屈薛勇，陳堅興，王會玉，張國華，邢 清

(中國重型機械研究院有限公司，陜西 西安 710032)

1 前言

研發(fā)項目績效評價是企業(yè)遵循一定的原則、程序和標準，運用科學規(guī)范的方法，對研發(fā)項目的目標實現(xiàn)程度、經(jīng)費投入產生的效益、經(jīng)費使用管理等方面進行綜合評價考核。對研發(fā)項目績效評價是衡量企業(yè)創(chuàng)新體系運行的有效方法，有利于提高科研項目管理水平，為科研人員開展技術研究起到導向和激勵作用，提高員工的業(yè)務能力，同時也能為管理層決策提供依據(jù)，推動企業(yè)的發(fā)展。

績效評價起源于19世紀，最早是美國軍方用于評價軍事活動，同時也被引入工業(yè)領域［1］。上世紀70年代以后，美國國家科學基金會(NSF)規(guī)范了項目績效考評工作，將項目績效考評指標分為三類，資助結果、內部管理和投資過程。對反映資助結果的績效目標考評多采用定性指標，而對反映內部管理和投資過程的績效目標考評則盡可能采用定量指標［2］。與此同時，歐洲、日本和韓國也開始科研項目績效評價的研究，80年代以后，國外績效評價考核方法、框架模型和體系形成［1］。我國對于科研項目績效評價研究和應用開展的相對較晚，直到2003年，科技部頒布了《科學技術評價辦法》，明確績效評價主要對項目的創(chuàng)新性、科學價值及其經(jīng)濟和社會效益做出綜合評價，標志著我國科學技術評價步入規(guī)范化、制度化的道路［2］。

2 研發(fā)項目績效評價的科學性及存在問題的分析

我國現(xiàn)階段項目績效評價的主要特點是建立以綜合質量評估為根本，以政策導向評估為重點，以基礎數(shù)據(jù)測評為基礎的綜合質量評估體系，關注科技創(chuàng)新能力、整體發(fā)展績效和對研究工作基礎性、戰(zhàn)略性、前瞻性的引導，并嘗試了戰(zhàn)略規(guī)劃評價［2］。政府注重對財政支持的科技項目進行績效評價，主要采取定量分析和定性分析相結合的方法進行綜合評判。定量分析以項目支出基本財務數(shù)據(jù)采集分析為主，通過指標計算得出數(shù)值，與目標進行比較;定性分析是通過對項目各因素的綜合分析，得出文字性評價結論。主要方法有目標評價法、比較法、成本效益分析法、因素評判法、公眾評判(問卷調查)法等［3］。

企業(yè)研發(fā)項目績效評價目前大部分采用項目結題專家驗收或評估方式進行，一般是由本領域會同接近相關領域接近的學科專家對科研項目進行綜合評議，評議人員以技術專家和學術權威為主。由于參加評議人員的水平參次不齊，有時還有評估中“人情味”不良現(xiàn)象和受長官意志的影響，使得評議結論意見不一定準確，與實際情況有所偏離。

由于研發(fā)項目存在的風險和不確定性，帶來考核指標在量化方面的科學性和準確性的難度，如指標的類型、指標的數(shù)量、指標的權重等評價指標難以確定，項目目標的完成程度以及邊際效益難以界定。由于研究投入與產出的不確定性，以及科研項目對社會經(jīng)濟產出時滯性等因素影響，評價指標的確定在實際操作過程中缺乏科學、統(tǒng)一、完整的標準，從而導致績效評價結果差異很大，不能取得準確的結果。

3 企業(yè)研發(fā)項目績效評價考核體系建立

企業(yè)研發(fā)項目包括承擔政府下達的各類科技計劃項目、企業(yè)設立的具有前瞻性科研課題和受其他企業(yè)委托的研究開發(fā)合同。其績效評價方法是采取定量指標和結合相關專家意見的方法進行綜合評判。將研發(fā)目標任務書(合同書)中各項因素進行全面、綜合分析，考核評價的指標進行量化，專家通過數(shù)據(jù)采集分析對比，以得分分值評價其完成程度。

量化指標針對不同計劃類別、項目不同特點、不同管理形式、不同項目性質和具體情況而設置的指標有所不同，主要包括目標完成程度、資金使用情況、技術創(chuàng)新性、技術成果轉移、經(jīng)濟效益、綜合素質能力、社會效應和環(huán)境效應等。

目標完成程度主要反映目標完成率、目標完成效果、目標完成時效性等;資金使用情況主要反映資金到位率、資金使用率、支出的相符性和支出的合規(guī)性等;技術創(chuàng)新性主要反映技術指標完成率、創(chuàng)新類型、創(chuàng)新效果、技術成熟度、技術標準、申請專利、授權專利、科技論文及專著發(fā)表和科技成果獲獎等;技術成果轉移主要反映技術成果登記量、成果產業(yè)化和技術成果應用率等;經(jīng)濟效益主要反映經(jīng)濟指標完成率、預期新增利潤、出口創(chuàng)匯和投入與產出的效果等;綜合素質能力主要反映項目負責人的素質和能力、團隊溝通合作水平、人才培養(yǎng)和項目管理水平等;社會效應主要反映對行業(yè)和產業(yè)技術進步作用、資源配置的優(yōu)化作用、新增就業(yè)崗位和銷售利稅率等;環(huán)境效應主要反映節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)境的保護作用等。

4 企業(yè)科技研發(fā)項目績效評價量化考核指標應用

按照以上建立的企業(yè)研發(fā)項目績效評價量化指標體系，現(xiàn)以企業(yè)承擔的“科技創(chuàng)新計劃”研發(fā)項目的實際應用為例，對績效評價考核指標、分值設定、評分依據(jù)做以下探討，見表1。在實際操作過程中，可根據(jù)項目的個性和側重點，增減考核指標和分值設定。

表1“科技創(chuàng)新計劃”績效評價考核指標打分表Table 1 Scoring list of“Technology Innovation Plan”quantitative index of performance evaluation

通過設置量化考核指標與實際完成情況打分的分析對比，并進行分項綜合匯總，可得出該項目績效評價綜合得分。項目績效評價結果評判分為:優(yōu)(86～100分)、良(70～85分)、一般(55～69分)、差(＜55分)四個績效評價結果。

5 結束語

企業(yè)研發(fā)項目績效評價方法是采用定量指標并結合相關專家意見的方法進行綜合評判的。量化指標包括目標完成程度、資金使用情況、技術創(chuàng)新性、成果轉移、經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效應等。

［1］ 沈建新，郭媛嫣．科研項目績效評價初探［J］．江蘇農業(yè)學院報，2009(6)．

［2］ 王雪珍．高?？蒲许椖靠冃гu價研究—企業(yè)績效評價理論在高?？蒲泄芾碇械膽茫跠］．長沙:中南大學，2007．

［3］ 西安市人民政府．西安市財政專項支出績效評價工作方案［EB/OL］．［2006-06-02］http://www.xa.gov.cn．