[摘 要] 在對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行了解的同時(shí)，看到了農(nóng)村信用社體制中的一些問題，比如體制定位不明確、管理水平較差、產(chǎn)權(quán)不明確、監(jiān)督不通暢等問題，并按照新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的有關(guān)觀點(diǎn)，針對(duì)這些問題提出了意見建議，使農(nóng)村信用社的體制改革能夠深入的貫徹執(zhí)行，真正的促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和繁榮，更好的解決人們?nèi)罕娚钪械馁Y金需求，更好的為人民群眾服務(wù)。

[關(guān)鍵詞] 新制度經(jīng)濟(jì)學(xué) 農(nóng)村信用社 體制改革 改革方向

概述:農(nóng)村信用社是支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一支重要的力量，擔(dān)負(fù)著進(jìn)行資金配置的重要任務(wù)。農(nóng)村信用社作為金融體系重要的組成部分，其主要任務(wù)是為農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)提供資金以及生產(chǎn)物資，提供農(nóng)村企業(yè)的資金補(bǔ)給，為城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入力量，通過彌補(bǔ)農(nóng)村生產(chǎn)中資金不足的問題，來促進(jìn)三農(nóng)的實(shí)施，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的快速發(fā)展。鑒于農(nóng)村信用社對(duì)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用，應(yīng)該按照新制度經(jīng)濟(jì)的理論從全方面進(jìn)行體制改革，促進(jìn)問題的解決，謀求農(nóng)村經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展。

一、農(nóng)村信用社的體制存在一些現(xiàn)實(shí)問題

農(nóng)村信用社運(yùn)行中存在的一些問題最根本的原因還是在于體制問題，信用社的體制直接移植到農(nóng)村，忽視了農(nóng)村金融的特殊性，可以清楚的看到經(jīng)營(yíng)主體和利益主體的多元化使各方面不能夠和諧的統(tǒng)一，這些深層的問題都導(dǎo)致了農(nóng)村信用社的改革異常艱難，這些是我們需要深入分析并解決的問題。

1.農(nóng)村信用社體制定性不明，缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制。農(nóng)村信用社的起源是作為一種合作組織出現(xiàn)的，是社員采取自愿加入的手段來組織生產(chǎn)的，但是在實(shí)際的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行中，管理人員是通過任命的方式進(jìn)行的，農(nóng)民參與到信用社的經(jīng)驗(yàn)管理中的積極性和主動(dòng)性沒有得到發(fā)揮，加之政府部門決策思路不清，使農(nóng)村信用社的體制的定性不能夠得到明確的確定，致使有關(guān)的條例難以自圓其說，長(zhǎng)期處于非官非民的尷尬狀態(tài)，缺乏有效的監(jiān)督。

2.監(jiān)管缺失，法人治理結(jié)構(gòu)的形式健全但是實(shí)質(zhì)上的功能得不到發(fā)揮，因此新一輪的農(nóng)村信用社體制改革的一個(gè)重要方面就是健全法人治理結(jié)構(gòu)。在管理中可能會(huì)出現(xiàn)了內(nèi)部控制失控的局面，繼而是有效治理結(jié)構(gòu)的缺失，我國(guó)的農(nóng)村信用社是由商業(yè)銀行的監(jiān)管部門管理，有時(shí)會(huì)由于體制的不暢通導(dǎo)致的信息反饋不暢資金核算繁瑣的現(xiàn)象，在加上其他的一些監(jiān)管部門管理不自由，沒有形成相對(duì)獨(dú)立的管理機(jī)構(gòu)，也沒有形成具有本國(guó)特色的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，依舊是沿襲了舊的管理和運(yùn)行的模式，不能發(fā)揮出很好的監(jiān)督和促進(jìn)作用。

3.體制中管理和運(yùn)行因素缺乏創(chuàng)新意識(shí)，不利于農(nóng)村信用社的健康穩(wěn)定發(fā)展。按照新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的要求，法律規(guī)定等外生制度要通過一種漸進(jìn)式的內(nèi)生制度來逐步的定性和發(fā)揮作用。信用合作社發(fā)展了很多年，對(duì)政策金融和商業(yè)金融的有著很強(qiáng)的依賴，農(nóng)村信用社處在比較被動(dòng)的地位，沒能夠突破路徑上的依賴也就沒有從根本上實(shí)現(xiàn)合作化，經(jīng)營(yíng)運(yùn)行靠上層智慧，使得基層的創(chuàng)新意識(shí)得不到有效提升。

二、加快推進(jìn)農(nóng)村信用社體制改革的意見方向

1.探索農(nóng)村信用合作社發(fā)展的新模式，發(fā)揮市場(chǎng)調(diào)控的能力。因?yàn)檗r(nóng)村信用社的體制改革涉及到農(nóng)民的切身利益，因此要結(jié)合現(xiàn)在的困難，按照新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)，采取自上而下的制度改革創(chuàng)新，積極探索發(fā)展的新模式，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)之一有形的規(guī)則與無形的觀念結(jié)合在一起的時(shí)候才是最有說服力的，才最能發(fā)揮作用，無形的觀念要比有形的規(guī)則更長(zhǎng)久。所以農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)自上而下的建立起適合當(dāng)?shù)貙?shí)際的模式，減少政府對(duì)金融的直接干預(yù)，而是要從加強(qiáng)調(diào)控的角度做總體的統(tǒng)籌，在宏觀上加強(qiáng)監(jiān)管加強(qiáng)立法，只有順應(yīng)群眾的觀點(diǎn)，才能反過來促進(jìn)信用社的管理運(yùn)行，這才是一條好的思路。

2.完善對(duì)農(nóng)村信用社的各方面的監(jiān)管。針對(duì)法人治理結(jié)構(gòu)不完善等問題，需要農(nóng)村信用社加強(qiáng)對(duì)資金和管理運(yùn)行的監(jiān)管。 一是加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)管，通過社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等各方面的評(píng)估，可以更加獨(dú)立公正的說明農(nóng)村信用社的效益和服務(wù)管理問題，對(duì)于不合規(guī)定的、非法的、滯后的情況能夠及時(shí)的調(diào)整、發(fā)現(xiàn)和制止。二是加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)督管理，這屬于一個(gè)總的調(diào)控機(jī)構(gòu)，對(duì)于化解金融風(fēng)險(xiǎn)、檢查信用社的資金運(yùn)行情況、監(jiān)督其服務(wù)和管理是很直接的。三是加強(qiáng)內(nèi)部的監(jiān)管，其中最重要的是建立一個(gè)科學(xué)的內(nèi)部的調(diào)控機(jī)制，建立監(jiān)理制、投票決策、所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的制度等，不再是一個(gè)人做主，而是多人依靠信貸管理制度、稽核監(jiān)督制度、崗位責(zé)任制度等參與到監(jiān)督和管理過程中，避免資金的流失，提高工作的效率。

3.加強(qiáng)制度創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)多元化。針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理落后，發(fā)展沒有動(dòng)力的情況，急需加強(qiáng)管理創(chuàng)新。一是可以將加強(qiáng)農(nóng)村資本的市場(chǎng)準(zhǔn)入，通過民間的資本規(guī)范化可以增強(qiáng)金融市場(chǎng)的活力，成為一股不可忽視的金融創(chuàng)新的主體。二是采用股份制的形式，將產(chǎn)權(quán)劃分，還要鼓勵(lì)基層農(nóng)民建立自己的互助合作的金融組織，無論是農(nóng)民還是工商業(yè)者只要是遵守章程，并且有一定的資金都可以加入到社員的行列。三是最直接的一方面，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的繁榮和發(fā)展，存貸款業(yè)務(wù)已經(jīng)不是單一的需求了，保險(xiǎn)、基金等業(yè)務(wù)開始活躍起來，農(nóng)村信用合作社據(jù)就是要在這種情況下開展多方面的經(jīng)營(yíng)，拓寬農(nóng)村信用社的盈利范圍，同時(shí)也更好的群眾謀求一條新的投資理財(cái)方式。

4.優(yōu)化農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度。因?yàn)檗r(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)模糊不利于提高整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)量，因此要讓農(nóng)民參與到產(chǎn)權(quán)的經(jīng)營(yíng)中，農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)經(jīng)營(yíng)模式要按照省級(jí)聯(lián)社、縣級(jí)聯(lián)社(一級(jí)法人)兩級(jí)法人并存的模式，在農(nóng)村信用社改革過程中，可以引入競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)制，讓多種資本參與到產(chǎn)權(quán)的劃分中，可以通過股份轉(zhuǎn)移并購(gòu)來組織資本，把農(nóng)村信用社的活力發(fā)展到最大的限度。

結(jié)語:綜上所述，農(nóng)村信用社在運(yùn)行管理等方面的問題是可以解決的，需要各方面按照新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論并結(jié)合本單位的實(shí)際情況進(jìn)行的通力合作，深化農(nóng)村信用社體制改革，最大限度的發(fā)揮其對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的帶動(dòng)作用，為農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入更強(qiáng)勁的活力。

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