謝 芳

(浙江省廣播電視服務(wù)中心，浙江杭州 310005)

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系現(xiàn)狀、問(wèn)題與對(duì)策分析
——以浙江省為例

謝 芳

(浙江省廣播電視服務(wù)中心，浙江杭州 310005)

發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保體系能有效緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題。以浙江省為例，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)力偏弱，資金來(lái)源單一且資金補(bǔ)償機(jī)制缺乏，與協(xié)作銀行之間的溝通與合作欠缺以及中小企業(yè)誠(chéng)信意識(shí)較差、信用管理體系不完善等不足。需在借鑒國(guó)外中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，采取提高對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的扶持力度，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和再擔(dān)保機(jī)制，強(qiáng)化中小企業(yè)的信用觀念和信用管理體系，加強(qiáng)與協(xié)作銀行之間的溝通，提高從業(yè)人員的素質(zhì)和創(chuàng)新?lián)I(yè)務(wù)等有效措施以促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的完善。

中小企業(yè);信用擔(dān)保;風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償;再擔(dān)保

建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是世界各國(guó)扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行作法，是重塑銀企關(guān)系、強(qiáng)化信用觀念、化解金融風(fēng)險(xiǎn)和改善中小企業(yè)融資環(huán)境的重要手段。目前，浙江省中小企業(yè)存在資金不足問(wèn)題的占74.6%，需要再融資的占85.3%，而銀行貸款是其最主要的融資方式。據(jù)相關(guān)部門抽樣調(diào)查，主要來(lái)源于銀行貸款的企業(yè)占60%，主要靠自籌的占30%，通過(guò)內(nèi)部集資方式籌資的占7.5%，依靠股票籌資的僅占2.5%。從中小企業(yè)獲得銀行貸款的難易程度來(lái)看，認(rèn)為容易從銀行獲得貸款的占16.3%，認(rèn)為較難的占60.5%，認(rèn)為十分困難的占23.2%，也就是說(shuō)，83.73%的中小企業(yè)貸款需求得不到滿足。因此，依靠發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保體系來(lái)解決融資問(wèn)題勢(shì)在必行［1］。

一、浙江省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的現(xiàn)狀

1、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展規(guī)模概況

截至2009年底，浙江省為中小企業(yè)融資服務(wù)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)378家，其資本金大小分布如表1所示;擔(dān)保資金總額170.56億元，自2005以來(lái)保持38%的平均增幅，如表2所示。［2］表2 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展概況

表1 擔(dān)保機(jī)構(gòu)按資本金大小分布

2005 2006 2007 2008 2009擔(dān)保資金(億元)46.32 65.24 96.83 123.55 170.56戶均擔(dān)保(戶)1860 2390 3164 3767 4512貸款擔(dān)保(億元)201.98 243.6 333.68 398.35 512.31擔(dān)保企業(yè)(戶)10515 19352 19250 20509 30182

2、擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員概況

2009年浙江省378家擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員達(dá)3651人，其中大專以上學(xué)歷的有2415人，占用機(jī)關(guān)編制的有344人，退休聘用的有176人。全省已有280多名擔(dān)保機(jī)構(gòu)高管參加了協(xié)會(huì)和浙江大學(xué)合作開辦的浙江大學(xué)擔(dān)保專業(yè)高級(jí)研修班 (EMBA班)進(jìn)修。同時(shí)，全省有250多人接受了省中小企業(yè)局的短期擔(dān)保業(yè)務(wù)培訓(xùn)，一支擔(dān)保專業(yè)團(tuán)隊(duì)開始形成。

3、擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)情況

截至2009年底，累計(jì)被擔(dān)保企業(yè)達(dá)123271戶，其中2009年為30182戶;累計(jì)擔(dān)保筆數(shù)為260274筆，其中2009年58877筆;累計(jì)擔(dān)?？傤~達(dá)20052489萬(wàn)元，其中2009年為5123122萬(wàn)元;在保企業(yè)達(dá)26767戶，擔(dān)保責(zé)任余額為4057135萬(wàn)元。378家擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，風(fēng)險(xiǎn)全部由擔(dān)保機(jī)構(gòu)獨(dú)家承擔(dān)的有347家，占91.8%;另外31家擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的比例為9∶1到5∶5之間，大多數(shù)是8∶2。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行協(xié)議的擔(dān)保放大倍數(shù)，全省平均為3倍，最高的是10倍，大部分為5倍左右。雖然浙江省擔(dān)保貸款資金規(guī)模不是很大，但其平均放大倍數(shù)為3.45倍，在全國(guó)處于前列。［2］

二、我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問(wèn)題及原因

1、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)力偏弱

一方面，我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本普遍偏小，營(yíng)運(yùn)能力弱。從浙江省情況來(lái)看，平均每家擔(dān)保機(jī)構(gòu)籌集擔(dān)保資金只有1044萬(wàn)元，規(guī)模過(guò)小，很難體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的作用。而且，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保收益也十分有限，如果發(fā)生一筆代為償付，就可能沖銷幾十筆業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入。在這樣的情況下，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)只能謹(jǐn)慎從事，擔(dān)保貸款的放大功能沒(méi)有得到充分利用，使得一些機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金逐漸縮減，以至喪失了擔(dān)保能力。如果不改變這種情況，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)生存會(huì)成為問(wèn)題，并且有可能誘發(fā)整個(gè)行業(yè)的系統(tǒng)性危機(jī)。另一方面，我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行成本過(guò)高，收益過(guò)低。從擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保對(duì)象來(lái)看，主要是那些難以在銀行獲得貸款的中小企業(yè)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)為降低風(fēng)險(xiǎn)，需要對(duì)擔(dān)保對(duì)象進(jìn)行了解研究。如果從專業(yè)的信用公司購(gòu)買中小企業(yè)的資料，需要支付一筆不菲的費(fèi)用，而且也不能完全確保所獲得資料的真實(shí)性。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)參照銀行評(píng)估貸款對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)，自身承擔(dān)審查工作，需要付出的人力物力成本不會(huì)低于銀行。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保費(fèi)率不能超過(guò)同期銀行貸款年利率的50%。相對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)和高運(yùn)行成本，擔(dān)保機(jī)構(gòu)收益過(guò)低，這嚴(yán)重限制了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。［3］

2、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來(lái)源單一且資金補(bǔ)償機(jī)制缺乏

大部分中小企業(yè)信用擔(dān)保公司以政府財(cái)政資金為主，只有少數(shù)地區(qū)設(shè)有民營(yíng)的擔(dān)保公司。由于中小企業(yè)量大面廣，而且需求是多種多樣的，政府出資的政策性擔(dān)保遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了中小企業(yè)擔(dān)保的需要。而且地方財(cái)政擔(dān)保基金大部分是一次性注入，規(guī)模又小，缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制。從當(dāng)前情況來(lái)看，許多銀行不愿意為中小企業(yè)提供貸款，其中一個(gè)十分重要的原因就是擔(dān)保規(guī)模偏小，缺乏補(bǔ)償機(jī)制。

3、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行之間缺乏溝通與合作

從銀行方面來(lái)看，傾向于選擇大行業(yè)、大客戶和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)等服務(wù)對(duì)象，對(duì)于投向企業(yè)的貸款十分謹(jǐn)慎且嫌麻煩。而且，由于缺乏中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，大部分商業(yè)銀行很難接受擔(dān)保公司的信用度，在擔(dān)保放大倍數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例等方面與擔(dān)保公司分歧較大，往往要求擔(dān)保公司承擔(dān)不對(duì)稱的風(fēng)險(xiǎn)，這進(jìn)一步增加了擔(dān)保公司的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4、中小企業(yè)誠(chéng)信意識(shí)較差

由于我國(guó)信用管理體系還不健全，相關(guān)法律、法規(guī)和失信懲罰機(jī)制還不完善，許多企業(yè)對(duì)于信用的重要性認(rèn)識(shí)不足，認(rèn)識(shí)不到信用對(duì)企業(yè)生存和發(fā)展的重要性。而且，全社會(huì)上也沒(méi)有建立起守信為榮、失信為恥的道德評(píng)價(jià)約束機(jī)制，信用缺乏成為一種普遍現(xiàn)象。

5、中小企業(yè)信用管理體系不完善

目前，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系主要有兩個(gè)層次，一個(gè)是地市中小企業(yè)信用擔(dān)保，另一個(gè)是省級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保和再擔(dān)保。而作為“最后擔(dān)保人”的省級(jí)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，還沒(méi)有真正建立起來(lái)。同時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)置也不合理。有些地方僅有政策性中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，沒(méi)有中小企業(yè)間互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，而市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)更需要的是互助性和商業(yè)性機(jī)構(gòu)。有些地方?jīng)]有省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，而有些地方盲目地按部門和系統(tǒng)設(shè)置擔(dān)保機(jī)構(gòu)。這既導(dǎo)致了企業(yè)尋求擔(dān)保難，又加大了擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。在比較成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，國(guó)家信用管理體系都較為健全，包括了立法和執(zhí)法，包括了政府對(duì)信用行業(yè)的監(jiān)管等。相對(duì)而言，我國(guó)還存在嚴(yán)重的不足，比如在立法方面，雖然《民法通則》、《合同法》和《刑法》中都有誠(chéng)實(shí)守信的法律原則，但卻并沒(méi)有形成強(qiáng)有力的法律規(guī)范和約束。［3］

三、國(guó)外中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的借鑒

1、政府成為信用擔(dān)保資金的主要來(lái)源

在美國(guó)、德國(guó)、日本等國(guó)，政府是中小企業(yè)擔(dān)保資金的主要來(lái)源，起到構(gòu)建基本框架的作用。比如在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的資金來(lái)源方面，美國(guó)是由聯(lián)邦政府直接出資，國(guó)會(huì)預(yù)算撥款;德國(guó)聯(lián)邦政府和州政府每年拿出約5000萬(wàn)歐元資金，用于促進(jìn)擔(dān)保業(yè)發(fā)展;日本也是以中央政府財(cái)政撥款為主。

2、有較為健全的分散和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制

各國(guó)都十分重視構(gòu)建分散和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，注重在擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行和企業(yè)之間分散風(fēng)險(xiǎn)。一是通過(guò)規(guī)定擔(dān)保比例的方式來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)。在許多國(guó)家，擔(dān)保機(jī)構(gòu)不進(jìn)行全額擔(dān)保，而是根據(jù)貸款規(guī)模和期限，給予相應(yīng)比例的擔(dān)保，讓擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。如美國(guó)小企業(yè)信貸保證計(jì)劃中，擔(dān)保金額一般不超過(guò)貸款的75%－80%。二是對(duì)企業(yè)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)約束。如美國(guó)信貸保證計(jì)劃要求，企業(yè)獲得擔(dān)保時(shí)，為增加業(yè)主和經(jīng)理人責(zé)任，主要股東和經(jīng)理人員必須提供個(gè)人財(cái)產(chǎn)抵押。三是制度規(guī)范透明。如美國(guó)中小企業(yè)管理局每年要向國(guó)會(huì)提交報(bào)告，報(bào)告中小企業(yè)信貸保證計(jì)劃執(zhí)行情況，國(guó)會(huì)對(duì)審查計(jì)劃預(yù)算和計(jì)劃執(zhí)行情況舉行聽證會(huì)。四是審批制度和擔(dān)保程序得到嚴(yán)格執(zhí)行。

3、有較為完善的信用擔(dān)保法律制度

美國(guó)、日本等市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)完善法律制度十分重視。美國(guó)制定的《中小企業(yè)法》中，對(duì)信貸擔(dān)保計(jì)劃的對(duì)象、用途、擔(dān)保金額及保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等都做出了詳細(xì)的規(guī)定。日本也先后制定了《中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)法》和《中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)法》，對(duì)中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)和擔(dān)保協(xié)會(huì)職能、作用及擔(dān)保規(guī)則等做出了明確規(guī)定。［4］

三、完善我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的對(duì)策

1、提高對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的扶持力度

一是繼續(xù)組織擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)，完善評(píng)級(jí)體系和評(píng)級(jí)指標(biāo)，并擴(kuò)大評(píng)級(jí)結(jié)果的使用范圍。二是按照我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)際發(fā)展水平和經(jīng)營(yíng)狀況，完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。財(cái)政每年安排一定資金，用于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的良性循環(huán)，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)。三是探索建立省級(jí)政策性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。在政府主導(dǎo)下，從中小企業(yè)發(fā)展資金中拿出一部分作為成立再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的首期資金，并積極爭(zhēng)取社會(huì)資本金參與，按市場(chǎng)化運(yùn)作，今后再逐年增加資本金。再擔(dān)保機(jī)構(gòu)將通過(guò)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供政策性再擔(dān)保，以有效緩解擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)能力。［5］

2、建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和再擔(dān)保機(jī)制

要全面建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，就必須建立穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。在當(dāng)前情況下，可以考慮每年從財(cái)政預(yù)算中，劃撥一定資金作為基礎(chǔ)，并從相關(guān)發(fā)展基金中劃出一定金額用于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。同時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)按每年擔(dān)保利息收入的一定比率，提取一部分作為補(bǔ)充。由這些來(lái)共同形成風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失。而且，為深度分散企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)再擔(dān)保體系，以降低單筆損失的實(shí)際代償率。根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式和資信情況，可以建立不同類型的再擔(dān)保機(jī)制。比如，可以由地方財(cái)政遵循統(tǒng)一擔(dān)保規(guī)則，建立再擔(dān)保模式;也可以建立有選擇地進(jìn)行再擔(dān)保的模式。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和再擔(dān)保機(jī)制的建立，使中小企業(yè)獲得了信用安全保障網(wǎng)。

3、大力強(qiáng)化中小企業(yè)的信用觀念

一方面，政府要加快建立中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)和信用登記制度。通過(guò)建立信用評(píng)級(jí)和登記制度，可以使信貸擔(dān)保作用得到發(fā)揮，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)給中小企業(yè)提供貸款。同時(shí)，有了企業(yè)信用制度，企業(yè)也會(huì)按時(shí)還款，從而能促使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)，從而支持更多的企業(yè)。另一方面，政府要建立失信約束和懲罰機(jī)制。政府要對(duì)企業(yè)失信行為進(jìn)行依法處罰，同時(shí)還要在約束失信企業(yè)行為上采取聯(lián)動(dòng)機(jī)制。比如，對(duì)于存在不良信用記錄的企業(yè)，在榮譽(yù)授予、行政許可、貸款申請(qǐng)等方面采取有力措施進(jìn)行限制，同時(shí)，進(jìn)一步明確失信企業(yè)責(zé)任人的法律責(zé)任，特別是明確企業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人和相關(guān)直接人的法律責(zé)任，并加大其失信的成本。

4、建立和完善中小企業(yè)信用管理體系

一是增強(qiáng)企業(yè)信用意識(shí)。要建立企業(yè)家信用的收集、整理和公示制度，大力提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的商業(yè)道德素質(zhì)。要著力推動(dòng)形成崇尚誠(chéng)信、優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，形成誠(chéng)信光榮、信用就是財(cái)富的共識(shí)，在企業(yè)和全社會(huì)培養(yǎng)形成講誠(chéng)信的良好氛圍。二是建立中小企業(yè)資信調(diào)查體系。這可以參照德國(guó)、法國(guó)等模式來(lái)進(jìn)行設(shè)計(jì)。在現(xiàn)有體系下，要充分發(fā)揮人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)的作用，充分發(fā)揮工商、稅務(wù)部門年檢系統(tǒng)的作用，在此基礎(chǔ)上可以考慮整合建立一個(gè)非盈利性的會(huì)員機(jī)構(gòu)，由該機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)企業(yè)征信管理等工作，對(duì)企業(yè)信用狀況進(jìn)行公示，為中小企業(yè)提供服務(wù)。同時(shí)，要逐步在實(shí)踐中完善，逐步形成以人行信貸登記咨詢體系為主，征信公司和銀行、企業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)信息咨詢?yōu)檩o的體系。

5、理順信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行之間的關(guān)系

一是要構(gòu)建貸款銀行、受保企業(yè)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。政府要通過(guò)確定適當(dāng)?shù)膿?dān)保比例，來(lái)增強(qiáng)銀行的貸款責(zé)任，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行之間合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，比如要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)70%－80%，其他部分由銀行承擔(dān)。同時(shí)，對(duì)目前商業(yè)銀行不愿意承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)的行為，人民銀行應(yīng)該制定相應(yīng)政策，引導(dǎo)商業(yè)銀行與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，就風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、放大倍數(shù)和業(yè)務(wù)開展上達(dá)成一致，避免擔(dān)保機(jī)構(gòu)全額擔(dān)保，但也要落實(shí)貸款銀行風(fēng)險(xiǎn)，防止銀行放松對(duì)借款人的審查。二是要建立健全為中小企業(yè)服務(wù)的金融體系。一般而言，大銀行從事小企業(yè)貸款交易，成本高且效率低。但是，對(duì)于地區(qū)性中小金融機(jī)構(gòu)而言，他們能夠獲得本地小企業(yè)詳細(xì)的信息，從事小企業(yè)貸款交易成本相對(duì)較低。在美國(guó)、日本等國(guó)家，有一批地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)，專門為中小企業(yè)提供融資服務(wù)，這些地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)積極參與中小企業(yè)信用擔(dān)保計(jì)劃，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立了長(zhǎng)期穩(wěn)定關(guān)系。我國(guó)可以借鑒美國(guó)、日本的經(jīng)驗(yàn)，建立健全為中小企業(yè)服務(wù)的金融體系。［5］

6、提高中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的素質(zhì)

中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)本身的政策性、技術(shù)性、復(fù)雜性、風(fēng)險(xiǎn)性決定其從業(yè)人員必須具備一定的素質(zhì)。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)選拔和培養(yǎng)的人才應(yīng)該德才兼?zhèn)?、忠于事業(yè)、誠(chéng)信可靠、敬崗愛(ài)業(yè)、遵紀(jì)守法、行動(dòng)符合社會(huì)倫理道德、辦事嚴(yán)守職業(yè)道德。按照工作對(duì)象和工作性質(zhì)的不同，擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要應(yīng)該培養(yǎng)其從業(yè)人員以下四個(gè)方面的技能。一是操作技能型，主要是直接擔(dān)負(fù)各項(xiàng)具體業(yè)務(wù)、事物工作的操作者。二是核算監(jiān)督型，主要是在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，負(fù)責(zé)對(duì)資金、財(cái)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督、分析的專門人才。三是經(jīng)營(yíng)開發(fā)型，主要是在開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)活動(dòng)中，從事技術(shù)分析論證、研究開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、提高經(jīng)濟(jì)效益的專門人才。四是企業(yè)經(jīng)理型，是根據(jù)國(guó)家政策法規(guī)對(duì)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行組織、協(xié)調(diào)、決策、指揮的專門人才。

7、中小企業(yè)信用擔(dān)保公司要?jiǎng)?chuàng)新?lián)I(yè)務(wù)

各擔(dān)保公司要圍繞為中小企業(yè)發(fā)展解決融資難、擔(dān)保難的這一主業(yè)來(lái)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，同時(shí)要發(fā)展擔(dān)保體系業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。一是創(chuàng)新?lián)＠砟?。既要保持傳統(tǒng)的擔(dān)保領(lǐng)域和品種 (但其發(fā)展的空間畢竟有限)，又要在現(xiàn)有的傳統(tǒng)的擔(dān)保領(lǐng)域上有所創(chuàng)新、有所突破、不斷拓寬新的擔(dān)保領(lǐng)域和擔(dān)保品種，謀求擔(dān)保業(yè)發(fā)展的更大空間，進(jìn)一步把擔(dān)保公司做大做強(qiáng)。二是創(chuàng)新?lián)Ｆ贩N。除了堅(jiān)持傳統(tǒng)的擔(dān)保品種外，可探索嘗試無(wú)形資產(chǎn)如商標(biāo)變現(xiàn)質(zhì)押、貨單質(zhì)押、專利權(quán)質(zhì)押等，以及訴訟擔(dān)保、科技型企業(yè)訂單貸款擔(dān)保、設(shè)備融資業(yè)務(wù)、銷售合同擔(dān)保、提貨單證擔(dān)保、銀行信用證擔(dān)保等業(yè)務(wù)。三是創(chuàng)新?lián)７绞?。如?lián)合擔(dān)保，以解決擔(dān)保公司資本規(guī)模不大的困境;有形資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)一起打包擔(dān)保，企業(yè)股東、主要經(jīng)營(yíng)者個(gè)人財(cái)產(chǎn)連帶保證;上下游產(chǎn)品企業(yè)牽線擔(dān)保公司介入擔(dān)保等。四是創(chuàng)新?lián)３绦?。?duì)一些成長(zhǎng)性良好、有發(fā)展前景的高科技企業(yè)，可提前介入調(diào)查作為后備受保企業(yè)名單，并與銀行提前協(xié)商，一旦企業(yè)需要擔(dān)保，即可縮短時(shí)間，提高擔(dān)保工作效率。

(編輯:惠斌;校對(duì):朱恒)

［1］金迎春.浙江中小企業(yè)融資途徑現(xiàn)狀、成因及解決方案［J］.經(jīng)營(yíng)管理者，2009(9):21－22.

［2］浙江省信用與擔(dān)保協(xié)會(huì).2009年度浙江省中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展公報(bào) ［N］.浙江日?qǐng)?bào)，2009－06－29(8).

［3］尹雙明.我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系:問(wèn)題與創(chuàng)新 ［J］.山東經(jīng)濟(jì)，2007(1):18－20.

［4］羅 強(qiáng).國(guó)外中小企業(yè)信用擔(dān)保體系對(duì)中國(guó)的啟示 ［J］.江蘇科技信息，2009(9):16－18.

［5］顧海峰、陳曉紅.我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系所存在的制度性金融缺陷及對(duì)策研究［J］.工業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)，2008(4):137－141.

The Problem，Status and Countermeasures of SMEs Credit Guarantee System in China——Take Zhejiang Province as an Example

XIE Fang
(The Service Centre of Radio and TV of Zhejiang province，Hangzhou Zhejiang 310005)

Developing SMEs credit guarantee system is an effective means to solve the problem of financing SMEs.Taking the Zhejiang province as an example，the existing problems are that credit guarantee institution’s fund scale is small，current margin structure is single and lack of risk compensation mechanism，the connection with cooperative banks is less，the SMEs have a bad faith，credit management system is incomplete.We can learn the experience of the abroad credit guarantee system.Through strengthening the support of credit guarantee institution，building the compensation mechanism and re－guarantee mechanism，strengthening the credit sense of SMEs and management of credit system，strengthening the connecting with the cooperative banks，improving the quality of professional，innovating the guarantee operations，we can promote the improvement of the credit guarantee system.

SMEs;credit guarantee;risk compensation;re－guarantee

F276.3;F832.39

A

2095－1361(2011)02－0132－04

2011－01－19

謝 芳 (1976－ )，女，湖南寧鄉(xiāng)人，浙江省廣播電視服務(wù)中心會(huì)計(jì)師