張淑英 萬春晶

農(nóng)村金融組織向多元化、農(nóng)村金融市場向規(guī)范化的方向發(fā)展，這是農(nóng)村金融改革轉(zhuǎn)換思路的一部分。如何去推動其發(fā)展，筆者在此文中，從目前正在試點(diǎn)的以縣為單位的農(nóng)村信用聯(lián)社一級法人說起。

2010年，有關(guān)部門曾經(jīng)提出過兩種農(nóng)村金融改革方案，即把農(nóng)村信用聯(lián)社改造為由農(nóng)業(yè)銀行控股的農(nóng)村合作銀行，取消各個(gè)獨(dú)立的農(nóng)村信用社的法人資格，以縣為單位組建只有一級法人資格的農(nóng)村信用聯(lián)社。

如何看待對縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人這種改革方案?首先，此方案是從實(shí)際出發(fā)的一種現(xiàn)實(shí)選擇。其次，從宏觀管理角度選擇此方案，主要是通過把農(nóng)村信用合作社的法人組織擴(kuò)大，達(dá)到把農(nóng)村信用合作社的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)納入到可控范圍的目的。再次。這種方案即使作為一種過渡性制度安排，在選擇時(shí)也必須有一個(gè)重要的前提條件，這就是要同時(shí)作出長期性制度安排。過渡性制度安排有著過渡的實(shí)際意義。既要明確長期性制度安排是過渡性制度安排的必然演變方向，還要鼓勵(lì)并創(chuàng)造條件讓長期性制度安排能夠同時(shí)生長。

顯而易見，我國農(nóng)村金融改革的基本思路，就是要從以單一模式為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐远嘣Ｊ綖橹?，從以過渡性制度安排為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐蚤L期性制度安排為主。兩個(gè)轉(zhuǎn)變相互聯(lián)系，不可分割。在現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展條件下，縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人或股份制農(nóng)村合作銀行不宜作出單一性的制度安排，應(yīng)允許或逐步允許多種形式的金融組織形式在農(nóng)村同時(shí)生存和發(fā)展，以滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的客觀需要。眼下，這些適宜在農(nóng)村經(jīng)營和發(fā)展的金融組織形式包括原有的農(nóng)村信用聯(lián)社，即獨(dú)立法人的和縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人的、農(nóng)業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分支機(jī)構(gòu)等：還應(yīng)包括合作制的農(nóng)村信用社、股份合作制的農(nóng)村信用社、股份制的農(nóng)村合作銀行，即由農(nóng)業(yè)銀行控股和不控股均可、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的分支機(jī)構(gòu)，即對原有的、以承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)為主的農(nóng)村信用合作社進(jìn)行改造、國有獨(dú)資商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)、股份制商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)、甚至外資和合資商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)等；以及證券公司的分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)、信托投資公司和財(cái)務(wù)租賃公司的分支機(jī)構(gòu)或網(wǎng)點(diǎn)等。

然而，允許多種金融組織形式在農(nóng)村金融領(lǐng)域共同生存、競爭和發(fā)展，并不是單純出于農(nóng)村金融組織結(jié)構(gòu)多元化的考慮，更重要、更長遠(yuǎn)的考慮在于把農(nóng)村金融領(lǐng)域的過渡性制度安排和長期性制度安排結(jié)合起來，并且更突出地強(qiáng)調(diào)長期性制度安排。所以，除了縣農(nóng)信聯(lián)社一級法人這種過渡性的農(nóng)村金融組織形式之外，其他的農(nóng)村金融組織形式，包括政策性農(nóng)村金融組織形式，均要在生存和發(fā)展的過程中格外強(qiáng)調(diào)規(guī)范化。只有農(nóng)村金融組織，即從治理結(jié)構(gòu)到內(nèi)控制度，按規(guī)范化的要求進(jìn)行組建或改組。其經(jīng)營行為才能夠規(guī)范，才能逐步形成規(guī)范化的農(nóng)村金融市場，才能從根本上化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。不同形式的農(nóng)村金融組織形式其規(guī)范化的要求有所不同，但結(jié)合目前我國農(nóng)村金融領(lǐng)域的實(shí)際情況，在此強(qiáng)調(diào)以下幾種形式的規(guī)范化。

一、合作制的農(nóng)村信用合作社

目前農(nóng)村信用合作社之所以不規(guī)范，其主要原因是沒有按照有些原則來辦，而是按照國有商業(yè)銀行的模式在辦農(nóng)村信用合作社。再繼續(xù)這樣辦下去是沒有出路的。應(yīng)該明確，按合作制原則辦農(nóng)村信用合作社的目的是為廣大農(nóng)村居民提供社區(qū)化的、互助性(非營利性)的、數(shù)額有限的金融服務(wù)。那些技術(shù)要求高、數(shù)額大、營利性的金融服務(wù)應(yīng)該由商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)去承擔(dān)。因此，目前多數(shù)農(nóng)村信用合作社都應(yīng)該按照一人一票、民主管理、合作互助、非盈利性、社區(qū)化服務(wù)等原則逐步進(jìn)行規(guī)范化改造。在歐、美那些經(jīng)濟(jì)金融條件高度發(fā)達(dá)的國家里，互助性的信用合作金融組織至今仍大量存在的事實(shí)表明，我國農(nóng)村信用合作社無論在經(jīng)濟(jì)金融條件較不發(fā)達(dá)地區(qū)，還是較發(fā)達(dá)地區(qū)都有著廣闊的生存和發(fā)展空間。為此，還需解決的另一個(gè)認(rèn)識障礙是，農(nóng)村信用合作社機(jī)構(gòu)規(guī)模小并不是導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)或防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)不力的原因，而組織制度和經(jīng)營行為不規(guī)范才是真正的原因所在。所以，通過規(guī)范農(nóng)村信用合作社的組織制度和經(jīng)營行為才是解決當(dāng)前農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)真正有效的途徑。

二、股份制的農(nóng)村合作銀行

目前，我國農(nóng)村還沒有股份制的農(nóng)村合作銀行。但是，如果允許組建的話，也不要只允許(或者說最好不要)組建由農(nóng)業(yè)銀行控股的農(nóng)村合作銀行，而應(yīng)當(dāng)積極創(chuàng)造條件和鼓勵(lì)組建向社會募股的農(nóng)村合作銀行。理由很簡單，農(nóng)業(yè)銀行自身離規(guī)范的股份制要求的商業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)還差得很遠(yuǎn)，還面臨著很繁重的規(guī)范化改造任務(wù)。顯然，在這樣的過程中由農(nóng)業(yè)銀行控股不利于農(nóng)村合作銀行的規(guī)范化組建和發(fā)展。如果農(nóng)村合作銀行從一開始組建就不能走上一條規(guī)范化的發(fā)展之路，那還不如不組建，以避免產(chǎn)生新的金融風(fēng)險(xiǎn)。向社會募股的農(nóng)村合作銀行，不但對銀行治理結(jié)構(gòu)和銀行管理制度的內(nèi)部要求高，而且對政府部門的行政管理和金融監(jiān)管當(dāng)局的金融監(jiān)管的外部要求也高。因此會相應(yīng)付出更多的改革成本。但如果不能堅(jiān)持按照規(guī)范化的要求組建農(nóng)村合作銀行的話，從長遠(yuǎn)看，則必將付出更大的經(jīng)濟(jì)成本和社會成本。

三、政策性的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行組建以來，已將分支機(jī)構(gòu)設(shè)到了縣一級。所以，對于農(nóng)村金融領(lǐng)域來說，當(dāng)前的主要任務(wù)不在于增加新的政策性金融機(jī)構(gòu)。而在于對現(xiàn)有的政策性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范化改造。目前農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行面臨的主要問題，應(yīng)該是資金來源渠道和資金運(yùn)用方式不規(guī)范。任何金融機(jī)構(gòu)若以虧損的方式長期經(jīng)營都是難以為繼的，政策性金融機(jī)構(gòu)也不例外。我們一直主張，借鑒日本政策性金融機(jī)構(gòu)長期運(yùn)作的成功經(jīng)驗(yàn)，通過給郵政儲蓄必要的政策優(yōu)惠條件，將其吸收的低成本儲蓄資金作為主要來源，再加上社會保障資金等輔助性來源，以財(cái)政資金的運(yùn)用方式全額劃轉(zhuǎn)給政策性金融機(jī)構(gòu)(目前主要指國家開發(fā)銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，以后還可以陸續(xù)包括住房開發(fā)、中小企業(yè)發(fā)展等政策性金融機(jī)構(gòu))運(yùn)用，切斷政策性金融機(jī)構(gòu)與中央銀行之間的資金依賴關(guān)系。在理順資金來源關(guān)系的同時(shí)，進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金運(yùn)用。

(編輯穆?lián)P)