入還沒(méi)有到2 000元（澤庫(kù)、甘德、達(dá)日、囊謙）。結(jié)合青海省農(nóng)民各年齡段應(yīng)具備的投保條件，我們可以得知到2010年，青海省各縣、市各年齡段的農(nóng)民基本上都有能力購(gòu)買社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。但不容忽視的是，通貨膨脹對(duì)未來(lái)養(yǎng)老金的實(shí)際購(gòu)買力的威脅非常大。而且，以上結(jié)論是在6%的利率水平和每年1 320元（月平均110元）的給付前提下得到的，若實(shí)際操作的利率低于此利率，年給付金額就會(huì)高于1 320元，這樣，確定的投保條件也會(huì)提高，那么，相應(yīng)地各年齡層符合投保條件的農(nóng)民也會(huì)減少。

另一方面，我們?cè)賮?lái)通過(guò)青海省各縣、市農(nóng)村貧困人口研究農(nóng)村養(yǎng)老保障和貧困之間是否具有一定的聯(lián)系。通過(guò)對(duì)青海省各縣市農(nóng)民人均收入和貧困人數(shù)作了相關(guān)分析，得到兩項(xiàng)指標(biāo)的相關(guān)系數(shù)為－0.6248。依據(jù)統(tǒng)計(jì)學(xué)中相關(guān)分析的基本理論，我們知道當(dāng)兩項(xiàng)指標(biāo)的相關(guān)系數(shù)大于0.5小于等于0.8時(shí)，說(shuō)明它們之間具有顯著相關(guān)性。換句話說(shuō)，一個(gè)地方的農(nóng)民人均純收入和當(dāng)?shù)氐呢毨丝跀?shù)之間是顯著相關(guān)的關(guān)系，相關(guān)系數(shù)的值為正數(shù)說(shuō)明他們是負(fù)相關(guān)關(guān)系。而我們知道，一個(gè)地方人均收入越高（貧困人口數(shù)越少），那么，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民就有能力購(gòu)買養(yǎng)老保險(xiǎn)。通過(guò)計(jì)算2010年青海省各縣、市貧困農(nóng)村人口數(shù)，合計(jì)還有515 385人，占青海省總?cè)丝诘?.956%，那么到2010年青海省基本上能消除農(nóng)村貧困人口，這為在農(nóng)村實(shí)行社會(huì)養(yǎng)老保障提供了有利的條件。因此，建立健全農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體制，通過(guò)加大教育、引進(jìn)資金等措施大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，增強(qiáng)集體經(jīng)濟(jì)積累，提高農(nóng)民收入水平，從根本上消除貧困落后是解決農(nóng)村養(yǎng)老問(wèn)題的關(guān)鍵。

四、政策建議

第一，青海省農(nóng)村居民已經(jīng)初步具備了參加農(nóng)保的繳費(fèi)能力，可在個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼的結(jié)合籌集模式下以地方為單位普遍推行農(nóng)保制度。

第二，制度可主要面向50歲以下農(nóng)村適齡人口；對(duì)于50歲以上的農(nóng)村居民，具有較強(qiáng)繳費(fèi)能力的，積極發(fā)展其參保，繳費(fèi)能力不足的，可針對(duì)其建立養(yǎng)老補(bǔ)貼制度。

第三，進(jìn)一步解放和發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力，提高農(nóng)村居民收入。采取切實(shí)有效的措施，進(jìn)一步解放和發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力，增加農(nóng)村居民收入，尤其是增加中低收入人群的收入水平，縮小收入差距，提高農(nóng)村居民的購(gòu)買力，是擴(kuò)大農(nóng)村居民消費(fèi)需求的根本所在。首先，抓住當(dāng)前農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格恢復(fù)性上漲的有利時(shí)機(jī)，調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)，樹(shù)立品牌意識(shí)，增加農(nóng)民在生產(chǎn)環(huán)節(jié)的收入；其次，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)信貸支持政策，建立合理的利益分配機(jī)制，通過(guò)利潤(rùn)返還等形式，增加農(nóng)民在加工、銷售環(huán)節(jié)的收入；最后，把保護(hù)和促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入的各項(xiàng)政策措施認(rèn)真落實(shí)，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。通過(guò)多種途徑和辦法，使農(nóng)村居民收入增長(zhǎng)達(dá)到與全省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)相適應(yīng)的合理水平。

第四，養(yǎng)老金給付標(biāo)準(zhǔn)可以設(shè)定為預(yù)期生活消費(fèi)支出的1/4到1/2，可以劃分為若干檔次，有參保人員自愿選擇。目前，在中國(guó)已經(jīng)實(shí)施農(nóng)村低保制度的地區(qū)，低保標(biāo)準(zhǔn)一般為預(yù)期生活消費(fèi)支出的1/4以下。根據(jù)養(yǎng)老金給付標(biāo)準(zhǔn)略高于低保標(biāo)準(zhǔn)的原則，按照預(yù)期生活消費(fèi)支出的1/4設(shè)定養(yǎng)老金給付標(biāo)準(zhǔn)，也能實(shí)現(xiàn)農(nóng)保制度的基本養(yǎng)老功能。

第五，在積極推行農(nóng)保制度的同時(shí)，鼓勵(lì)家庭養(yǎng)老、社區(qū)養(yǎng)老，爭(zhēng)取建立多層次的農(nóng)村養(yǎng)老體系。

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Qinghai Rural Social Old-age Insurance Affordability Analysis

PANG Xiang-ping

（Qinghai University Institute of Finance，Xining810016，China）

Abstract： At present，rural areas in Qinghai province to establish a reasonable general introduction of agricultural insurance system is very necessity，and for agricultural insurance system，the feasibility of the question whether，first of all need to be discussed is whether the rural school-age population in the corresponding pay charge capacity.Through school-age population and a comparison between the premium requirements can be drawn from the rural population in Qinghai Province as a whole have the insured pay an initial capacity of conclusions.

Key words：rural；social old-age insurance；affordability；Qinghai province[責(zé)任編輯 陳麗敏]