■ 王曉東 蘇州市職業(yè)大學(xué)

現(xiàn)代商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在開(kāi)展傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的同時(shí)，中間業(yè)務(wù)也取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)主要是利用銀行自身的技術(shù)、信息、人才優(yōu)勢(shì)為國(guó)內(nèi)外企業(yè)、公司提供技術(shù)支持，信息咨詢(xún)等方面的服務(wù)。中間業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)不同，商業(yè)銀行不直接參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不動(dòng)用自身的資本，只是起到代理服務(wù)的功能，中間業(yè)務(wù)提供的是服務(wù)，不是資金。但一般來(lái)講也都是有償?shù)姆?wù)活動(dòng)，為銀行贏得一筆可觀的利潤(rùn)。目前，世界上歐美發(fā)達(dá)國(guó)家的中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中所占的比重非常大。有些國(guó)家商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)甚至已經(jīng)超過(guò)了傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)雖然仍處于起步階段，但與以往相比，已經(jīng)有了長(zhǎng)足的進(jìn)步。本文主要就商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的套餐模式，對(duì)目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)進(jìn)行分析研究，希望能給國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行贏利空間提供更多更好的建議。

一、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的定義

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)主要是指銀行為客戶(hù)辦理收付及其他委托代理事項(xiàng)、提供各種金融服務(wù)的業(yè)務(wù)，代理基金、代理個(gè)人理財(cái)、保險(xiǎn)、代收代付（代發(fā)工資、水電費(fèi)）、電匯、擔(dān)保、結(jié)售匯等不用貸款就能收錢(qián)的行為。銀行在展開(kāi)中間業(yè)務(wù)時(shí)，既不是債務(wù)人也不是債權(quán)人，而是處于受委托代理的地位，以中間人身份進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的活動(dòng)。銀行中間業(yè)務(wù)基本上都是以有償服務(wù)為性質(zhì)的，它既滿(mǎn)足了現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行金融服務(wù)的需求，又可以為商業(yè)銀行帶來(lái)更多的客戶(hù)，增加利潤(rùn)收入。尤其是在當(dāng)今國(guó)外國(guó)內(nèi)銀根普遍收緊的大背景下，發(fā)揮的作用更加巨大。與國(guó)外老牌的銀行相比，我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)時(shí)間比較晚，在產(chǎn)品種類(lèi)上也不太豐富。其主要包括結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、代理融資業(yè)務(wù)、咨詢(xún)業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)以及匯兌、托收、信用證及電子計(jì)算機(jī)服務(wù)等多種業(yè)務(wù)。

二、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀與特點(diǎn)

（一）中間業(yè)務(wù)處于起步階段，與國(guó)外相比，尚有差距

首先，從開(kāi)展時(shí)間來(lái)看，國(guó)內(nèi)最早開(kāi)始經(jīng)營(yíng)中間業(yè)務(wù)的中國(guó)銀行也僅僅是在從上世紀(jì)的80年代，距離現(xiàn)今也就30多年的時(shí)間。而國(guó)外銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的歷史可以追溯到16世紀(jì)的瑞士日內(nèi)瓦，歐洲的皇室高官們成立的私人銀行就已經(jīng)開(kāi)展中間業(yè)務(wù)了。其次就是業(yè)務(wù)量比重相對(duì)較低。我國(guó)開(kāi)展中間業(yè)務(wù)最好的中國(guó)銀行，其比重也就占到全行業(yè)務(wù)量的15%，國(guó)內(nèi)其他商業(yè)銀行更是不足10%；而發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行，中間業(yè)務(wù)的份額已經(jīng)占到了40%以上。最后，從收入構(gòu)成上來(lái)看，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入所占的比重僅為6%左右；而國(guó)外有的商業(yè)銀行可以占到30%以上，其非利息收入更是可以高達(dá)60%以上。另外，國(guó)內(nèi)商業(yè)的中間業(yè)務(wù)發(fā)展模式仍處于粗放經(jīng)營(yíng)階段，往往很多銀行只賺熱鬧不賺錢(qián)。目前我國(guó)各商業(yè)銀行已經(jīng)開(kāi)展的中間業(yè)務(wù)大約有280多個(gè)種類(lèi)。在這么多的中間業(yè)務(wù)中，分類(lèi)并不是十分的清楚。

（二）商業(yè)銀行不需要提供資金，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

商業(yè)銀行開(kāi)展的中間業(yè)務(wù)，只是起到代理的功能，提供的是服務(wù)，不是資金。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，中間業(yè)務(wù)是一種特殊的金融產(chǎn)品，它是凝結(jié)了商業(yè)銀行信譽(yù)的金融產(chǎn)品。不管是收費(fèi)的還是不收費(fèi)的中間業(yè)務(wù)，對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，都不用自己提供資金，所以風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)比較低，這可以保證在銀行流動(dòng)性不減少的前提下，避免呆賬壞賬出現(xiàn)的可能。

（三）中間業(yè)務(wù)是以接受客戶(hù)委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù)，大部分業(yè)務(wù)向收費(fèi)化趨勢(shì)發(fā)展

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)，有收費(fèi)和不收費(fèi)之分，例如對(duì)企業(yè)擔(dān)保提供、福費(fèi)廷等都是要收費(fèi)的。但是其中也有相當(dāng)一部分是沒(méi)有辦法收取費(fèi)用，例如郵寄對(duì)賬單、代發(fā)工資、銀證轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)都不收費(fèi)。銀行中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)之間缺乏有效的聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，大多數(shù)中間業(yè)務(wù)以免費(fèi)的形式變成吸收存款的手段，銀行并不注重中間業(yè)務(wù)本身帶來(lái)的直接收益。隨著銀行開(kāi)辦的中間業(yè)務(wù)越來(lái)越多，會(huì)占用越來(lái)越多的場(chǎng)地、網(wǎng)絡(luò)、人力、技術(shù)資源。使得經(jīng)營(yíng)成本也在銀行總成本中所占的比重日益增加。所以今后國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在拓展中間業(yè)務(wù)時(shí)，更多的會(huì)是向收費(fèi)化的方向發(fā)展。

三、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行如何拓展中間業(yè)務(wù)的套餐模式

（一）代收代付結(jié)合個(gè)人理財(cái)套餐模式

這一套餐模式是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行針對(duì)消費(fèi)者提供的中間業(yè)務(wù)活動(dòng)。主要為職工發(fā)放工資，為廣大消費(fèi)者提供消費(fèi)便利，以及為廣大儲(chǔ)戶(hù)提供理財(cái)服務(wù)應(yīng)運(yùn)而生的業(yè)務(wù)行為。在發(fā)達(dá)的珠三角、長(zhǎng)三角地區(qū)就可以開(kāi)展全方位、高起點(diǎn)、高科技、高收益的中間業(yè)務(wù)，以在職的客戶(hù)為中心，開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯、代理發(fā)行、承銷(xiāo)、擔(dān)保、短信提醒等各類(lèi)金融服務(wù)交易。

例如，國(guó)內(nèi)M商業(yè)銀行首先開(kāi)展對(duì)某公司員工工資的發(fā)放。通過(guò)這最基本的銀行中間業(yè)務(wù)，結(jié)合相關(guān)的套餐模式，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的拓展。具體的做法是：M商業(yè)銀行承擔(dān)對(duì)該公司員工工資的日常發(fā)放，然后向公司員工辦理日常消費(fèi)所需的銀行卡，可以是信用卡，也可以是借記卡。由M銀行牽頭，與商家聯(lián)系，凡使用M銀行辦理的信用卡的消費(fèi)者，每周定期可以享受超值的優(yōu)惠，與團(tuán)購(gòu)網(wǎng)展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。通過(guò)這種方式，在使得消費(fèi)獲得好處的同時(shí)也拓展了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)份額。在這個(gè)基礎(chǔ)上，M商業(yè)銀行可以更深入地向該公司開(kāi)展中間業(yè)務(wù)。可以將業(yè)務(wù)的范圍拓展到利用為員工發(fā)放工資的便利條件，為員工講解個(gè)人理財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)知識(shí)。對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品的種類(lèi)就比較多了，可以是基金定投，也可以是子女教育基金，還可以個(gè)人意外保險(xiǎn)等等。M商業(yè)銀行還可以利用銀行卡為員工代繳水、電、煤氣、物業(yè)費(fèi)、電話(huà)費(fèi)、有線(xiàn)電視費(fèi)等等所有和工作生活有關(guān)的個(gè)人支出費(fèi)用，同時(shí)，還可以開(kāi)通個(gè)人短信提醒功能。通過(guò)代為理財(cái)?shù)姆绞?，可以有效地避免代發(fā)工資不賺錢(qián)的現(xiàn)象。與此同時(shí)，未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)可以是通過(guò)高科技的服務(wù)來(lái)研究開(kāi)發(fā)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特定產(chǎn)品如航天，汽車(chē)，旅游，房產(chǎn)，代理路、橋、高速公路收費(fèi)，自動(dòng)轉(zhuǎn)帳交易等品種，使中間業(yè)務(wù)操作更加方便、手續(xù)更加簡(jiǎn)單、設(shè)備更加完善的方向發(fā)展。

（二）國(guó)際結(jié)算的套餐模式

在國(guó)際結(jié)算中，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行針對(duì)不同的客戶(hù)，不同的商品，往往會(huì)推出結(jié)算方式的結(jié)合使用，來(lái)吸引更多的客戶(hù)，拓展業(yè)務(wù)量。例如，在面對(duì)熟悉且資信良好的客戶(hù)，商業(yè)銀行完全可以通過(guò)匯款的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)國(guó)際結(jié)算，如果有必要，商業(yè)銀行完全可以再利用保理的形式來(lái)獲取客戶(hù)的信任。再例如，當(dāng)貿(mào)易的對(duì)象是大型機(jī)械設(shè)備時(shí)，商業(yè)銀行往往會(huì)推出匯款、托收和信用證等結(jié)算方式同時(shí)使用的套餐模式來(lái)供企業(yè)選擇，結(jié)算方式也可以分為多部分進(jìn)行。預(yù)付款可以通過(guò)匯款方式解決，中間大部分可以通過(guò)信用證來(lái)解決。最后的部分可以通過(guò)托收的方式解決。商業(yè)銀行之所以要加大拓展這些結(jié)算套餐模式的業(yè)務(wù)，主要也是基于在擴(kuò)大業(yè)務(wù)量、收取費(fèi)用的同時(shí)，把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

（三）應(yīng)收賬款融資套餐模式

該套餐模式主要是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行針對(duì)中小型企業(yè)貨物出口以后，由于很多是未到期的承兌匯票，應(yīng)收賬款無(wú)法及時(shí)到賬，在這樣的情況下，商業(yè)銀行可以接受企業(yè)相關(guān)貨運(yùn)單據(jù)的抵押，給企業(yè)進(jìn)行資金融通的方案。應(yīng)收賬款融資套餐不僅能有效盤(pán)活企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中的應(yīng)收賬款，加速企業(yè)資金，規(guī)避新興市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，更重要的是，可以給商業(yè)銀行帶來(lái)更多的盈利空間。該套餐的產(chǎn)品組合主要可以通過(guò)福費(fèi)廷和信用保險(xiǎn)融資來(lái)實(shí)現(xiàn)。這種套餐模式，因商業(yè)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大。所以，商業(yè)銀行在制定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)對(duì)不同客戶(hù)，不同出口地區(qū)加以區(qū)別對(duì)待。對(duì)于像北非和中東等高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)，應(yīng)實(shí)行高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

采用福費(fèi)廷，商業(yè)銀行可以無(wú)追索權(quán)地買(mǎi)入遠(yuǎn)期本匯票，而且還可以辦理出口退稅。福費(fèi)廷的特點(diǎn)是金額大、期限長(zhǎng)、對(duì)出口商無(wú)追索權(quán)。因交易市場(chǎng)不同可以把福費(fèi)廷分為一級(jí)市場(chǎng)交易與二級(jí)市場(chǎng)交易。一級(jí)市場(chǎng)交易是指商行銀行直接從出口商手中買(mǎi)入已經(jīng)承兌的票據(jù)，并持有到期。二級(jí)市場(chǎng)交易是指銀行從出口商手中買(mǎi)入票據(jù)后，轉(zhuǎn)讓給其他包買(mǎi)商，或從其他包買(mǎi)商手中買(mǎi)入已承兌的票據(jù)并持有到期，從中賺取利潤(rùn)。

信用保險(xiǎn)融資是指商業(yè)銀行向出口商提供的短期出口信用保險(xiǎn)，主要是綜合保險(xiǎn)、統(tǒng)保保險(xiǎn)、特定買(mǎi)方保險(xiǎn)或信用證保險(xiǎn)等等。并通過(guò)簽訂賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議將保單的賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，或由銀行根據(jù)出口商提供的有關(guān)貿(mào)易信息直接向公司投保出口票據(jù)險(xiǎn)，銀行根據(jù)出日商實(shí)際貨物出口情況為其提供的融資方式。這是商業(yè)銀行拓展國(guó)際出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新對(duì)策。信保融資方式可適用于信用證、托收、O/A等多種結(jié)算方式。該套餐的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)主要有：通過(guò)融資幫助企業(yè)將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，提高現(xiàn)金流。通過(guò)出口信用保險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以有效地幫助企業(yè)規(guī)避進(jìn)口地的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)，提高出口收匯保障安全，更重要的是如果商業(yè)銀行買(mǎi)入應(yīng)收賬款，可以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)提前收匯并辦理核銷(xiāo)退稅手續(xù)，有效規(guī)避收匯及匯率風(fēng)險(xiǎn)。在此基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行又實(shí)現(xiàn)了新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。

例如：M銀行根據(jù)我國(guó)H公司出口的商品大部分銷(xiāo)往北非等較高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的實(shí)現(xiàn)情況，推出了結(jié)算方式為對(duì)方開(kāi)立進(jìn)口信用證，出口押匯的方式。但進(jìn)口國(guó)買(mǎi)方及銀行資信較差，開(kāi)證行不符合我國(guó)銀行辦理出口押匯的條件。針對(duì)H公司的需求，M某銀行可以給予H公司3000萬(wàn)元的信保融資。通過(guò)M銀行對(duì)信保限額和買(mǎi)家限額的核定，開(kāi)證行的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)以及進(jìn)口國(guó)的政治風(fēng)險(xiǎn)得以規(guī)避，商業(yè)銀行通過(guò)為其敘做L/C項(xiàng)下信保融資的方式，為H解決了資金周轉(zhuǎn)的困難，達(dá)成了與北非地區(qū)的國(guó)際貿(mào)易。同時(shí)，也實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行利潤(rùn)的增長(zhǎng)。

（四）供應(yīng)鏈金融融資套餐模式

供應(yīng)鏈金融融資套餐模式，主要是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行通過(guò)企業(yè)供應(yīng)鏈管理需要而發(fā)展起來(lái)的創(chuàng)新金融中間業(yè)務(wù)。它通過(guò)將企業(yè)的核心關(guān)系與其供應(yīng)鏈上下游企業(yè)聯(lián)系在一起，結(jié)合不動(dòng)產(chǎn)，提供有針對(duì)性的信用增級(jí)、擔(dān)保、賬款管理、融資、風(fēng)險(xiǎn)參與及風(fēng)險(xiǎn)回避等組合服務(wù)的金融產(chǎn)品套餐模式，這種套餐模式不僅可以為銀行帶來(lái)相應(yīng)地利潤(rùn)來(lái)源，而且如果由第三方物流企業(yè)與商業(yè)銀行攜手合作的話(huà)，借助供應(yīng)鏈核心企業(yè)的良好信用，可以使供應(yīng)鏈上下游企業(yè)獲得更好的信貸支持，從而降低供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)，加快供應(yīng)鏈上下游企業(yè)間的物流和資金流的運(yùn)轉(zhuǎn)速度，最終實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行、第三方物流企業(yè)和供應(yīng)鏈上下游企業(yè)等多方共同獲利的局面。

例如，交通銀行、光大銀行等國(guó)內(nèi)多家銀行利用自身良好的信譽(yù)和口碑，與國(guó)內(nèi)廣大中小企業(yè)結(jié)成了戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，積極拓展供應(yīng)鏈金融融資的服務(wù)，為有潛力的客戶(hù)提供金融信貸支持，扶持了一大批中小企業(yè)的快速壯大。比如交通銀行在企業(yè)資金短缺的時(shí)候，提升和充分挖掘客戶(hù)價(jià)值的基礎(chǔ)上，積極開(kāi)展供應(yīng)鏈金融融資，大力幫助中小企業(yè)，加大對(duì)中小企業(yè)資金的扶持力度，與國(guó)內(nèi)一些碼頭經(jīng)銷(xiāo)商開(kāi)展合作，開(kāi)創(chuàng)“海陸艙”模式，并通過(guò)建立多個(gè)物流金融專(zhuān)業(yè)平臺(tái)，強(qiáng)化了碼頭經(jīng)銷(xiāo)商在碼頭進(jìn)出口、遠(yuǎn)洋運(yùn)輸、船代、貨代、報(bào)關(guān)報(bào)檢、存儲(chǔ)、貨物質(zhì)押貸款監(jiān)管、公路運(yùn)輸、鐵路運(yùn)輸、內(nèi)貿(mào)海運(yùn)等現(xiàn)有物流服務(wù)。通過(guò)這種供應(yīng)鏈金融融資套餐模式，給我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展開(kāi)拓了新的模式，也為中小企業(yè)的融資提供了更多的渠道。

四、展望未來(lái)

我國(guó)商業(yè)銀行在面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的21世紀(jì)，應(yīng)該通過(guò)自身的努力，再加上通過(guò)銀行與銀行之間的合作，或者與一些科研機(jī)構(gòu)合作來(lái)開(kāi)發(fā)新的融資產(chǎn)品，銀行既可以創(chuàng)造出新產(chǎn)品，不斷推出新的產(chǎn)品來(lái)完善中間業(yè)務(wù)服務(wù)體系，這樣就可以使目前我國(guó)日益提高存款準(zhǔn)備金比率的大背景下，減少研發(fā)費(fèi)用，減少市場(chǎng)同類(lèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品的同質(zhì)性，增強(qiáng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。銀行通過(guò)利用各種科研資源與力量，通過(guò)對(duì)各種金融要素的重新組合和創(chuàng)造性升級(jí)實(shí)現(xiàn)銀行貿(mào)易融資方式的創(chuàng)新，加快中間業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，實(shí)現(xiàn)套餐模式優(yōu)化選擇，這對(duì)促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展具有十分重大的意義，也是商業(yè)銀行擴(kuò)大發(fā)展的必由之路。