許 鵬

遼寧紅沿河核電有限公司，遼寧省大連市 116001

探析核電工程選址階段的投資控制

許 鵬

遼寧紅沿河核電有限公司，遼寧省大連市 116001

針對(duì)核電工程選址工作周期長、風(fēng)險(xiǎn)高的現(xiàn)況，分析核電工程選址階段投資特點(diǎn)，應(yīng)用投資控制原理研究投資控制體系及應(yīng)用，并提出此階段投資控制注意事項(xiàng)。

核電工程；選址階段；投資控制

引言

核電工程項(xiàng)目包括前期、建造、運(yùn)行和退役等幾個(gè)階段。其中，前期階段包括前期準(zhǔn)備和施工準(zhǔn)備兩個(gè)階段。選址工作屬于前期準(zhǔn)備階段，包括初步可行性研究和可行性研究兩個(gè)步驟?！逗穗姀S廠址選擇安全規(guī)定（HAF001）》規(guī)定：選址工作主要目的是“評(píng)價(jià)與廠址有關(guān)的而且必須考慮的因素，以保證核電廠在整個(gè)壽期內(nèi)與廠址的綜合影響不致構(gòu)成不可接受的風(fēng)險(xiǎn)”。廠址選擇主要是對(duì)廠址建設(shè)核電廠的適宜性進(jìn)行的綜合研究評(píng)價(jià)，是從若干廠址（通常為兩個(gè)或兩個(gè)以上，一般按照兩個(gè)廠址互相比選）中優(yōu)中選優(yōu)，確定優(yōu)選廠址并完成可行性研究，最終確定項(xiàng)目廠址。選址階段所開展的專題多、范圍廣、時(shí)間跨度大。

2011年3月，日本福島核事故后，國家已對(duì)核電發(fā)展戰(zhàn)略由之前的“大力發(fā)展核電”調(diào)整為“安全高效發(fā)展核電”。而“安全高效發(fā)展核電”勢(shì)必極大影響國內(nèi)眾多擬建核電項(xiàng)目的審批進(jìn)程。由于核電工程相對(duì)普通工業(yè)項(xiàng)目前期投資巨大，各項(xiàng)目前期投資風(fēng)險(xiǎn)凸顯。因此，亟待強(qiáng)化核電項(xiàng)目前期投資控制。

做好選址階段投資控制，是控制核電工程項(xiàng)目前期風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，也是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性的因素之一。本文將從項(xiàng)目法人角度探析核電選址階段投資的主要特點(diǎn)、投資控制原理、體系及主要經(jīng)驗(yàn)體會(huì)等。

1.選址階段投資的主要特點(diǎn)

1.1 受政策和外部環(huán)境影響大

《國家中長期核電發(fā)展規(guī)劃（2005～2020）》已對(duì)2020年之前核電發(fā)展進(jìn)行了統(tǒng)籌的布局，明確了產(chǎn)業(yè)布局和各項(xiàng)目大概的開工時(shí)間。目前許多已開展選址工作的項(xiàng)目未在其列，這些項(xiàng)目都寄希望于核電政策的調(diào)整。但目前看來，調(diào)整的難度巨大。另一方面，外部環(huán)境對(duì)核電影響巨大。核安全無國界，因日本福島核事故的發(fā)生，各國均調(diào)整了核電戰(zhàn)略：德國已明確放棄核電并將在2022年前關(guān)閉境內(nèi)所有17座核電站，日本也在討論廢棄核電。這些因素勢(shì)必影響我國核電的發(fā)展，對(duì)于具體項(xiàng)目影響程度更甚，甚至可以說關(guān)乎項(xiàng)目存與廢。政策和外部環(huán)境的影響，直接影響已開展選址工作的項(xiàng)目的投資能否收回，影響程度巨大。

1.2 投資風(fēng)險(xiǎn)高

目前，核電選址階段的主要風(fēng)險(xiǎn)包括政治風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、公眾信任度和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)投資方來說集中表現(xiàn)為投資風(fēng)險(xiǎn)。

投資方投資核電的目的除了履行社會(huì)責(zé)任外，追求投資回報(bào)率無可厚非。核電選址的所有投入均屬企業(yè)行為，需要投資方承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)。核電選址距離國家主管部門對(duì)項(xiàng)目的核準(zhǔn)尚有較大距離。如無法及時(shí)得到國家主管部門的審批，則廠址長期處于“冷備用”狀態(tài)，投資風(fēng)險(xiǎn)高，投資回收期只是紙上談兵，風(fēng)險(xiǎn)控制難度巨大。

1.3 投資額相對(duì)較大

為了論證項(xiàng)目建設(shè)必要性、技術(shù)可行性、安全可靠性、環(huán)境相容性和經(jīng)濟(jì)合理性，核電項(xiàng)目在選址階段需投入巨額資金。由于需在多個(gè)廠址中進(jìn)行比選，因此項(xiàng)目的投入與選址的論證充分性存在對(duì)立的矛盾：如對(duì)兩個(gè)（及以上）進(jìn)行充分論證，則勢(shì)必投入巨大。粗略統(tǒng)計(jì)，兩個(gè)廠址進(jìn)行同等規(guī)模和深度的、符合國家法律法規(guī)的初步可行性研究，工程論證直接投入就達(dá)2200萬元以上（不含項(xiàng)目管理費(fèi)和財(cái)務(wù)費(fèi)用等），時(shí)間至少一年半以上；但是，如選址階段減少投入，則將會(huì)影響廠址評(píng)價(jià)的質(zhì)量，如未能及時(shí)充分論證和排除潛在的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，到實(shí)施階段則可能對(duì)項(xiàng)目造成難以估量的安全、技術(shù)和投資風(fēng)險(xiǎn)。

1.4 資金籌措困難

隨著近幾年國家對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目信貸閘門的收緊，核電項(xiàng)目選址階段采用融資方式獲得資金難度日趨加大。特別是在2008年8月，國家銀監(jiān)會(huì)發(fā)布通知禁止各商業(yè)銀行向基建項(xiàng)目提供過橋貸款后，各項(xiàng)目選址階段已無法通過融資渠道獲得資金。目前，絕大多數(shù)項(xiàng)目核電選址工作所需資金均采用投資方現(xiàn)金注入方式，資金利用率較低。

統(tǒng)計(jì)表明，項(xiàng)目從籌建至可行性研究工作完成，不考慮主設(shè)備訂貨和“四通一平”等現(xiàn)場(chǎng)施工準(zhǔn)備，僅完成初步可行性研究和可行性研究論證，所需工程直接投入就達(dá)6000萬元以上。故選址階段開展工作資金壓力巨大。

2.投資控制的基本原理

圖一 前期投資控制原理示意圖

從控制論的定義來看，控制是一個(gè)系統(tǒng)通過某種信息的傳遞、交換和處理，發(fā)出指令，調(diào)節(jié)另一種系統(tǒng)的行為，使其穩(wěn)定地按既定的軌道運(yùn)行，以達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)。投資控制是一種經(jīng)濟(jì)控制，是控制論原理在經(jīng)濟(jì)范疇的科學(xué)運(yùn)用。所謂投資控制，就是其施控系統(tǒng)對(duì)其受控系統(tǒng)的輸入進(jìn)行調(diào)節(jié)，使受控系統(tǒng)的輸出限制在預(yù)定的投資目標(biāo)范圍內(nèi)，達(dá)到最終控制預(yù)定總投資的目標(biāo)。

核電工程投資控制的基本原理可以概括為：根據(jù)核電工程的投資目標(biāo)，對(duì)實(shí)際工程過程中的可控工程投資的發(fā)生和支出實(shí)行多級(jí)多層次的指導(dǎo)、限制和監(jiān)控，返現(xiàn)偏差及時(shí)矯正，確保工程總投資限制在工程總預(yù)算之內(nèi)。

對(duì)于項(xiàng)目公司選址階段投資控制，主要控制原理如圖一所示。

具體的，投資方確定核電項(xiàng)目的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，并成立籌備處或股份制的項(xiàng)目公司，由其負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施。在滿足核安全相關(guān)法規(guī)的前提下，廠址以盡可能早實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目核準(zhǔn)作為選址階段各項(xiàng)工作（包括投資控制）的最終目標(biāo)，通過完善的投資管控系統(tǒng)實(shí)施具體的過程控制，并根據(jù)實(shí)際執(zhí)行情況反饋實(shí)施效果，供投資方和項(xiàng)目公司完善投資控制體系，進(jìn)而合理控制項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)。

3.投資控制體系及應(yīng)用

圖二 選址階段投資控制體系

3.1 體系

按照投資控制基本原理，核電選址階段投資控制按照PDCA流程實(shí)施動(dòng)態(tài)的過程控制。一般，項(xiàng)目公司按照股東方既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，確定工程進(jìn)度計(jì)劃，并以此制定年度投資計(jì)劃和分解計(jì)劃；通過立項(xiàng)、招評(píng)標(biāo)和合同管理等環(huán)節(jié)采取的必要措施確保有效計(jì)劃實(shí)施；通過統(tǒng)計(jì)工作反饋計(jì)劃執(zhí)行情況，及時(shí)修改調(diào)整相應(yīng)投資計(jì)劃，形成完善的動(dòng)態(tài)閉環(huán)回路，確保投資控制的有效性和及時(shí)性。主要流程如圖二所示。

3.2 應(yīng)用

投資計(jì)劃主要包括年度工程投資計(jì)劃和管理費(fèi)支出計(jì)劃。工程投資計(jì)劃以項(xiàng)目工程年度計(jì)劃為參考，結(jié)合具體合同約定并承接上年度已開展項(xiàng)目進(jìn)展情況確定年度投資計(jì)劃；管理費(fèi)支出計(jì)劃一般按投資方有關(guān)規(guī)定以年人均管理費(fèi)為控制目標(biāo)嚴(yán)格控制制定。在股東方（或項(xiàng)目公司董事會(huì)）批復(fù)年度投資計(jì)劃后，項(xiàng)目公司組織制定投資計(jì)劃分解計(jì)劃，逐月分解年度投資計(jì)劃并制定相應(yīng)保障措施。

實(shí)施過程中，項(xiàng)目公司通過項(xiàng)目立項(xiàng)、招投標(biāo)和合同管理等環(huán)節(jié)實(shí)施過程控制，通過投資統(tǒng)計(jì)逐月匯總和分析投資執(zhí)行情況，并反饋到投資計(jì)劃環(huán)節(jié)。每年年中需對(duì)年度投資計(jì)劃進(jìn)行必要的調(diào)整和修正，以分析和控制投資風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到投資控制的目標(biāo)。

4.幾點(diǎn)體會(huì)

項(xiàng)目選址階段投資控制涉及面廣、跨度大，不確定性因素多，外部干擾大。總結(jié)來看，應(yīng)積極從各個(gè)方面做好選址階段投資控制。

注重與整體戰(zhàn)略相統(tǒng)一。必須嚴(yán)格按照投資方或項(xiàng)目公司管理程序和制度開展工作，密切跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顟B(tài)和外部環(huán)境的變化，及時(shí)分析、掌握可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，防風(fēng)險(xiǎn)于未然，確保投資風(fēng)險(xiǎn)可控。

注重與進(jìn)度計(jì)劃相銜接。在保證滿足核安全評(píng)審要求的前提下，對(duì)于項(xiàng)目必須開展或可延后開展的項(xiàng)目采取不同的控制措施，有保有壓、控制節(jié)奏，保證優(yōu)先和必需項(xiàng)目盡早開展，適當(dāng)延后非廠址顛覆性因素和不影響項(xiàng)目執(zhí)照申請(qǐng)的項(xiàng)目的推進(jìn)和投資安排。例如，需優(yōu)先安排地震、地質(zhì)勘察和水文等幾項(xiàng)廠址顛覆性項(xiàng)目作為優(yōu)先開展項(xiàng)目，并可適當(dāng)增加深度。

注重過程管理。首先，研究掌握專題項(xiàng)目特點(diǎn)，制定合理可行的招標(biāo)方案，盡量降低投資。例如，除去行業(yè)壟斷性的專題項(xiàng)目外，對(duì)于能夠開展招標(biāo)和競爭性詢價(jià)的項(xiàng)目均應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，通過招標(biāo)等市場(chǎng)競爭過程降低造價(jià)；其次，合理確定合同模式，考慮可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，盡量避免合同開口項(xiàng)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，控制合同總價(jià)；第三，密切跟蹤合同執(zhí)行，合理控制過程費(fèi)用（如變更、專題評(píng)審等費(fèi)用）；第四，重視合同結(jié)算環(huán)節(jié)管理，以合同為準(zhǔn)繩，以事實(shí)為依據(jù)，分毫必爭，做到合同結(jié)算公平合理，降低造價(jià)。

注重投資統(tǒng)計(jì)工作。統(tǒng)計(jì)是檢驗(yàn)投資控制質(zhì)量的試金石。逐月定期統(tǒng)計(jì)相關(guān)數(shù)據(jù)，橫向、縱向分析對(duì)比投資計(jì)劃指標(biāo)完成情況，定性和定量分析各數(shù)據(jù)之前的關(guān)系和變化趨勢(shì)，預(yù)警可能出現(xiàn)影響項(xiàng)目進(jìn)度和投資的問題，提出整改的建議供決策，為項(xiàng)目發(fā)展和決策服務(wù)。

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2010年6月

10.3969/j.issn.1001-8972.2011.14.019

許 鵬（1977—），1999年畢業(yè)于西安理工大學(xué)水利水電建筑工程專業(yè)?，F(xiàn)在遼寧紅沿河核電有限公司從事核電工程管理工作。