于謹凱,黃 群
(中國海洋大學 經(jīng)濟學院,山東 青島 266100)
在20世紀二三十年代的社會主義大討論中,機制設計理論已經(jīng)萌芽。赫爾維茨于1960年和1972年做出了開創(chuàng)性工作,即對于任意給定的一個經(jīng)濟或社會目標,在自由選擇、自愿交換、信息不完全等分散化決策條件下,能否設計以及如何設計出一個經(jīng)濟機制,使經(jīng)濟活動參與者的個人利益和設計者既定的目標一致[1]。機制設計通常會涉及信息效率和激勵相容兩個方面的問題[2]。西方規(guī)制機制設計理論的發(fā)展經(jīng)歷了完全信息到不對稱信息的轉(zhuǎn)變,1986年拉豐與蒂若爾首次將道德風險引入規(guī)制模型,提出逆向選擇和道德風險同時存在于委托—代理關系中的最優(yōu)激勵方案[3]。
在國內(nèi),田國強教授最先將理論引入中國,用機制設計的思想論證了和諧社會所追求的目標與現(xiàn)代市場經(jīng)濟機制具有相容性[4]。張維迎認為最優(yōu)的激勵機制實際就是能使“剩余索取權”和“控制權”最大對應的機制[5]。在政府激勵機制設計方面,研究著重在政府激勵對于企業(yè)技術創(chuàng)新和政府采購方面[6,7]。隨著經(jīng)濟環(huán)境的變化,在循環(huán)經(jīng)濟和環(huán)境保護方面政府激勵的作用更加重要[8,9]。海洋經(jīng)濟發(fā)展的同時,政府激勵研究也得到相應的發(fā)展。
根據(jù)政府間氣侯變化專業(yè)委員會(IPCC)的解釋,“碳匯”是指從大氣中移走二氧化碳和甲烷等導致溫室效應的氣體、氣溶膠或它們初期形式的任何過程、活動和機制。
齊珊娜等提出低碳經(jīng)濟可從碳源、碳流和碳匯三部分分別發(fā)展。生物碳匯擴增在發(fā)展低碳經(jīng)濟中具有特殊的作用和巨大的潛力[10],夏慶利通過對國際碳交易市場的運作分析,指出農(nóng)業(yè)具有“負排放”的碳功能和相應的“碳效益”,并從農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量、農(nóng)作物種植面積和秸稈返田三個角度分析了農(nóng)業(yè)的“碳匯功能”,提出了轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式的政策建議[11]。森林碳匯相對于漁業(yè)碳匯是一個比較成熟的領域,從研究對象、研究方法、研究內(nèi)容上看,森林碳匯相關研究較多。也有學者在低碳經(jīng)濟與森林碳匯的結(jié)合中討論森林碳匯和碳匯貿(mào)易的相關理論[12]。
林光紀對我國低碳漁業(yè)的實踐與理論進行簡要評價,梳理出發(fā)展低碳漁業(yè)的經(jīng)濟政策與措施,并提出今后我國發(fā)展低碳漁業(yè)經(jīng)濟的政策途徑[13]。佘遠安等分析了漁業(yè)碳匯的主要形式和大力發(fā)展?jié)O業(yè)碳匯的重要意義并初步探索了發(fā)展?jié)O業(yè)碳匯的路徑[14]。唐啟升提出碳匯漁業(yè)這個概念,“漁業(yè)碳匯”是指通過漁業(yè)生產(chǎn)活動促進水生生物吸收水體中的二氧化碳,并通過收獲把這些碳移出水體的過程和機制,也被稱為“可移出的碳匯”。這個過程和機制,實際上提高了水體吸收大氣二氧化碳的能力。漁業(yè)具有碳匯功能,因此,可以把能夠充分發(fā)揮碳匯功能、具有直接或間接降低大氣二氧化碳濃度效果的生產(chǎn)活動泛稱為“碳匯漁業(yè)”[15]。2004年,美國國家海洋和氣候管理局薩賓博士在《科學》撰文指出,1800年至1994年人類燃燒化石燃料和制造水泥過程中釋放的二氧化碳被海洋吸收的約48%,海洋生物,尤其是浮游植物、海藻對吸收二氧化碳做出了很大的貢獻。2009年,由世界糧食農(nóng)業(yè)組織以及世界教科文組織共同合作完成的《藍碳報告》,對海洋環(huán)境碳捕捉的潛力提供了確鑿的數(shù)據(jù),反映出海洋退化對氣候變化的影響。報告著重提出海洋的碳匯功能,在備選方案中提到要想在海洋領域中實施雙贏的緩解戰(zhàn)略,需要提高海洋運輸部門、漁業(yè)部門、水產(chǎn)業(yè)部門和海洋旅游業(yè)部門的能效,并且鼓勵可持續(xù)的、環(huán)境友好的海洋能源生產(chǎn),包括海藻和海草養(yǎng)殖。
假設生產(chǎn)者為典型的海洋漁業(yè)養(yǎng)殖和捕撈企業(yè),運用信息經(jīng)濟學的理論與方法,構建政府與企業(yè)間的委托—代理激勵模型,探討了漁業(yè)生產(chǎn)者努力水平可觀測、不可觀測以及引入?yún)⒄兆兞繒r的政府激勵機制問題[16]。
在市場經(jīng)濟條件下,相應的海洋漁業(yè)政策是政府激勵企業(yè)活動的手段與工具。通過一些政策給予企業(yè)資助或稅收優(yōu)惠,一般采取直接資助和間接資助兩種方式:一是根據(jù)當前的經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃,選擇一些重點項目直接資助;二是對于符合產(chǎn)業(yè)政策發(fā)展的項目給予補貼及稅收優(yōu)惠。
1)委托人假設
政府給企業(yè)兩種方式的資助:一是直接投資,用符號α表示;二是根據(jù)其產(chǎn)生利潤大小,給予一定比率的稅收優(yōu)惠,用符號β表示。另外所產(chǎn)生利潤用π表示。于是企業(yè)在從事碳匯漁業(yè)生產(chǎn)活動而獲取利潤的同時還可以享受到政府的鼓勵政策。從鼓勵政策中可以獲得的利益為:
2)代理人假設
在模型中企業(yè)為代理人一方,企業(yè)從事碳匯漁業(yè)生產(chǎn)活動而獲取利潤與企業(yè)的努力程度有關。用n表示企業(yè)的努力程度,并且假設利潤與努力程度有線性關系,這個產(chǎn)出函數(shù)為:
式中:參數(shù)t表示企業(yè)努力程度的一個常數(shù),值越大努力程度越大;v是均值為0,方差為σ的正態(tài)分布隨機變量,表示外生的隨機收益變量,不受委托人和代理人的控制,且E(π)=tn,Var(π)=σ2。式(2)是n的遞增凹函數(shù),是v的嚴格增函數(shù),政府會設計一個激勵合同,根據(jù)觀察情況對代理人進行獎懲。
3)期望收入假設
假設政府是風險中性的,企業(yè)是風險規(guī)避的。從信息角度看,信息越完全時政府對企業(yè)的激勵系數(shù)越接近于0,那么在式(1)中,當β=0時,意味著企業(yè)不承擔任何風險,而β=1意味著企業(yè)要承擔全部的風險。
政府的額預期效用等于預期收入為:
4)參與約束
企業(yè)的效用函數(shù)具有不變絕對風險規(guī)避特征,即u=e-θm,其中θ是絕對風險規(guī)避度,m是實際貨幣收入。若企業(yè)努力成本c(n)可以等價于貨幣成本,出于簡化考慮假設c(n)=bn2/2,其中b>0,表示努力的成本系數(shù),且b越大,同樣的努力n帶來的負效用就越大。企業(yè)的實際收入為:企業(yè)確定性等價收入為:
式中:E(m)是企業(yè)的預期收入,θβ2σ2/2 是企業(yè)的風險成本。當β=0時,風險成本為零。企業(yè)最大預期效用函數(shù) E(u)=E(e-θm),等價于最大化上述確定性等價收入。
企業(yè)努力發(fā)展的動力是得到的期望效用必須不小于不積極發(fā)展時的最大期望效用,所以用m表示企業(yè)的保留收入水平。若收入小于m時,企業(yè)不會因為政府的優(yōu)惠政策所動。所以,企業(yè)參與約束為:
2.2.1 企業(yè)努力水平n可觀測時的最優(yōu)激勵問題
企業(yè)努力水平n可觀測時,政府就可以基于企業(yè)的行動采取相應的激勵合同。由于不管是任何水平的n都通過滿足參與約束(6)而實現(xiàn)。那么,政府的問題就是選擇最優(yōu)化下面問題時的α,β和n:
式中:由于政府可觀測到企業(yè)努力水平n,政府沒有必要給予企業(yè)很多的政策優(yōu)惠,因此在最優(yōu)情況下,約束條件的等式成立。將約束條件帶入目標函數(shù),式(7)的最優(yōu)化問題等價為:
式中:因為m是給定的,式(8)表示政府實際上盡可能降低激勵企業(yè)的成本,由最優(yōu)化的一階條件得:
將上述結(jié)果帶入約束得:
式(10)就是最優(yōu)激勵政策。該公式表明,政府設立補貼優(yōu)惠時,應視企業(yè)努力程度而定。當企業(yè)不承擔任何風險即β*=0時,政府支付給企業(yè)的固定收入等于企業(yè)的保留收益m加上努力的成本;最優(yōu)努力水平要求努力地邊際期望利潤等于努力的邊際期望成本,即t=bn。由于政府可以觀測到企業(yè)的選擇,因此只要政府在觀測到企業(yè)選擇了n<t/b時,就支付α<<α*,企業(yè)則一定會選擇n=t/b。
然而實際上,政府不能觀測到企業(yè)的努力程度,只能觀測到企業(yè)的利潤,所以企業(yè)將選擇n最大化自己的確定性等價收入,由式(5)最大化條件得:
式中:當β=0時,n=0。也就是如果企業(yè)的收入與投入無關,企業(yè)將選擇n=0,而不是n=t/b。所以,討論企業(yè)努力水平n不可觀測時的政府激勵政策問題是十分必要和現(xiàn)實的。
2.2.2 企業(yè)努力水平n不可觀測時
在這個假設中,因為α,β是給定的,企業(yè)的激勵約束意味著n=tβ/b,于是式(7)為:
將參與約束(IR)和激勵相容約束(IC)帶入目標函數(shù)得:
式(13)表明,企業(yè)要享受相應的稅收優(yōu)惠就必須承擔一定的風險。企業(yè)享受的優(yōu)惠退稅率β是θ,σ2和b的遞減函數(shù)。企業(yè)風險規(guī)避越明顯,利
利用最優(yōu)化一階條件解得:潤的方差就越大,企業(yè)越是害怕努力工作,其所應該承擔的風險就越小。特別的,如果企業(yè)是風險中性的即θ=0,那么β=1,最優(yōu)的激勵政策導致企業(yè)要承擔全部的風險。
一般情況下,政府如果不能觀測企業(yè)的努力水平時,則存在兩類在對稱信息下不存在的代理成本。一類是由于帕累托最優(yōu)風險的存在和風險事故發(fā)生后人們所必須支出的費用和預期經(jīng)濟利益的減少即風險成本;另一類是在信息經(jīng)濟學中,由較低的努力水平導致的預期利潤的等凈損失減去努力成本的節(jié)約,這種節(jié)約稱為激勵成本。由于政府是風險中性的,當努力水平可觀測時,政府承擔全部風險意味著企業(yè)的風險成本為零;當努力水平不可觀測時,企業(yè)承擔的風險為β=t2/(t2+bθσ2),風險成本為:
比較式(9)和式(10),非對稱信息下的最優(yōu)努力水平嚴格小于對稱信息下的努力水平。
由于預期利潤E(π)=tn,則凈損失為:努力成本的節(jié)約為:
因此,總代理成本為:由式(15),(16)得出激勵成本為:
當企業(yè)風險為中性時,代理成本為零。代理成本隨著θ和利潤的不確定性σ的上升而上升。政府為了提高激勵政策的有效性,一定會積極掌握各方面的信息以了解企業(yè)的努力程度。因此,有必要討論有參照變量時的政府最優(yōu)激勵政策問題。2.2.3 有參照變量時
假設存在另一個同類企業(yè)的利潤π2~(0,σ2),激勵政策變?yōu)椋?/p>
式中:λ表示企業(yè)收入與π2的關系。政府的問題就是選擇最優(yōu)的α,β和λ。企業(yè)的確定性收入為:
由于π2與n無關,因此λ不會影響企業(yè)的努力水平的選擇。于是對于任何給定的激勵政策s(π,π2),最優(yōu)化的一階條件為:
政府的預期收益為:
將參與約束和激勵相容約束式(21)帶入式(22),則政府的最優(yōu)化問題為:
則兩個一階條件為:
根據(jù)以上公式的推導,可以討論不同π,π2的關系時的情況:
(1)如果 π,π2正(負)相關,則有Cov(π,π2)> 0(Cov(π,π2)< 0),于是 λ < 0(λ > 0)。若π2>0(λ>0),則可能意味著企業(yè)的發(fā)展環(huán)境比較好(壞),任意給定的π可能更多地反映了企業(yè)碰到了好(壞)運氣而不是做出了高(低)水平的努力的結(jié)果。所以可知,外部環(huán)境不利時增加企業(yè)的報酬,外部環(huán)境有利時減少企業(yè)的報酬??梢缘贸鲆韵陆Y(jié)論:政府在制定激勵政策時,應綜合考慮環(huán)境因素。當外部環(huán)境不利于企業(yè)的發(fā)展時,應增加企業(yè)所享受的優(yōu)惠;當外部環(huán)境利于企業(yè)的發(fā)展時,應相應地減少企業(yè)所享受的優(yōu)惠。
(2)如果 π,π2不相關,則有 Cov(π,π2)=0,于是λ=0,表明引入變量π2并不能使政府因此制定更合理的激勵政策。當引入的參照變量與觀測變量相關時,通過引入?yún)⒄兆兞?,可以提高企業(yè)分享的剩余份額,減少企業(yè)承擔的風險,同時減少代理成本。
稀缺性、正外部性和公共物品屬性是森林碳匯服務的主要經(jīng)濟學特征,同理海洋漁業(yè)碳匯也具有這些經(jīng)濟學特征。根據(jù)環(huán)境經(jīng)濟學原理,漁業(yè)生產(chǎn)者的利潤來自于市場價格,當市場價格并不反映社會對環(huán)境保護的要求,就不存在經(jīng)濟上的激勵使?jié)O業(yè)生產(chǎn)者把自己生產(chǎn)過程帶來的二氧化碳控制在社會要求的范圍內(nèi)。同樣,當市場經(jīng)濟不反映社會對漁業(yè)碳匯的要求,也沒有經(jīng)濟上的激勵讓漁業(yè)生產(chǎn)者生產(chǎn)更多的碳匯。
由于海洋漁業(yè)碳匯所存在的正外部性,可能會挫傷生產(chǎn)者發(fā)展相應碳匯漁業(yè)的積極性,從而提出通過非市場手段激勵生產(chǎn)者。政府作為一種非市場力量,在碳匯漁業(yè)的發(fā)展中起著非常重要的作用,通過直接投資或補貼等政策措施彌補生產(chǎn)者一定的外溢損失是政府激勵的目標。
激勵機制可以分為兩個階段,第一個階段是機制設計階段,這個階段又可以分為兩個部分。一是政府作為采取激勵的一方,需對激勵機制進行評估,確定哪些因素可以影響到企業(yè)的行為并且制定相應的策略;二是企業(yè)作為接受激勵的一方,在這個過程中需要政府進行監(jiān)督和管理。第二個階段是激勵機制的實施階段,也就是以下要說明的運行機制,如圖1。
圖1 運行機制簡圖Fig.1 Sketch of operational mechanism
從經(jīng)濟激勵手段來看,一是財政激勵政策,實施海水產(chǎn)品“碳補貼”,將國家碳稅收反哺給海洋漁業(yè)。征收海水產(chǎn)品進口“碳關稅”,保護國內(nèi)海水產(chǎn)品的生產(chǎn)。發(fā)展相應的政府采購行為,不僅可以提升政府形象,而且可以促進漁業(yè)產(chǎn)業(yè)和技術的發(fā)展。二是金融激勵政策,積極參與建立一個全球的藍色碳基金,推動我國海洋固碳和漁業(yè)碳匯建設。為我國海洋漁業(yè)尤其是海水養(yǎng)殖業(yè)拓展新的融資渠道,為緩解我國越來越嚴峻的排放壓力開辟新的思路。為充分挖掘漁業(yè)的碳匯功能,對漁業(yè)實行碳補貼的同時,可以對于海洋漁業(yè)生產(chǎn)活動中的用藥等開征環(huán)境稅。同時,這些征收的環(huán)境稅必須能夠全部反哺漁業(yè),可直接投入到藍色碳基金中,通過市場配置到一些漁業(yè)項目中,或者以補貼的形式返還給漁民。三是價格激勵政策,由于碳匯漁業(yè)的生產(chǎn)具有公共產(chǎn)品的性質(zhì),政府至少保證積極實施碳匯漁業(yè)生產(chǎn)的市場主體比其他主體利潤明顯增加、效益提高,才能激發(fā)相應市場主體的積極性。
從非經(jīng)濟激勵手段來看,政府有其自身行政主體的地位和優(yōu)勢,可采用其他獎勵和激勵手段,促進碳匯漁業(yè)的發(fā)展。如行政獎勵手段,對于在碳匯漁業(yè)發(fā)展中作出顯著成績的集體和個人,以及對相關學科和領域給予獎勵。
2010年海洋漁業(yè)保持平緩增長,海水養(yǎng)殖產(chǎn)量穩(wěn)步提高,全年實現(xiàn)增加值2 813億元,比上年增長4.4%,占主要海洋產(chǎn)業(yè)增加值18.1%。海洋漁業(yè)在主要海洋產(chǎn)業(yè)增加值的比例呈下降趨勢,其比例由2001年的25.05%下降到2010年的18.1%。這主要是因為海洋油氣業(yè)、海洋船舶工業(yè)、海洋工程建筑業(yè),還有新興海洋產(chǎn)業(yè),如海洋化工業(yè)、海洋生物醫(yī)藥業(yè)等增長較快[19,20]。
但海洋漁業(yè)作為第一產(chǎn)業(yè)一直保持穩(wěn)步增長,有著很牢固的基礎地位,并沒有因此動搖和改變。
根據(jù)《全國漁業(yè)經(jīng)濟統(tǒng)計公報》,2010年海水養(yǎng)殖產(chǎn)量1 482.30萬t,占海水產(chǎn)品產(chǎn)量的52.99%。其中,魚類產(chǎn)量80.82萬t,甲殼類產(chǎn)量106.11萬t,貝類產(chǎn)量1 108.23萬t,藻類產(chǎn)量154.13萬t。在海洋中不需要投餌的漁業(yè)生產(chǎn)活動,就具有碳匯功能。目前,大規(guī)模人工養(yǎng)殖的海藻已成為淺海生態(tài)系統(tǒng)重要的初級生產(chǎn)者,根據(jù)我國今年大型藻類養(yǎng)殖的年產(chǎn)量和藻類體內(nèi)的碳含量來計算,我國人工養(yǎng)殖的海藻每年大約從海水中移出33萬t的碳。
3.2.1 從宏觀上制定激勵政策
關于漁業(yè)的節(jié)能減排工作國家首次發(fā)布政策導向,是在2010年全國漁業(yè)工作會議上,農(nóng)業(yè)部漁業(yè)局局長李健華在講話中提出,要“樹立綠色經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟和循環(huán)經(jīng)濟的理念,使?jié)O業(yè)發(fā)展減少對資源和能源的消耗”。這其中強調(diào)了兩點:一是減少碳排放,二是增加碳匯。
其實在2009年以來,就有部分省市的漁業(yè)部門已經(jīng)開始有意識地走低碳漁業(yè)的道路,并且很重視增加藍色碳匯,采取了一些經(jīng)濟政策并探索了因地制宜的技術路線。如中國水產(chǎn)科學研究院黃海水產(chǎn)研究所推出多層次生態(tài)養(yǎng)殖模式與技術,根據(jù)養(yǎng)殖海域的容納量,把不同的營養(yǎng)級種類組合在一起。
3.2.2 激勵補償政策的實施
海洋資源生態(tài)補償可分為經(jīng)濟補償、資源補償和生境補償。除經(jīng)濟補償外,大部分的補償針對海洋環(huán)境和海洋生態(tài)功能。如從2010年開始,山東省日照市嵐山區(qū)實施了海洋人工牧場二期工程,計劃總投資2 322萬元,繼續(xù)在前三島海域進行人工牧場建設,使海域成為集漁業(yè)環(huán)境修復、資源增殖、娛樂性游釣于一體的“人工海上牧場”。
3.2.3 政府激勵相關法制體系的建立與繼續(xù)完善
2000年之后,國家先后制定了《清潔生產(chǎn)促進法》、《環(huán)境影響評價法》、《全國海洋經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃綱要》等。國家海洋局2008年以來發(fā)布的《國家海洋事業(yè)發(fā)展規(guī)劃綱要》和組織編制的《全國海洋功能區(qū)劃》都將在發(fā)展碳匯漁業(yè)的道路上發(fā)揮重要作用。
由于海洋碳匯漁業(yè)發(fā)展成果的公共品特性,市場自然引致的發(fā)展不一定是社會最優(yōu)水平的創(chuàng)新。本文研究的重點是設計政府對于碳匯漁業(yè)發(fā)展的激勵機制,使碳匯漁業(yè)的私人收益等于或接近于其社會收益。市場機制存在缺陷,在激勵企業(yè)發(fā)展時會發(fā)生市場失效,因此,政府在激勵海洋碳匯漁業(yè)的發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。政府在制定最優(yōu)激勵政策時,應努力降低企業(yè)發(fā)展的風險,考慮產(chǎn)業(yè)的整體效益、企業(yè)的競爭力,以明確各種政策干預的重點環(huán)節(jié)。
1)加強激勵機制,鼓勵企業(yè)發(fā)展與碳匯漁業(yè)密切相關的產(chǎn)業(yè)。政府通過激勵對企業(yè)進行獎勵(模型中以相應的貨幣收益為主),增強海洋漁業(yè)企業(yè)積極發(fā)展的動力。具體參數(shù)的設置需要考慮諸多因素,本文從基礎的簡單假設出發(fā),現(xiàn)實中的各項激勵機制的建設和實施有利于鼓勵漁民積極發(fā)展碳匯漁業(yè)。
2)實現(xiàn)激勵方式的多樣化發(fā)展,有力促進企業(yè)采取積極行動。企業(yè)是發(fā)展碳匯漁業(yè)的主體。采用多種形式的激勵方式,促進企業(yè)積極行動。目前海洋漁業(yè)的經(jīng)營應該還是處于零散的狀態(tài),應形成一種組織形式,走公司化經(jīng)營的道路,不僅有利于充分保護和利用漁業(yè)資源,方便管理,還可以在節(jié)能減排方面得到更好的激勵。做到科技研究先行發(fā)展,并進一步推廣示范,得到有效規(guī)范發(fā)展。相應的水產(chǎn)科研部門要積極開展這方面研究,探索出有效利用漁業(yè)資源的發(fā)展模式。普及碳匯知識,培養(yǎng)發(fā)展?jié)O業(yè)相關人才。
3)建立健全海洋漁業(yè)尤其是漁業(yè)碳匯技術服務體系。開發(fā)低碳養(yǎng)殖系統(tǒng)技術、貝藻類科學養(yǎng)殖及利用漁船節(jié)能技術是發(fā)展?jié)O業(yè)碳匯生產(chǎn)技術的主要內(nèi)容;科學測定、評價和檢測漁業(yè)碳匯是漁業(yè)碳匯方法學的關鍵;還應建立漁業(yè)碳循環(huán)的模型,估算漁業(yè)碳匯長期動態(tài)的變化過程。
4)加強企業(yè)和政府,以及國家和地區(qū)之間的合作,積極參加國際上關于碳匯技術的交流。通過各種交流和合作,學習西方先進國家的碳匯技術和激勵政策。在發(fā)展碳匯漁業(yè)的時候會面臨著越界碳源與碳匯的國際外部性問題。如在我國邊緣海進行貝藻養(yǎng)殖,增加碳匯主要受益是在國內(nèi),但是其正外部性還是會外溢到臨近國家和地區(qū)。所以國家和地區(qū)之間有必要建立長期的碳匯漁業(yè)協(xié)議,創(chuàng)建機制,增進總體福利。
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