近幾年來，我國(guó)對(duì)外貿(mào)易保持迅猛發(fā)展。隨著我國(guó)逐步放寬外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)，進(jìn)出口貿(mào)易的不斷擴(kuò)大，外貿(mào)企業(yè)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)問題也越來越受到重視。欺詐違約、拖欠貨款等糾紛影響著我國(guó)外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展，信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)凸顯，并且給企業(yè)帶來了很大的困惑。與此同時(shí)，在對(duì)外貿(mào)易運(yùn)作過程中，參與者除了進(jìn)出口商以外，還有生產(chǎn)商、中間商、銀行等貿(mào)易環(huán)節(jié)增多，使得信用活動(dòng)現(xiàn)在變得日趨模糊。企業(yè)應(yīng)該如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，帶著這個(gè)問題，記者采訪了上海華夏鄧白氏商業(yè)信息咨詢有限公司產(chǎn)品開發(fā)及市場(chǎng)總監(jiān)徐慧囝博士。

外貿(mào)企業(yè)嚴(yán)重缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力

《進(jìn)出口經(jīng)理人》：我國(guó)企業(yè)面臨的外貿(mào)信用風(fēng)險(xiǎn)主要有哪些？

徐慧囝：2008年的《經(jīng)濟(jì)師》期刊報(bào)道過一組研究數(shù)據(jù)讓我印象很深刻——超過一半以上合計(jì)60%的我國(guó)對(duì)外貿(mào)易應(yīng)收貨款拖欠是由海外客戶的惡意欺詐引起，而非人們通常理解的主要是由諸如產(chǎn)品質(zhì)量或貨期等貿(mào)易糾紛引起。因此，合同履行階段的信用風(fēng)險(xiǎn)并非是導(dǎo)致我國(guó)外貿(mào)企業(yè)呆壞賬的根本原因。對(duì)于支付方式的信用風(fēng)險(xiǎn)，歐美國(guó)家的外貿(mào)企業(yè)中80%～90%采用非信用證的方式結(jié)算。從理論上講，信用證的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)非信用證結(jié)算方式的風(fēng)險(xiǎn)小得多，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)的壞賬率理應(yīng)比較低?？墒聦?shí)是，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)總體壞賬率遠(yuǎn)高于歐美國(guó)家壞賬率，相當(dāng)于歐美國(guó)家的10～20倍。從數(shù)據(jù)上看，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)存在的大量信用風(fēng)險(xiǎn)不僅是由結(jié)算方式引起的，而且是由于外貿(mào)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力尚不成熟所導(dǎo)致的。隨著人民幣的升值， 這一風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失也在不斷擴(kuò)大。

我國(guó)企業(yè)一直認(rèn)為“國(guó)外客戶信用度高”，而隨著金融危機(jī)、主權(quán)危機(jī)等嚴(yán)峻考驗(yàn)，海外客戶的信用度在“褪色”。企業(yè)出口遭遇國(guó)際買家“賴賬”事件層出不窮，境外客商拖欠貨款、企業(yè)出口壞賬增多，出口報(bào)損案件頻頻發(fā)生，并有擴(kuò)大的趨勢(shì)。外貿(mào)信用風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)上已成為束縛企業(yè)進(jìn)一步擴(kuò)大出口的主要障礙之一。

《進(jìn)出口經(jīng)理人》：請(qǐng)您為我們介紹一下現(xiàn)階段中國(guó)企業(yè)的信用管理狀況。

徐慧囝：我國(guó)企業(yè)現(xiàn)在面臨的外貿(mào)信用風(fēng)險(xiǎn)以產(chǎn)生大量逾期應(yīng)收賬款為特征，嚴(yán)重影響了企業(yè)出口的正常運(yùn)作和經(jīng)濟(jì)效益，阻礙著企業(yè)出口貿(mào)易的發(fā)展。以從事出口為主的中小企業(yè)為例，企業(yè)所提供的產(chǎn)品技術(shù)和服務(wù)出口約占我國(guó)出口總值的60%，其中輕工、紡織、服裝、玩具、五金等產(chǎn)品的出口產(chǎn)品幾乎是由中小企業(yè)提供的，中小企業(yè)外貿(mào)已經(jīng)成為我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的重要增長(zhǎng)點(diǎn)。中小企業(yè)多為民營(yíng)企業(yè)或鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，企業(yè)規(guī)模普遍偏小，總體管理水平相對(duì)有待提升，相當(dāng)一部分企業(yè)的出口業(yè)務(wù)尚處于起步階段，對(duì)國(guó)際市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和必要的信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)還需不斷積累，以增強(qiáng)企業(yè)的總體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

隨著外貿(mào)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，信用風(fēng)險(xiǎn)突出表現(xiàn)為我國(guó)外貿(mào)企業(yè)因出現(xiàn)大量預(yù)期應(yīng)收賬款不能回收的問題而蒙受損失，嚴(yán)重的則可能導(dǎo)致企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受到影響，甚至破產(chǎn)或倒閉。反觀企業(yè)的信用管理現(xiàn)狀卻不容樂觀，我國(guó)絕大部分企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)尚處起步階段。與此同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的補(bǔ)救和止損手段也相應(yīng)單薄。

企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化自我立信意識(shí)

《進(jìn)出口經(jīng)理人》：您認(rèn)為外貿(mào)企業(yè)應(yīng)該如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理?

徐慧囝：我認(rèn)為首先要樹立控制信用風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，了解國(guó)際貿(mào)易背景下開展信用風(fēng)險(xiǎn)管理的必要手段. 當(dāng)然理想情況是設(shè)立專職的信用管理機(jī)構(gòu)。信用管理部門應(yīng)該保持完全的獨(dú)立性，不能是銷售部或者財(cái)務(wù)部的附屬部門。通過組建獨(dú)立的信用管理部門，構(gòu)建完整的防范信用風(fēng)險(xiǎn)的組織系統(tǒng)，是有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。舉例來說， 企業(yè)信用管理職能應(yīng)包括以下幾個(gè)基礎(chǔ)方面：建立完整的客戶檔案、信用審查和額度確定、應(yīng)收賬款的管理和回收控制。

其次，為了降低企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，中小企業(yè)在事前應(yīng)該制定降低信用風(fēng)險(xiǎn)的政策和制度。這些制度和政策主要包括：一是建立客戶資信調(diào)查和授信機(jī)制。對(duì)客戶信息的管理是了解客戶資信狀況和信用風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)。中小企業(yè)必須重視和強(qiáng)化客戶信息收集，以客戶資信管理為核心。要掌握客戶的基本信息，我們首先應(yīng)該對(duì)客戶進(jìn)行資信調(diào)查。二是建立客戶信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移制度。一方面是通過外部力量轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，比如銀行提供的擔(dān)保、保理，保險(xiǎn)公司提供的信用保險(xiǎn)，擔(dān)保公司提供的信用擔(dān)保等；另一方面是自身控制風(fēng)險(xiǎn)，如客戶簽署人的擔(dān)保、物的擔(dān)保、抵押等。三是建立應(yīng)收賬款回收監(jiān)控制度，出現(xiàn)逾期應(yīng)收賬款時(shí)應(yīng)積極追討。

《進(jìn)出口經(jīng)理人》：出口企業(yè)了解貿(mào)易伙伴資信的途徑有哪些?

徐慧囝：對(duì)于從事出口貿(mào)易的中小企業(yè)而言，首先非常有必要對(duì)目標(biāo)海外市場(chǎng)有一個(gè)基本的全面了解。對(duì)于目標(biāo)市場(chǎng)的政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)狀況、法律條件等多方面的信息進(jìn)行搜集和梳理， 能幫助企業(yè)后期的業(yè)務(wù)開展。在獲取有效的相關(guān)市場(chǎng)信息的同時(shí)，也要做好信息獲取的成本控制， 這也是企業(yè)成功進(jìn)入新市場(chǎng)的必要因素。 實(shí)際經(jīng)驗(yàn)表明， 企業(yè)的很多交易風(fēng)險(xiǎn)是由于缺乏前期的資信調(diào)查工作不足導(dǎo)致的，因?yàn)檫M(jìn)口商的資信狀況直接關(guān)系到合同的履行、收款的安全和及時(shí)性。

對(duì)于海外企業(yè)的資信調(diào)查，若外貿(mào)企業(yè)采取自身完成調(diào)研則必須付出較高的人力與資金成本才能做出準(zhǔn)確的判斷。所以建議企業(yè)采用權(quán)威的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的第三方資信調(diào)查報(bào)告。成熟的征信機(jī)構(gòu)不僅有龐大的數(shù)據(jù)庫(kù)作為支持，加以專業(yè)的信用評(píng)估人員不僅僅可以在信息的廣度和深度上滿足中小企業(yè)貿(mào)易需求，更能使得企業(yè)快捷、低成本的獲取專業(yè)評(píng)估內(nèi)容，同時(shí)可以幫助企業(yè)獲取最及時(shí)的行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r。

以金融市場(chǎng)較為發(fā)達(dá)的美國(guó)為例，資信調(diào)查已經(jīng)有一百多年的歷史，成為企業(yè)進(jìn)行科學(xué)管理、確保應(yīng)收賬款的及時(shí)回收的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的主要途徑。對(duì)于外貿(mào)企業(yè)而言，可以采用專業(yè)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的服務(wù)。同樣起源于美國(guó)的從事專業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)著稱的鄧白氏集團(tuán)，已為越來越多的國(guó)內(nèi)外貿(mào)企業(yè)進(jìn)行資信調(diào)查服務(wù)，提供深入的商業(yè)洞察信息。當(dāng)然，對(duì)于一些無法獲取的企業(yè)信息，也可通過個(gè)人征信機(jī)構(gòu)的服務(wù)，獲取企業(yè)負(fù)責(zé)人的信用狀況，從而間接判斷其運(yùn)營(yíng)的企業(yè)狀況， 當(dāng)然這背后需要強(qiáng)大的統(tǒng)計(jì)建模過程作為有力支撐。之外， 也可以通過律師事務(wù)所、商會(huì)、銀行等渠道多方了解企業(yè)狀況。

《進(jìn)出口經(jīng)理人》：鄧白氏可以對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行怎樣的優(yōu)化?

徐慧囝：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)龐大繁復(fù)的領(lǐng)域。對(duì)于廣大的出口型企業(yè)來說，當(dāng)務(wù)之急是在客戶選擇、 內(nèi)部流程管理、應(yīng)收賬款管理等幾個(gè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)上形成有效決策和風(fēng)險(xiǎn)控制。借鑒美國(guó)鄧白氏集團(tuán)歷經(jīng)百多年來的全球經(jīng)驗(yàn)， 可以簡(jiǎn)單總結(jié)為對(duì)外強(qiáng)化信用銷售全流程的管理， 對(duì)內(nèi)注重業(yè)務(wù)價(jià)值的全周期管理，如附圖所示。

在積極建設(shè)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力的同時(shí)，企業(yè)需要練好內(nèi)功，提高企業(yè)議價(jià)能力，爭(zhēng)取到更優(yōu)質(zhì)的客戶，和爭(zhēng)取對(duì)自己更有利的貿(mào)易條款，從而主動(dòng)降低出險(xiǎn)幾率和風(fēng)險(xiǎn)敞口。其中，通過在權(quán)威的第三方資信評(píng)估機(jī)構(gòu)備案，并利用它向潛在買家展示自己的實(shí)力，增加客戶的信任度，比如通過鄧白氏注冊(cè)TM服務(wù)，接受鄧白氏的資信評(píng)估，并將結(jié)果在互聯(lián)網(wǎng)上展示，對(duì)爭(zhēng)取對(duì)自己更有利的貿(mào)易條款來講，是一個(gè)可行的辦法。

另一方面，鄧白氏具有全球最大最全的企業(yè)商業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)及權(quán)威資信報(bào)告，鄧白氏國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與評(píng)級(jí)、鄧白氏業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)全周期管理流程等為中國(guó)企業(yè)量身定做的成熟產(chǎn)品和技術(shù)等， 藉此希望可以助力我國(guó)外貿(mào)型企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。企業(yè)應(yīng)打開思路考慮適合自身業(yè)務(wù)情況的由第三方提供的解決方案， 力求達(dá)到多快好省的降低外貿(mào)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的目的。