摘要:壓力測(cè)試是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要技術(shù)手段，對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行壓力測(cè)試分析，可以有效測(cè)量極端突發(fā)事件下農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，避免海南省農(nóng)村信用社在國際旅游島建設(shè)過程中，急于改革發(fā)展導(dǎo)致更大風(fēng)險(xiǎn)。本文以瓊中聯(lián)社和?？诔墙悸?lián)社為例，對(duì)其利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試分析，由此評(píng)估海南省農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)狀況，并提出風(fēng)險(xiǎn)提示及政策建議。

關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社;壓力測(cè)試;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

中圖分類號(hào):F830.61 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1003-9031(2010)10-0076-04DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2010.10.16

發(fā)端于美國的次貸危機(jī)給全球經(jīng)濟(jì)金融體系造成的負(fù)面影響遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了人們最初的預(yù)期，也帶給我們?cè)S多經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。其一是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)后果的前瞻性估計(jì)不足，低估了金融體系杠桿率下降的幅度，高估金融體系的穩(wěn)健性;其二是過去流行有效的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具在低概率金融損失事件中已顯得無能為力，需要結(jié)合壓力測(cè)試對(duì)金融體系的穩(wěn)定性進(jìn)行判斷[1]。為此，歐美銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局啟動(dòng)了新一輪情景分析的壓力測(cè)試。2009年初，美國監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求資產(chǎn)總額超過1000億美元的19家銀行控股公司，在假定經(jīng)濟(jì)收縮超出預(yù)期、住房價(jià)格進(jìn)一步下滑的情況下，檢測(cè)銀行資本水平的變化，并預(yù)測(cè)2009年和2010年信貸損失、收入及預(yù)期損失計(jì)提的準(zhǔn)備金。2009年5月，歐洲銀行業(yè)監(jiān)管委員會(huì)對(duì)歐洲22家領(lǐng)先銀行，在假定歐盟經(jīng)濟(jì)2009年和2010年分別萎縮5.2%和2.7%的基礎(chǔ)上開展壓力測(cè)試，以檢驗(yàn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

2003年9月，我國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱“銀監(jiān)會(huì)”)要求國內(nèi)各商業(yè)銀行開展利率變動(dòng)、匯率變動(dòng)、準(zhǔn)備金調(diào)整、不良貸款變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行資本金和盈利影響的敏感性壓力測(cè)試。2007年、2010年銀監(jiān)會(huì)再次組織各大商業(yè)銀行開展房地產(chǎn)貸款綜合壓力測(cè)試和個(gè)人住房貸款專項(xiàng)壓力測(cè)試。但是，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的壓力測(cè)試尚處于前期探索中。

一、海南省農(nóng)村信用社開展風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的意義

海南省農(nóng)村信用社自2007年8月啟動(dòng)改革以來，中央和地方政府先后通過發(fā)行央行票據(jù)、稅收減免、保值儲(chǔ)蓄貼補(bǔ)息返還、代理財(cái)政涉農(nóng)資金、協(xié)調(diào)紀(jì)檢司法部門幫助清收和解決社保移交問題等措施扶持農(nóng)信社的改革，取得了明顯的成效。近年來，農(nóng)村信用社是海南省縣域與鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村金融市場(chǎng)的主力軍。由于涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)大、成本高、收益低及農(nóng)村信用社自身彌補(bǔ)虧損的能力有限等因素，農(nóng)村信用社在支持海南國際旅游島建設(shè)過程中，應(yīng)高度關(guān)注業(yè)務(wù)快速發(fā)展帶來的風(fēng)險(xiǎn)。因此，通過壓力測(cè)試有助于農(nóng)村信用社充分認(rèn)識(shí)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，捕捉風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型在正常情況下無法獲得的信息，準(zhǔn)確度量其自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，防止業(yè)務(wù)盲目擴(kuò)張導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)聚集和改革失敗。

二、海南省農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)特征

目前，海南省農(nóng)村信用社以存貸款業(yè)務(wù)為主，所面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。由于內(nèi)控管理數(shù)據(jù)的收集和量化方面的原因，本次壓力測(cè)試將重點(diǎn)測(cè)試農(nóng)村信用社在異常不利情況下應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)的能力。同時(shí)，考慮農(nóng)村信用社基本沒有外匯業(yè)務(wù)，本次壓力測(cè)試不涉及匯率風(fēng)險(xiǎn)。

一是利率風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社的利率風(fēng)險(xiǎn)主要來源于利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的到期日或者重新定價(jià)期限不相匹配，致使凈利息收入受到利率水平變動(dòng)的影響。隨著我國利率市場(chǎng)化進(jìn)程不斷加快，利率波動(dòng)加劇，農(nóng)村信用社利率風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。二是信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)即借款人到期不能履行債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)主要有如下兩個(gè)方面:一方面，貸款戶信用度低，還貸意識(shí)差，存在一些有錢不還的貸款大戶;另一方面，貸款抵押、擔(dān)保法律流于形式，手續(xù)不完備，受到當(dāng)前拍賣市場(chǎng)的限制，貸款抵押物變現(xiàn)難。三是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。近年來，海南省農(nóng)村信用社負(fù)債流動(dòng)性不斷提高，資產(chǎn)流動(dòng)性不斷下降，資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)比較普遍。

三、壓力測(cè)試原理和數(shù)據(jù)分析

(一)利率風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試

一般而言，利率風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、利率基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)以及期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。在我國迄今為止的壓力測(cè)試實(shí)踐中主要考慮的還是利率重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、利率基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)以及期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)還未涉及[2]。因此，本次調(diào)研以海南省19家農(nóng)村信用社2010年6月末數(shù)據(jù)為依據(jù)，開展利率重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、利率基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。

1.利率風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試原理。

市場(chǎng)利率的變化會(huì)對(duì)農(nóng)信社的資產(chǎn)、負(fù)債以及收入帶來變化，這種變化對(duì)農(nóng)村信用社可能是有利的，也可能是不利的。利率風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試主要用于衡量市場(chǎng)利率的變化對(duì)農(nóng)信社可能造成的最不利影響到底有多大，并評(píng)估其是否影響到農(nóng)村信用社的生存和發(fā)展。利率風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試采用缺口模型:

△Ii=GAPi×T(△Ri)

△I=∑GAPi×T(△Ri)

上式中，△Ii為第i個(gè)期限內(nèi)的利息收入變化;GAPi為第i個(gè)期限的利率敏感性缺口;△Ri為第i個(gè)期限相對(duì)應(yīng)的利率變化，T(△Ri)為利率變化對(duì)應(yīng)的時(shí)間權(quán)數(shù)。缺口模型的思路是考察不同期限內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債相對(duì)利率變化后對(duì)農(nóng)村信用社利息收入的影響。如利率上升，一方面會(huì)增加資產(chǎn)的收入，另一方面也會(huì)增加負(fù)債的利息支出，兩相抵消，真正影響農(nóng)村信用社利息收入的將是同一期限內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額，也即缺口(見表1)。

在此次壓力測(cè)試過程中將測(cè)試期限跨度設(shè)定為1年，又將1年的期限劃分為1個(gè)月、1個(gè)月至3個(gè)月、3個(gè)月至6個(gè)月、6個(gè)月至1年4個(gè)時(shí)間段，通過計(jì)算并加總4個(gè)時(shí)間段缺口風(fēng)險(xiǎn)值來評(píng)估利率風(fēng)險(xiǎn)，并用測(cè)試后資本凈額和資本充足率的變化來反映農(nóng)村信用社所承受的風(fēng)險(xiǎn)能力。

2.利率風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試結(jié)果。

利率風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試考察兩種情形，一是利率變化的方向、程度相同，即利率重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn);二是利率變化的方向、程度相反，考察當(dāng)資產(chǎn)利率下降以及負(fù)債利率上升時(shí)，利率變化給農(nóng)村信用社帶來的風(fēng)險(xiǎn)，即基準(zhǔn)利率風(fēng)險(xiǎn)。

(1)利率重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。假定資產(chǎn)和負(fù)債利率都上升200個(gè)基點(diǎn)，選取資本充足率指標(biāo)來考察農(nóng)信社所面臨的利率重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。為計(jì)算方便，假定利率的變化對(duì)資本的影響與對(duì)綜合資產(chǎn)的影響是一樣的，即暫不考慮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的變化(注:在利率基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試中也采取相同的假定)。

經(jīng)濟(jì)測(cè)試得出，全省19家機(jī)構(gòu)均為1年期以下利率敏感性負(fù)缺口，合計(jì)139.6億元。在利率上調(diào)200個(gè)基點(diǎn)的情形下，19家機(jī)構(gòu)利息凈收入合計(jì)減少2.6億元。19家機(jī)構(gòu)中僅有白沙縣、瓊中縣和儋州市三家機(jī)構(gòu)，具有較強(qiáng)承受資產(chǎn)負(fù)債重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)能力，資本充足率比壓力測(cè)試前僅下降0.4、0.3、0.3個(gè)百分點(diǎn);下降幅度最大的為陵水，降幅達(dá)3.5個(gè)百分點(diǎn)。

(2)利率基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。假定資產(chǎn)利率下降50個(gè)基點(diǎn)和負(fù)債利率上升50個(gè)基點(diǎn)，選取資本充足率指標(biāo)來考察農(nóng)信社所面臨的利率基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。

經(jīng)過測(cè)試得出，在資產(chǎn)利率下降50個(gè)基點(diǎn)和負(fù)債利率上升50個(gè)基點(diǎn)的情形下，19家機(jī)構(gòu)利息收入合計(jì)減少1.5億元。19家機(jī)構(gòu)中僅有屯昌縣、海口城郊和瓊中縣具有較強(qiáng)基準(zhǔn)利率風(fēng)險(xiǎn)承受能力，資本充足率均下降僅0.6個(gè)百分點(diǎn);下降幅度最大的萬寧市，降幅達(dá)1.6個(gè)百分點(diǎn)。相對(duì)于利率重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)而言，19家機(jī)構(gòu)基準(zhǔn)利率風(fēng)險(xiǎn)較高。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。

我國目前仍然處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，人民幣利率市場(chǎng)化程度不深，貸款和債券①的信用風(fēng)險(xiǎn)成為農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。其中，貸款信用風(fēng)險(xiǎn)常用壓力測(cè)試方法主要有準(zhǔn)備金法、不良貸款法和綜合方法，考慮到數(shù)據(jù)的可得性和農(nóng)村信用社經(jīng)營的非完全市場(chǎng)化特性，本次壓力測(cè)試采用準(zhǔn)備金法。

準(zhǔn)備金法壓力測(cè)試原理(ProvisioningApproach)。準(zhǔn)備金法是一種為貸款的“預(yù)期損失”或“未來平均損失”提取合適準(zhǔn)備金，以此測(cè)算增提拔備后對(duì)農(nóng)信社資本充足率的影響，具體計(jì)算公式如下:

CARnew=(C-Z)/(A-Z)

上式中，CARnew是壓力測(cè)試后的資本充足率;C是壓力測(cè)試前的資本凈額;A是壓力測(cè)試前的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn);Z是增提撥備。一般而言，Z值的測(cè)算主要是根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)確定的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)對(duì)自身的貸款進(jìn)行動(dòng)態(tài)重新分類，并按相應(yīng)的準(zhǔn)備金計(jì)提比例來增加拔備。

本文采用主觀情景法來構(gòu)造貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的典型壓力測(cè)試情景，即整體信貸資產(chǎn)的不良貸款率上升25%。通過考察增提拔備和資本充足率的變化來分析農(nóng)村信用社所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)壓力。

經(jīng)過測(cè)試得出結(jié)果，19家機(jī)構(gòu)合計(jì)計(jì)提拔備2.6億元，資本充足率比測(cè)試前減少1.5個(gè)百分點(diǎn)。其中，不良貸款率較低的瓊中縣和?？谑修r(nóng)村信用社，信用風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)，資本充足率比測(cè)試前僅下降0.1、0.2個(gè)百分點(diǎn);不良貸款率較高的萬寧市農(nóng)村信用社、瓊海市農(nóng)村信用社，信用風(fēng)險(xiǎn)承受能力相對(duì)較差，資本充足率比測(cè)試前分別下降7.1、5.6個(gè)百分點(diǎn)。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)在應(yīng)對(duì)監(jiān)管要求以及支付方面存在的流動(dòng)性不足。監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要有存貸比、流動(dòng)性比例、流動(dòng)性期限缺口、超額準(zhǔn)備金率等四項(xiàng)指標(biāo)，其中，存貸比是考察農(nóng)村信用社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的常用指標(biāo)。在監(jiān)管實(shí)踐中，為確保適度的流動(dòng)性，農(nóng)村信用社存貸比應(yīng)控制在75%以下。

當(dāng)前我國農(nóng)村信用社的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來源于存款準(zhǔn)備金率的上調(diào)。本報(bào)告假定央行存款準(zhǔn)備金率上調(diào)10%，通過考察農(nóng)信社存貸比沖擊前后的變化來分析農(nóng)村信用社所面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

經(jīng)過測(cè)試得出結(jié)果，截至2010年6月末，海南省19家農(nóng)村信用社存貸比率為57.6%，僅有保亭縣和海口城郊2家農(nóng)村信用社存貸比率超過70%。因此，正常情況下，海南省農(nóng)村信用社不存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。若存款準(zhǔn)備金率上調(diào)10個(gè)百分點(diǎn)，海南省19家農(nóng)村信用社的存貸比率將達(dá)到64.0%，比沖擊前上升6.4個(gè)百分點(diǎn)。但保亭縣、?？诔墙己秃？谑新?lián)社的存貸比率超過75%的標(biāo)準(zhǔn)，存在一定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

四、海南省農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)提示與政策建議

海南省19家農(nóng)村信用社在資產(chǎn)和負(fù)債利率同向上升200基點(diǎn)、資產(chǎn)和負(fù)債利率分別下降和上升50個(gè)基點(diǎn)、不良貸款率上升25%等異常情況下，存在較大的利率重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、利率基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。在三大風(fēng)險(xiǎn)中，按風(fēng)險(xiǎn)程度依次為信用風(fēng)險(xiǎn)、利率基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、利率重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)要輕，但隨著農(nóng)村信用社放貸較以前積極，存貸比率呈逐年上升趨勢(shì)，若存款準(zhǔn)備金率上調(diào)10個(gè)百分點(diǎn)或更高，大部分農(nóng)村信用社的存貸比率將超過75%監(jiān)管警戒線。結(jié)合本次壓力測(cè)試情況，本文提出以下幾點(diǎn)建議。

(一)增資擴(kuò)股，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力

19家農(nóng)村信用社中僅3家機(jī)構(gòu)資本凈額為正，1家機(jī)構(gòu)資本充足率達(dá)到8%，加之當(dāng)前金融領(lǐng)域內(nèi)競爭日益激烈，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的資本管制將更加嚴(yán)格，如不抓緊時(shí)間進(jìn)行增資擴(kuò)股，海南省很多農(nóng)村信用社將面臨著市場(chǎng)退出，影響農(nóng)村金融發(fā)展和農(nóng)村金融服務(wù)。因此，各級(jí)農(nóng)村信用社管理部門要加大對(duì)農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股工作的力度，加快優(yōu)化農(nóng)村信用社股權(quán)結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步提高資本比例，提高農(nóng)村信用社抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)農(nóng)村信用社穩(wěn)步發(fā)展。

(二)科學(xué)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理

資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理導(dǎo)致海南省農(nóng)村信用社應(yīng)對(duì)利率異常變化的能力非常脆弱，特別是當(dāng)資產(chǎn)利率下降、負(fù)債利率上升時(shí)，其對(duì)資本充足率的沖擊極為強(qiáng)烈。因此，農(nóng)村信用社要積極利用科學(xué)的方法，對(duì)利率變化做出合理預(yù)期，根據(jù)利率敏感性資產(chǎn)負(fù)債缺口程度，及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，縮小利率敏感性缺口，加快農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新，拓展農(nóng)村金融中間業(yè)務(wù)，降低利率變動(dòng)對(duì)收入的影響。

(三)加強(qiáng)信貸質(zhì)量管理，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)累積

海南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量差，不良貸款率較高，嚴(yán)重影響其持續(xù)發(fā)展。提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良率是農(nóng)村信用社面臨的一項(xiàng)艱巨的任務(wù)。目前，貸款是農(nóng)村信用社主要盈利增長點(diǎn)，信貸質(zhì)量的高低直接關(guān)系到農(nóng)村信用社的資產(chǎn)收益水平。為提高農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量，拓展創(chuàng)新業(yè)務(wù)范圍，增強(qiáng)抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力，一是要繼續(xù)貫徹國家金融宏觀調(diào)控各項(xiàng)政策措施，按照信貸規(guī)?？傮w控制要求，科學(xué)安排信貸投放，積極支持當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí);要嚴(yán)格信貸投放審批程序，落實(shí)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，堅(jiān)持信貸有扶有壓原則，密切配合地方產(chǎn)業(yè)政策，淘汰落后產(chǎn)能，努力控制新增不良貸款規(guī)模，防止不良資產(chǎn)反彈。二是要增強(qiáng)主動(dòng)意識(shí)，始終秉承持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營理念，創(chuàng)新優(yōu)質(zhì)服務(wù)，以服務(wù)贏得信譽(yù)，以服務(wù)贏得發(fā)展。三是要堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”和風(fēng)險(xiǎn)防范統(tǒng)籌兼顧。農(nóng)村信用社應(yīng)立足農(nóng)村，一方面要開發(fā)適合“三農(nóng)”融資的信貸品種，滿足“三農(nóng)”正常的信貸需求，積極支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展;另一方面，切實(shí)開展農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，積累農(nóng)村信貸投放經(jīng)驗(yàn)，防范風(fēng)險(xiǎn)累積。

(四)優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境，支持農(nóng)信社健康發(fā)展

良好的金融生態(tài)環(huán)境是農(nóng)村信用社健康發(fā)展的前提。優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境，首先要加快農(nóng)村金融法制建設(shè)，完善農(nóng)村金融法律體系。國家應(yīng)盡快制定《合作金融組織法》等與農(nóng)村合作金融相關(guān)的法律，為農(nóng)村信用社的發(fā)展提供法律支持和保障。其次是要繼續(xù)給予農(nóng)村信用社傾斜性政策扶持。第三是加強(qiáng)農(nóng)村信用體系及擔(dān)保體系建設(shè)。加大金融知識(shí)、法律法規(guī)的宣傳，廣泛開展信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用企業(yè)、信用戶評(píng)級(jí)建設(shè)工作，提高農(nóng)民法律和金融意識(shí)，營造重信用、講誠信的社會(huì)風(fēng)氣，建立“三農(nóng)”貸款擔(dān)?；?、擔(dān)保機(jī)構(gòu)等，增強(qiáng)農(nóng)村信用社發(fā)展后勁。

(五)強(qiáng)化資金流動(dòng)管理，提高機(jī)構(gòu)盈利能力

總體上，海南省農(nóng)村信用社在應(yīng)對(duì)異常情況下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面有較強(qiáng)的能力，但流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)依然存在。保持充裕的流動(dòng)性是農(nóng)信社應(yīng)對(duì)任何風(fēng)險(xiǎn)沖擊的有利保障，也是提高盈利水平的前提。在當(dāng)前金融宏觀調(diào)控大背景下，為強(qiáng)化流動(dòng)性管理，提高機(jī)構(gòu)盈利能力，一是合理配置資金資源，密切關(guān)注存貸期限配比情況，適時(shí)調(diào)整存貸期限結(jié)構(gòu)，謹(jǐn)防期限錯(cuò)配現(xiàn)象嚴(yán)重或加劇;同時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，做到風(fēng)險(xiǎn)可測(cè)、可控和可承受，保證風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)值在合理范圍內(nèi)。二是增強(qiáng)外部融資意識(shí)，加大資金調(diào)劑力度。充分運(yùn)用信用手段，通過從銀行外部融通資金來保證流動(dòng)性。三是密切關(guān)注利率走勢(shì)、信用水平變化和流動(dòng)性緊縮政策等，預(yù)先采取有效措施，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)損失，從而有效應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)沖擊。

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