侯利文

（洛陽師范學(xué)院 政法學(xué)院，河南 洛陽 471023）

農(nóng)村合作金融組織體系的重構(gòu)

侯利文

（洛陽師范學(xué)院 政法學(xué)院，河南 洛陽 471023）

文章建構(gòu)了需要導(dǎo)向的農(nóng)村合作金融組織體系重構(gòu)的路徑：以農(nóng)村信用社改革為主導(dǎo)和主體，以內(nèi)生、外生合作金融為兩翼，以農(nóng)戶現(xiàn)實(shí)和潛在的需求為導(dǎo)向和龐大基礎(chǔ)，以國家政策、縣域支付清算體系、同業(yè)拆解市場、信貸征信與鄉(xiāng)土文化以及法律與社會(huì)保障體系等為重要支持的集微觀主體，中觀服務(wù)，宏觀政策三維為一體的農(nóng)村合作金融新格局。

農(nóng)村合作金融組織；供求失衡；功能異化；重構(gòu)

0 引言

農(nóng)村合作金融組織存在廣義和狹義兩種理解。從廣義角度來看，農(nóng)村合作金融組織主要指存在于農(nóng)村地區(qū)的合作性質(zhì)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。信用合作社、合作銀行、合作基金會(huì)、合作金庫等是合作金融的具體組織形式和承載主體。狹義上的農(nóng)村合作金融組織是處于融資劣勢地位的勞動(dòng)群眾為了改善自身的經(jīng)濟(jì)條件和獲取便利的融資服務(wù)，而自愿入股聯(lián)合，實(shí)行民主管理、互助互利的的組織。它是由農(nóng)戶自愿入股聯(lián)合，實(shí)行民主管理、互助互利的真正意義上的合作金融組織，即內(nèi)生性質(zhì)的農(nóng)村合作金融組織。資金互助社、合作基金會(huì)、合會(huì)、互助借貸、互助擔(dān)保等是俠義理解的農(nóng)村合作金融的具體組織形式和承載主體。而筆者所要建構(gòu)的農(nóng)村合作金融體系則是這兩方面的有機(jī)統(tǒng)一體。

現(xiàn)階段農(nóng)村合作金融供求失衡，主要是指農(nóng)村合作金融有效供給嚴(yán)重不足，難以滿足農(nóng)村地區(qū)的日益擴(kuò)大的多樣化的金融需求。與農(nóng)村金融需求的多層次、不平衡性相比，農(nóng)村正規(guī)合作金融有效供給則明顯不足，呈現(xiàn)供給主體缺位和異化的狀態(tài)，缺乏與不同層次的農(nóng)村金融需求相對接的合作金融供給；而內(nèi)生于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的內(nèi)部的自下而上的合作性質(zhì)的金融卻往往被視為非法，遭到遏制。外生合作金融的異化與內(nèi)生合作金融的滯后是農(nóng)村合作金融供給嚴(yán)重不足的癥結(jié)所在。

1 全方位的農(nóng)村合作金融組織體系的重構(gòu)

農(nóng)村合作金融組織體系的重構(gòu)格局應(yīng)是以農(nóng)村信用社改革為主導(dǎo)和主體，以內(nèi)生、外生合作金融為兩翼，以農(nóng)戶現(xiàn)實(shí)和潛在的需求為導(dǎo)向和龐大基礎(chǔ)，以國家政策、縣域支付清算體系、同業(yè)拆解市場、信貸征信與鄉(xiāng)土文化以及法律與社會(huì)保障體系等為重要支持的集微觀主體，中觀服務(wù)，宏觀政策三維為一體的農(nóng)村合作金融新格局。如圖1所示。

圖1 三維一體的合作金融新體系

1.1 微觀層次：合作金融服務(wù)的提供者的重構(gòu)

（1）外生合作金融組織的重構(gòu)

外生性的合作金融組織的重構(gòu)主要是對農(nóng)村信用社的重新審視與改革?？傮w目標(biāo)是：按股份制原則改革農(nóng)村信用社,使其真正成為農(nóng)村金融的主力軍。農(nóng)村信用社是目前我國農(nóng)村合作金融組織的“主體”,是“農(nóng)村金融的主力軍”。所以,改革和完善農(nóng)村合作金融組織體系,首先應(yīng)從農(nóng)村信用社改革開始,使其成為真正的“農(nóng)村金融主力軍”[2]。

在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和組織形式上，股份制是農(nóng)村信用社的改革方向。地方性、股份制農(nóng)村合作銀行是我國農(nóng)村信用社發(fā)展的目標(biāo)模式。但是，各地情況不同，因此信用社改革不能搞“一刀切”,應(yīng)從各地實(shí)際出發(fā)，區(qū)別對待、分類指導(dǎo)。在堅(jiān)持“股份制”改革大方向的前提下,因地制宜，分步實(shí)施，采取符合當(dāng)?shù)靥攸c(diǎn)的具體組織形式和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)：

①在經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)地區(qū) （一般經(jīng)濟(jì)金融也較發(fā)達(dá)的地區(qū)）按股份制原則組建農(nóng)村合作銀行，進(jìn)行市場化、商業(yè)化運(yùn)作。新組建的農(nóng)村合作銀行，可以原農(nóng)村信用社聯(lián)合社為基礎(chǔ)，在對轄區(qū)信用社清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，對符合改組條件的農(nóng)村信用社重新登記入股，在股權(quán)設(shè)置、內(nèi)部機(jī)構(gòu)建立、法人治理結(jié)構(gòu)、管理形式等方面，參照規(guī)范的城市商業(yè)銀行的做法進(jìn)行徹底重組。要對照標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，通過組建農(nóng)村合作銀行，不僅有利于理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，而且有利于擴(kuò)大農(nóng)村合作銀行規(guī)模，增強(qiáng)農(nóng)村合作金融的總體競爭力。

②在經(jīng)濟(jì)中等發(fā)達(dá)地區(qū)，可以按股份合作制原則合并法人，實(shí)行縣級聯(lián)社一級法人制度。通過對鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級信用社分社進(jìn)行清產(chǎn)核資，重新界定產(chǎn)權(quán)，撤銷鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級信用社的法人資格，合并為縣聯(lián)社一級法人。股份合作制，將股份制的合理內(nèi)核引進(jìn)合作金融體系中來，實(shí)現(xiàn)合作金融與市場經(jīng)濟(jì)的同步，市場競爭意識(shí)增強(qiáng)，強(qiáng)調(diào)互利性與盈利性的并重。這是目前信用社改革的比較現(xiàn)實(shí)的選擇。

③在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，可按合作制原則對原有信用社進(jìn)行規(guī)范。國家應(yīng)采取較為有力的支持措施，對其進(jìn)行扶持，促進(jìn)發(fā)展。農(nóng)信社的改革應(yīng)保證它的“合作性質(zhì)”不變，發(fā)揮其“合作互助”的原初目的。同時(shí)，要對這些地區(qū)的信用社,要?jiǎng)?chuàng)造條件，逐步擴(kuò)大規(guī)模，增強(qiáng)經(jīng)營實(shí)力。

在治理結(jié)構(gòu)上，要對“三會(huì)”的職責(zé)作出具體規(guī)定，是它們相互之間形成有效的協(xié)調(diào)。切實(shí)杜絕 “形式上共同負(fù)責(zé)，而實(shí)際上卻無人負(fù)責(zé)”的“內(nèi)部人”控制等情況的發(fā)生。核心在于構(gòu)建新形勢下農(nóng)村信用社新型企業(yè)法人內(nèi)部自我約束與制衡機(jī)制。依產(chǎn)權(quán)關(guān)系來看，社員代表大會(huì)是最高的決策機(jī)構(gòu)和權(quán)力機(jī)構(gòu)，與理事會(huì)是委托代理關(guān)系；理事會(huì)對社主任(經(jīng)理)是授權(quán)經(jīng)營關(guān)系，授權(quán)主任（經(jīng)理）進(jìn)行信用社的日常管理與經(jīng)營；監(jiān)事會(huì)是代表社員代表大會(huì)對財(cái)產(chǎn)的受托人即理事會(huì)和社主任實(shí)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)，相互之間是一種縱向的財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)關(guān)系。在組織職權(quán)關(guān)系看來，社員大會(huì)、理事會(huì)、社主任和監(jiān)事會(huì)各自有不同的職權(quán)范圍，這些職權(quán)應(yīng)該是明確具體的，誰都有約束亦均不能越權(quán)行事，從而形成了彼此間的相互制約與均衡。這種縱向的財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)關(guān)系與橫向的職權(quán)限定關(guān)系，在農(nóng)村信用社中構(gòu)成了整個(gè)內(nèi)部的自我約束與控制機(jī)制。同時(shí)，這種組織制度又將不同方面的利益關(guān)系統(tǒng)一在一個(gè)完整的利益機(jī)制之中[3]。

在服務(wù)對象上，農(nóng)村信用社的主要服務(wù)對象應(yīng)以農(nóng)村的中等收入農(nóng)戶為主，不能僅是針對農(nóng)村中的大戶展開服務(wù)。當(dāng)然這需要國家的相關(guān)政策扶持和規(guī)定。例如，在抵押、擔(dān)保方面的適當(dāng)放寬要求，增加小額貸款的發(fā)放額度和擴(kuò)展發(fā)放的人群等等。在發(fā)展方向上，農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村信用社的最終發(fā)展模式。

此外，也要積極開展農(nóng)村金融改革試點(diǎn)，在相關(guān)財(cái)政支持和政策銀行的支持下，用國家支農(nóng)資金引導(dǎo)和培育新型的農(nóng)村合作金融組織。如農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村資金互助社等。雖然目前這些新型的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)尚處于試點(diǎn)階段，但作為一個(gè)方向，在重構(gòu)農(nóng)村合作金融體系之初，我們就應(yīng)該將其具有前瞻性的內(nèi)化在整個(gè)合作金融體系的框架之中。

（2）內(nèi)生合作金融組織的重構(gòu)

要徹底解決農(nóng)戶融資難的事實(shí)，就必須從農(nóng)戶缺乏抵押和擔(dān)保這一硬性約束條件出發(fā)，跳出現(xiàn)有正規(guī)合作金融機(jī)構(gòu)安排的樊籬，考慮從貼近農(nóng)戶的、信息對稱的、可以充分利用自履約機(jī)制的內(nèi)生性的合作金融機(jī)構(gòu)。所謂的“內(nèi)生性合作金融組織”主要是指正規(guī)的國家合作金融組織之外的內(nèi)生于民間的一種組織形態(tài)。其主要包括兩種形式：一是民間友情借貸中產(chǎn)生的合作性質(zhì)的借貸形式，多是準(zhǔn)組織的形式；二是從農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部生發(fā)出來的合作金融組織。鑒于民間金融在農(nóng)村地區(qū)的巨大作用，內(nèi)生農(nóng)村合作金融組織的重構(gòu)具有了重要的戰(zhàn)略意義。內(nèi)生合作金融組織的重構(gòu)主要采取從民間金融中發(fā)展合作金融組織的戰(zhàn)略。

首先，民間友情借貸中產(chǎn)生的合作性質(zhì)的借貸形式有其存在的客觀基礎(chǔ)。一是建立在有一定的血緣、地緣關(guān)系基礎(chǔ)上的村級合作金融組織，最接近農(nóng)戶，可以為農(nóng)戶及時(shí)便利地提供金融服務(wù)，可以適應(yīng)農(nóng)戶金融需求量小、頻繁多發(fā)的特征。二是有長期以來通過民間借貸活動(dòng)所建立起來的相互信任的交易網(wǎng)絡(luò)和結(jié)構(gòu)。三是民間合作金融組織的規(guī)模普遍較小，機(jī)動(dòng)靈活，可適應(yīng)農(nóng)戶的金融交易規(guī)模需求[4]。

在這些基礎(chǔ)之上，我們有兩方面的工作要做：一方面要大力發(fā)展以小農(nóng)戶為主體的資金互助組織，成立農(nóng)民自己的資金互助組織，培育新型的以社區(qū)為邊界的村級合作金融組織或準(zhǔn)組織；另一方面要不斷規(guī)范政府引導(dǎo)農(nóng)戶參與的互助保險(xiǎn)與互助擔(dān)保組織。這種模式不僅可以不斷提高內(nèi)生合作金融組織的組織化程度、規(guī)范化程度，還可以實(shí)現(xiàn)內(nèi)生與外生的互補(bǔ)、并重，有利于農(nóng)村合作金融組織體系的整體建構(gòu)。

其次，農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部生發(fā)出來的合作金融組織也有其必然性。合作制經(jīng)濟(jì)是集體經(jīng)濟(jì)的一種有效的實(shí)現(xiàn)形式，能突破單個(gè)家庭的局限性，節(jié)省農(nóng)戶單獨(dú)生產(chǎn)所浪費(fèi)的物資生產(chǎn)資料費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)。一方面，農(nóng)民生產(chǎn)合作社的發(fā)展離不開合作金融的資金支持；另一方面，合作經(jīng)濟(jì)的也能促進(jìn)合作金融的不斷深化，兩者要實(shí)現(xiàn)有效對接才能不斷拓展發(fā)展空間。

農(nóng)村的合作經(jīng)濟(jì)組織是農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者為了共同進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)或有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，按自愿互利原則組成的經(jīng)濟(jì)組織。內(nèi)生合作金融組織的重構(gòu)具體說來就是，各地應(yīng)根據(jù)本地農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展方向，組織建立農(nóng)民互助合作經(jīng)濟(jì)組織。利用農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等項(xiàng)目扶持來加快農(nóng)村專業(yè)合作社的創(chuàng)建。由于政府支農(nóng)資金一般通過項(xiàng)目投放使用，資金使用效率不高，在這種形勢下政府可以通過對專業(yè)合作社入股的方式將財(cái)政支農(nóng)資金和社會(huì)支農(nóng)資金有效結(jié)合起來，同時(shí)農(nóng)民也按照一定的比例入股增加互助合作資金，并形成承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任制。同時(shí)農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織也可以將一部分收益入股合作金融組織，形成農(nóng)民通過專業(yè)生產(chǎn)合作社入股合作金融組織，合作金融組織通過專業(yè)生產(chǎn)合作社聯(lián)保貸款給農(nóng)民的互動(dòng)發(fā)展模式，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營，從而形成“合作金融組織—農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織—合作經(jīng)濟(jì)組織成員”的新信貸模式[5]。

1.2 中觀層次：配套的服務(wù)體系的重構(gòu)

農(nóng)村合作金融組織尤其是內(nèi)生性的合作金融組織是作為融資市場中弱勢群體的農(nóng)戶，為了滿足其融資需求而自愿組合的金融組織。同時(shí)農(nóng)村合作金融組織在資金實(shí)力、經(jīng)濟(jì)效益、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面都明顯弱于其它金融機(jī)構(gòu)，所以在重構(gòu)的過程中，需要政府積極的發(fā)揮其規(guī)范、引導(dǎo)和促進(jìn)作用，并對農(nóng)村合作金融組織發(fā)展給予有效的政策扶持和調(diào)節(jié)，促進(jìn)其健康地發(fā)展壯大、發(fā)揮支農(nóng)作用。具體來說來做到：

第一，放寬準(zhǔn)入政策。一方面，要適當(dāng)降低農(nóng)村地區(qū)合作金融組織的注冊資本要求。另一方面，要適當(dāng)降低對農(nóng)村合作金融組織的管理人員的要求和組織營業(yè)場所的要求。

第二，在組建農(nóng)村合作金融組織時(shí)，政府要有一定的稅收優(yōu)惠措施。

第三，在組建農(nóng)村合作金融組織時(shí)，政府也有資金上的支持。政策對合作金融組織的資金支持可以由不同的形式。從國外合作金融組織發(fā)展來看，政府有以直接參股的方式對農(nóng)戶合作金融組織提供資金支持的；有通過提供各類貸款的方式對合作金融組織提供資金支持的；也有以政府補(bǔ)貼的方式對合作金融組織提供資金支持的。對此，我們要從整體著眼，具體問題具體分析。

第四，通過政策引導(dǎo)，培育農(nóng)戶的合作意識(shí)和信用意識(shí)。一方面，要通過宣傳、教育等方式向廣大社員灌輸有關(guān)合作和講信用的的理想與理念，使其在思想上逐漸認(rèn)同合作制度以及合作金融組織，明確信用是人立身之本的重要性，進(jìn)而激發(fā)他們合作的意愿和誠信的思想，提高其參與合作的積極性，從而促進(jìn)農(nóng)戶合作金融組織的不斷發(fā)展。另一方面，可以通過建立健全有關(guān)信用的法律法規(guī)，強(qiáng)化農(nóng)戶的信用觀念與意識(shí)。為此，必須加快信用立法步伐，制訂信用方面的專門法律，為建構(gòu)與農(nóng)村社會(huì)轉(zhuǎn)型相適應(yīng)的信任文化、征信系統(tǒng)提供法律保障。

1.3 宏觀層次：法律與保障體系重構(gòu)

（1）健全法律制度

國家應(yīng)該盡快出臺(tái)《農(nóng)村合作金融法》，從法律的高度規(guī)定 農(nóng)村合作金融組織的地位、性質(zhì)、運(yùn)作機(jī)制等，調(diào)整其與國家、社區(qū)政府以及其他金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系。具體來說，

第一，要以法律形式明確合作金融組織的法律地位及作為平等金融市場主體的法律資格，這是合作金融組織具有合法性的前提；第二，以法律形式明確合作金融組織的產(chǎn)權(quán)歸屬。防止出現(xiàn)因產(chǎn)權(quán)界定不清而出現(xiàn)“有組織地不負(fù)責(zé)任”的情況和“內(nèi)部人”控制的局面；第三，以法律形式明確合作金融組織的管理體制，真正實(shí)現(xiàn)“三會(huì)”的相互制衡；第四，以法律形式明確合作金融組織的經(jīng)營宗旨，以防止合作金融的異化；第五，以法律形式明確政府與合作金融組織的關(guān)系，只有這樣才能防止政府對合作金融組織的過度干預(yù)，實(shí)現(xiàn)合作金融組織獨(dú)立自主經(jīng)營、自我發(fā)展、自負(fù)盈虧。

（2）完善各項(xiàng)保障體系

除了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)外，可能影響到農(nóng)戶合作金融組織健康發(fā)展的另外一個(gè)重要因素就是農(nóng)村存在的各項(xiàng)社會(huì)保障制度，為此我們要建立完善的社會(huì)保障體系。首先，建立完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。根據(jù)國外合作金融組織發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，很多發(fā)達(dá)國家通過現(xiàn)代的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度來加強(qiáng)農(nóng)業(yè)抵抗自然災(zāi)害的能力，降低合作金融組織農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，取得了很好的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的效果，為此，我們在重構(gòu)合作金融體系時(shí)也要加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系的建設(shè)；其次，完善農(nóng)村的社會(huì)保障體系。包括農(nóng)村最低生活保障制度、農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)制度、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度等諸多方面。只有這些社會(huì)保障體系的完善與到位，農(nóng)村合作金融組織才能健康發(fā)展。

2 結(jié)論

筆者所要重構(gòu)的農(nóng)村合作金融組織體系是一個(gè)柔性的、開放的現(xiàn)代合作農(nóng)村金融組織體系，它可以根據(jù)外部環(huán)境和功能的需要的變化隨時(shí)加以重構(gòu)，同時(shí)能夠?qū)h(huán)境中的新的要素、新的成分吸收到自身體系中去，因而更有利于組織創(chuàng)新和功能發(fā)揮[6]。同時(shí)，筆者所建構(gòu)的農(nóng)村合作金融組織體系也是一種動(dòng)態(tài)的、開放式的架構(gòu)，這有利于合作金融組織體系根據(jù)我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，根據(jù)農(nóng)戶需求的動(dòng)態(tài)變化，及時(shí)地作出動(dòng)態(tài)調(diào)整，以適應(yīng)我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對農(nóng)村金融服務(wù)的需要，實(shí)現(xiàn)金融需求與金融供給分層次的有效對接。此外，隨著我國新農(nóng)村建設(shè)的不斷深入，上述體系的這種動(dòng)態(tài)自動(dòng)調(diào)整態(tài)勢將會(huì)不斷持續(xù)下去，從而為滿足我國新農(nóng)村建設(shè)需要提供更高質(zhì)量與功能的金融服務(wù)。

[1]岳意定.改革和完善農(nóng)村金融服務(wù)體系[M].北京：中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2008，（5）.

[2]蔡則祥.我國農(nóng)村金融組織體系的完善與創(chuàng)新[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問題2002，（4）.

[3]王家傳,朱永德.山東省農(nóng)村合作金融發(fā)展模式研究(下)[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)研究，2000，（2）.

[4]錢秀菊.重構(gòu)我國農(nóng)村合作金融體系的構(gòu)想[J].時(shí)代金融，2007，（4）.

[5]佘傳奇,鄧虹.需求視角下我國農(nóng)村合作金融發(fā)展模式研究[J].河南金融管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)，2007，（6）.

[6]顧海峰.我國現(xiàn)代農(nóng)村金融服務(wù)體系組織建構(gòu)研究[J].農(nóng)村金融，2009，（1）.

F832

A

1002－6487（2011）04－0138-03

侯利文（1985-），男，河南人，碩士，研究方向：農(nóng)村社會(huì)學(xué)。

（責(zé)任編輯/易永生）