有需求就有市場(chǎng)，預(yù)付卡市場(chǎng)繁榮發(fā)展與其背後隱藏的利益鏈分不開。由預(yù)付卡串聯(lián)起的一條灰色利益鏈已經(jīng)愈發(fā)壯大，處在每一環(huán)的商家、第三方發(fā)卡機(jī)構(gòu)、消費(fèi)者、黃牛黨都在鏈條中各取所需、各得其利。

充值卡、加油卡、交通卡、美容卡、健身卡……如今，打開手提包或者錢包，許多人都隨身攜帶著不同類別的消費(fèi)卡，它們都可以統(tǒng)稱為預(yù)付卡。因?yàn)橘徺I、使用都不記名，卡的面額也可憑商家意願(yuàn)隨意確定。當(dāng)前，持卡消費(fèi)已成為一種時(shí)尚，預(yù)付卡的確為消費(fèi)者帶來了方便，但同時(shí)，預(yù)付卡不知不覺中連接起了一個(gè)貪腐鏈條，甚至「卡」住了不少人的幸福生活。據(jù)2010年北京市朝陽區(qū)法院調(diào)研發(fā)現(xiàn)，在近五年審結(jié)的13起涉預(yù)付卡犯罪案件中，用預(yù)付卡行賄受賄的案件有6起，占46%。

2011年5月25日，國務(wù)院在中央政府門戶網(wǎng)站上發(fā)佈《關(guān)於規(guī)範(fàn)商業(yè)預(yù)付卡管理意見》（以下稱《意見》）的通知，為防範(fàn)利用商業(yè)預(yù)付卡洗錢、套現(xiàn)、偷逃稅款以及行賄受賄，強(qiáng)調(diào)要建立商業(yè)預(yù)付卡購卡實(shí)名登記制度，使預(yù)付卡行業(yè)進(jìn)入嚴(yán)管時(shí)代。然而，是什麼造就了預(yù)付卡產(chǎn)業(yè)的繁榮發(fā)展，新規(guī)「實(shí)名購卡」究竟能否達(dá)到預(yù)防腐敗的目的呢？

預(yù)付卡串起灰色利益鏈

有需求就有市場(chǎng)，預(yù)付卡市場(chǎng)繁榮發(fā)展與其背後隱藏的利益鏈分不開。從發(fā)卡機(jī)構(gòu)的銷售火爆到如今禮品回收業(yè)的繁榮、黃牛黨的猖獗，由預(yù)付卡串聯(lián)起的一條灰色利益鏈已經(jīng)愈發(fā)壯大，處在每一環(huán)的商家、第三方發(fā)卡機(jī)構(gòu)、消費(fèi)者、黃牛黨都在這條利益鏈條中各取所需、各得其利。

對(duì)於「黃牛黨」而言，倒賣預(yù)付卡是為了從中賺取差價(jià)牟利，低折扣買入，高折扣賣出，一張卡一轉(zhuǎn)手就能賺幾十元錢。他們渠道廣泛，可以批量賣給公司，又可零售賣給消費(fèi)者，賺取利潤(rùn)。根據(jù)預(yù)付卡面值及使用範(fàn)圍的不同，回收價(jià)格通常為卡面價(jià)值的九折至九點(diǎn)三折，如果遇到批量轉(zhuǎn)賣，黃牛價(jià)可達(dá)到九五折甚至更高，而拋出時(shí)通常用「團(tuán)購」的方式，價(jià)格可以達(dá)到卡面價(jià)值的九五折甚至九八折，中間的差價(jià)即是其淨(jìng)收入。

除了倒賣預(yù)付卡獲益的黃牛黨或職業(yè)收卡人外，商家和第三方發(fā)卡機(jī)構(gòu)也在預(yù)付卡這條利益鏈中獲利不菲。對(duì)於自行發(fā)卡的商家來說，不僅可以穩(wěn)定客源，而且可以提前獲得現(xiàn)金回籠，十分劃算。同時(shí)，除辦卡費(fèi)用外，預(yù)付卡還會(huì)因?yàn)檫^期、丟失、損毀及不能找零等原因產(chǎn)生部分結(jié)餘金額。曾有機(jī)構(gòu)作出專門估算，結(jié)餘份額的比例甚至可以達(dá)到8%至16%。對(duì)於巨額沉澱資金，發(fā)卡商也可以坐享利息收益，如果進(jìn)軍房地產(chǎn)、放貸產(chǎn)生的投資收益也不菲。除此以外，預(yù)付卡產(chǎn)生的消費(fèi)額簽約商戶還會(huì)給發(fā)卡商返點(diǎn)。發(fā)行預(yù)付卡已成為各商業(yè)連鎖公司的另一條「融資渠道」，很多公司甚至主要靠這一途徑實(shí)現(xiàn)滾動(dòng)發(fā)展，加之傭金返點(diǎn)、手續(xù)費(fèi)都是一筆不小的收入。據(jù)了解，目前，第三方發(fā)卡機(jī)構(gòu)的返點(diǎn)比例約在2%左右，在餐飲、美容等服務(wù)行業(yè)的最高返點(diǎn)高達(dá)20%。

預(yù)付卡更受到了企業(yè)單位的青睞，在現(xiàn)實(shí)操作中，預(yù)付卡不但能幫助企業(yè)避稅，還避免掉了員工應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅、企業(yè)應(yīng)繳的企業(yè)所得稅。至於個(gè)人消費(fèi)者，他們的購卡動(dòng)機(jī)可分為團(tuán)購優(yōu)惠和送禮，而以卡贈(zèng)禮的方便性更是顯而易見。

細(xì)則缺失 實(shí)名制難履「使命」

本次《意見》要求，額度達(dá)到10000元（人民幣，下同）的預(yù)付卡購買須實(shí)名登記。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何非金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行多用途預(yù)付卡。此外，還對(duì)不記名商業(yè)預(yù)付卡的面值進(jìn)行了限定，要求面值不得超過1000元。

《意見》對(duì)多用途預(yù)付卡備付金作出了規(guī)定，要求設(shè)定專用存款賬戶存放預(yù)付資金，並與銀行簽訂存管協(xié)議，接受銀行對(duì)備付金使用情況的監(jiān)督。但是，新規(guī)並沒有對(duì)單用途預(yù)付卡預(yù)付資金管理提出辦法，也沒有提出任何償付率保障，對(duì)「沉澱資金」收益歸屬問題也沒有明確界定。只是表示「商務(wù)部門要採取有效措施，加強(qiáng)對(duì)單用途預(yù)付卡預(yù)付資金的監(jiān)管，防範(fàn)資金風(fēng)險(xiǎn)」。

雖然實(shí)行實(shí)名制之後，增加了行賄的難度，對(duì)遏制腐敗很有幫助，但「預(yù)付卡實(shí)名制」能不能徹底執(zhí)行，很多業(yè)內(nèi)人士表示會(huì)有難度。預(yù)付卡用戶一般都是商家的VIP用戶，商家為「預(yù)付卡實(shí)名制」大開綠燈是一種必然。

另外，預(yù)付卡涉及商家無數(shù)，如果沒有一個(gè)非常規(guī)範(fàn)的操作細(xì)則，預(yù)付卡實(shí)名制難免會(huì)「雷聲大雨點(diǎn)小」。第一商業(yè)網(wǎng)CEO黃華軍指出，新規(guī)範(fàn)對(duì)於違規(guī)者有何處罰、如何執(zhí)行等細(xì)則沒有明確，新規(guī)出臺(tái)後的效果如何還難以評(píng)說。他同時(shí)提到，不排除以後會(huì)有變相的預(yù)付卡出現(xiàn)，比如短期性的餅券、餐券等，它們是否也屬於新規(guī)範(fàn)管理的內(nèi)容？若不是，它們則可能成為另一種變相預(yù)付卡。

此外，購卡時(shí)需要實(shí)名，但消費(fèi)時(shí)並不需要實(shí)名，且只對(duì)一定數(shù)額的卡執(zhí)行實(shí)名制，並沒有對(duì)使用環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)範(fàn)，而且，如果每次購買不超過10000元就不需要記名，這些細(xì)節(jié)上的漏洞還可能滋生「代購」預(yù)付卡的新灰色利益鏈條。小小一張預(yù)付卡，牽扯了銀行、商家和多個(gè)政府部門錯(cuò)綜複雜的利益，在大陸現(xiàn)有體制框架下，出臺(tái)的治理政策必然是各部門妥協(xié)、博弈的結(jié)果。也正因?yàn)槿绱?，新政策不僅合法化了預(yù)付卡，其初衷也只是「從末梢治理腐敗」，而並非是從根本上「限制權(quán)力」。