摘要：隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展及信用卡安全性日漸完善，刷卡消費(fèi)為居民的出行和消費(fèi)提供了一大便利。從我國(guó)消費(fèi)的現(xiàn)狀來(lái)看，信用卡刷卡消費(fèi)占消費(fèi)總額的比重越來(lái)越大，商業(yè)對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范即有利于穩(wěn)定金融環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展并維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，也能從本質(zhì)上控制自身的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)而提高商業(yè)利潤(rùn)，因此其意義重大。本文對(duì)我國(guó)使用信用卡的現(xiàn)狀及我國(guó)商業(yè)銀行在信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題做出討論，并針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等提出了改善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的方法。

關(guān)鍵詞：信用卡 詐騙風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

我國(guó)信用卡的發(fā)展數(shù)量和規(guī)模都有大規(guī)模的提高，但是與國(guó)外先進(jìn)國(guó)家相比，信用卡發(fā)展的產(chǎn)業(yè)水平仍較低。從發(fā)卡數(shù)量來(lái)看，據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2008年12月末，我國(guó)6行（工、農(nóng)、中、建、招、廣發(fā)）同業(yè)發(fā)卡量合計(jì)超出1.23億張，占全國(guó)信用卡發(fā)卡量的80%以上，而人口規(guī)模不及我國(guó)的美國(guó)在2005年國(guó)內(nèi)信用卡市場(chǎng)上流通的信用卡已經(jīng)超過14億張，且平均每個(gè)美國(guó)人擁有約4.8張信用卡，且我國(guó)信用卡的發(fā)卡量和交易額在地區(qū)間的差別較大，根據(jù)VISA國(guó)際組織2003年12月的統(tǒng)計(jì)，北京、上海、廣州、深圳的信用卡客戶就占到全國(guó)的60%；從我國(guó)在網(wǎng)絡(luò)覆蓋和pos機(jī)設(shè)備的數(shù)量上來(lái)看，根據(jù)巴塞爾委員會(huì)2002年底的統(tǒng)計(jì)，我國(guó)與信用卡聯(lián)網(wǎng)的pos機(jī)僅約28.6萬(wàn)臺(tái)，按照每百萬(wàn)人pos機(jī)數(shù)量的指標(biāo)，我國(guó)僅為220，美國(guó)約為我國(guó)的200倍，其他發(fā)達(dá)國(guó)家少者也約是我國(guó)的幾十倍；從整體產(chǎn)業(yè)布局上看，2001年底，國(guó)家剛剛首次把銀行卡（信用卡）產(chǎn)業(yè)列入國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，并統(tǒng)一了銀行卡技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一跨行交易利益分配標(biāo)準(zhǔn)，塑造了中國(guó)銀行卡的統(tǒng)一品牌——“銀聯(lián)”，雖然取得了部分成果，但是仍沒有建立起完善的銀行卡（信用卡）產(chǎn)業(yè)政策及法律法規(guī)體系，政府相關(guān)部門也缺乏對(duì)銀行卡（信用卡）產(chǎn)業(yè)進(jìn)行宏觀調(diào)控、監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理理念落后

目前我國(guó)商業(yè)銀行普遍缺乏正確的信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理理念，在具有信用卡發(fā)行的城市商業(yè)銀行的表現(xiàn)更為凸顯，往往片面地追求發(fā)卡數(shù)量的增長(zhǎng)，甚至錯(cuò)誤地把風(fēng)險(xiǎn)管理擺在業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)立面上，具體表現(xiàn)為有效發(fā)卡率較低，一人多卡，客戶群體高度重疊，在經(jīng)營(yíng)管理中更多關(guān)注市場(chǎng)占有率而忽視資產(chǎn)質(zhì)量的要求；從反方面來(lái)說，銀行要強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)往往持有少發(fā)展業(yè)務(wù)就可以控制風(fēng)險(xiǎn)錯(cuò)誤的觀點(diǎn)，從而放松市場(chǎng)營(yíng)銷和業(yè)務(wù)拓展，這種不能平衡風(fēng)險(xiǎn)管理和控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)象在我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中十分普遍。從商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)定位上來(lái)看，將風(fēng)險(xiǎn)管理定義為事后風(fēng)險(xiǎn)損失的處理工作，如透支催收、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的糾紛處理、執(zhí)行透支核銷政策等等，在管理方法上仍是被動(dòng)管理模式，風(fēng)險(xiǎn)管理部門往往只是業(yè)務(wù)發(fā)展的輔助部門，并沒有成為商業(yè)銀行制定信用卡發(fā)展戰(zhàn)略的主要參與者和日常管理的重要組成部分。

（二）組織結(jié)構(gòu)設(shè)置不合理

在我國(guó)信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的初期，曾出現(xiàn)信用卡業(yè)務(wù)附屬于傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，存在于銀行各分支機(jī)構(gòu)中的情況，就中國(guó)工商銀行而言，發(fā)卡的分支機(jī)構(gòu)最多達(dá)到了296個(gè)。隨著信用卡業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，各發(fā)卡行紛紛組建了信用卡中心，也都基本采取了設(shè)置信用卡中心組織結(jié)構(gòu)，但是該種組織結(jié)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)更加的集中，與銀行母體間的委托代理機(jī)制也不健全，信用卡中心仍舊沒有獨(dú)立的人事權(quán)和經(jīng)營(yíng)決策權(quán)，多數(shù)還不能集中、獨(dú)立運(yùn)作，還沒有形成統(tǒng)一的發(fā)卡渠道及市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，因而也就不具備統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，實(shí)質(zhì)上的工作就是為下屬分支機(jī)構(gòu)分派發(fā)卡量，導(dǎo)致發(fā)卡行為完成任務(wù)盲目擴(kuò)張發(fā)卡規(guī)模，管理者重發(fā)卡規(guī)模而輕視風(fēng)險(xiǎn)管理的觀點(diǎn)也使得信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制的能力也大打折扣。

（三）內(nèi)控制度不完善

目前我國(guó)的商業(yè)銀行普遍存在著內(nèi)部控制制度分散與內(nèi)部控制制度不足并存的弊端。銀行內(nèi)部與內(nèi)部控制制度相關(guān)規(guī)章制度數(shù)目多，但分散于各類文件，缺少整合性，有些規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)環(huán)節(jié)的控制制度不健全或尚未建立，難以以統(tǒng)一的口徑指導(dǎo)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的有序進(jìn)行；同時(shí)員工的業(yè)績(jī)考核往往與風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任相脫鉤，從而使得職員在推銷信用卡及開卡時(shí)為完成任務(wù)量而忽視客戶質(zhì)量及違約風(fēng)險(xiǎn)；未建立真正意義上的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及控制機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制不系統(tǒng)、不連續(xù)，執(zhí)行效力較差，以致事故和案件時(shí)有發(fā)生，甚至造成重大損失。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后、缺乏專業(yè)人才

國(guó)內(nèi)發(fā)卡行受資金等因素的限制，資金投入的使用方向主要集中在完善業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能的方面，還沒有將注意力轉(zhuǎn)移到開發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具上，事前的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控技術(shù)手段相對(duì)薄弱，且與西方發(fā)達(dá)國(guó)家差距巨大，容易造成風(fēng)險(xiǎn)信息反饋慢、止付名單傳遞不及時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)處理效率低等制約了信用風(fēng)險(xiǎn)控制管理水平的提高的問題。此外，我國(guó)的發(fā)卡行較少采用先進(jìn)的信用評(píng)分模型而是依靠工作人員的主觀判斷來(lái)認(rèn)定一個(gè)客戶的質(zhì)量，同時(shí)作為信用卡業(yè)務(wù)的基層工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)普遍偏低，從學(xué)歷上看，基本屬于?？茖W(xué)歷，甚至銀行為擴(kuò)大宣傳力度，還兼職聘用缺少專業(yè)綜合素質(zhì)的低學(xué)歷人員參與市場(chǎng)營(yíng)銷，這些人員缺乏相關(guān)專業(yè)知識(shí)、專業(yè)技術(shù)貧乏，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，都增大了信用卡的操作風(fēng)險(xiǎn)和詐騙風(fēng)險(xiǎn)的概率。

（五）識(shí)別信用卡風(fēng)險(xiǎn)的比例較低

商業(yè)銀行對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別比例較低主要體現(xiàn)在兩方面，一是在考慮信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)沒有考慮到特約商戶的層面，主要指特約商戶在受理信用卡時(shí)，由于操作不當(dāng)給有關(guān)當(dāng)事人帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，如沒有按操作規(guī)定核對(duì)支付名單、身份證和預(yù)留簽名，接受了本已止付的信用卡或不經(jīng)授權(quán)即讓持卡人超限額消費(fèi)，此外也存在特約商戶內(nèi)部人員利用制度上的漏洞與不法分子勾結(jié)，通過受理黑卡或假簽購(gòu)單進(jìn)行詐騙，套取銀行資金的行為；二是惡性欺詐風(fēng)險(xiǎn)，如一些不法分子利用銀行辦卡環(huán)節(jié)的疏漏，持假的身證件或盜用他人身份證件辦卡，拿到卡后瘋狂透支，銀行無(wú)從催收，從而形成風(fēng)險(xiǎn)損失，據(jù)統(tǒng)計(jì)，2005年中國(guó)共查處用卡詐騙案1835起，涉案金額6697萬(wàn)元。2005年3月出現(xiàn)并延續(xù)至今的手機(jī)短信系列詐騙案件幾乎覆蓋了中國(guó)所有省份，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全國(guó)有上千萬(wàn)手機(jī)用戶收到過假銀行及中國(guó)銀聯(lián)名義發(fā)送的含欺詐信息的短信，數(shù)以千計(jì)的持卡人受騙，損失金額超過千萬(wàn)元。

三、加強(qiáng)商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

從信用卡的風(fēng)險(xiǎn)類別和我國(guó)商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題來(lái)看，筆者建議國(guó)內(nèi)銀行通過兩個(gè)方面加強(qiáng)信用卡的風(fēng)險(xiǎn)管理，一是通過加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的完善進(jìn)而完善信用卡業(yè)務(wù)流程中間環(huán)節(jié)的控制來(lái)規(guī)避信用卡在征信環(huán)節(jié)出現(xiàn)的詐騙風(fēng)險(xiǎn)，開卡、透支授信催收及客戶資料管理等環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)；二是加強(qiáng)國(guó)內(nèi)信用卡的安全技術(shù)開發(fā)。

（一）根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)的PDCA流程加強(qiáng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制

1.征信環(huán)節(jié)

各家銀行首先應(yīng)積極配合政府部門建立和完善企業(yè)和個(gè)人征信體系，積極提供申請(qǐng)人收入和信用記錄的真實(shí)資料，創(chuàng)立完備的國(guó)家平臺(tái)企業(yè)和個(gè)人征信系統(tǒng)，并從中受益。同時(shí)，國(guó)內(nèi)銀行還應(yīng)共同建立黑名單共享機(jī)制，開發(fā)案件協(xié)查協(xié)防系統(tǒng)，對(duì)信用卡交易的惡意透支及欺詐行為實(shí)施監(jiān)督，從而有效防止欺詐交易，在具體操作上應(yīng)加強(qiáng)信用卡申辦時(shí)的受理資料審查，對(duì)信用卡申請(qǐng)客戶進(jìn)行嚴(yán)格的篩選，充分利用銀行間的各種共享系統(tǒng)、公安戶籍查詢系統(tǒng)、不良客戶信息庫(kù)等途徑，多角度的比對(duì)、核實(shí)客戶資料，前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口；此后針對(duì)客戶的不同情況授予合適的信用額度，按照確定的審批權(quán)限嚴(yán)格執(zhí)行授信規(guī)定，防止高額信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；最后在內(nèi)部控制制度上落實(shí)責(zé)任制度，市場(chǎng)營(yíng)銷人員、客戶經(jīng)理、推薦人需對(duì)客戶資料真實(shí)性負(fù)責(zé)并于績(jī)效考核與獎(jiǎng)金的發(fā)放掛鉤。

2.授信、透支催收環(huán)節(jié)

在授信時(shí)，國(guó)內(nèi)銀行需要綜合考慮客戶的年齡、職業(yè)、婚姻狀況、財(cái)產(chǎn)狀況、個(gè)人素質(zhì)、社會(huì)關(guān)系、發(fā)展?jié)摿?、歷次透支額度、還款情況等，并以此為參數(shù)建立完善的客戶資信評(píng)價(jià)模型和信用評(píng)估模型，結(jié)合個(gè)人評(píng)級(jí)授信管理辦法，出臺(tái)客戶資信評(píng)估模型或系統(tǒng)，此后銀行就要根據(jù)申請(qǐng)人個(gè)人資信情況進(jìn)行百分制量化計(jì)分，以得分多少對(duì)應(yīng)初次的授信額度，并通過對(duì)持卡人用卡行為的動(dòng)態(tài)追蹤和評(píng)估后調(diào)整授信額度，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。在透支催收時(shí)，銀行必須堅(jiān)持透支管理與資信審查協(xié)調(diào)管理，對(duì)已透支的持卡人實(shí)行信用登記制度和循環(huán)信用制度，對(duì)限額內(nèi)透支、并在透支期限內(nèi)主動(dòng)償還的持卡人和經(jīng)過催收償還的透支持卡人分別進(jìn)行登記，從而對(duì)客戶進(jìn)行優(yōu)良篩選，并逐步形成穩(wěn)定的良性透支群體。

3.客戶管理環(huán)節(jié)

發(fā)卡后，銀行需要根據(jù)客戶持卡消費(fèi)及欠款還款的狀況，不斷獲得關(guān)于客戶守信程度、消費(fèi)偏好、付款能力等各方面的新信息，并靈活調(diào)整策略以控制風(fēng)險(xiǎn)。具體可以采取的措施包括：經(jīng)過對(duì)客戶行為和表現(xiàn)的跟蹤調(diào)查，調(diào)高或者降低對(duì)其的授信額度，同時(shí)對(duì)信用狀況良好、風(fēng)險(xiǎn)較小的優(yōu)質(zhì)客戶可允許其有一定限度的超額透支，客戶獲得了方便了，銀行則獲得更多的消費(fèi)回傭和利息及可觀的超額透支罰款；隨著時(shí)間的推移，客戶的資信狀況及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可能會(huì)改變，或者客戶用卡行為會(huì)揭示出新的風(fēng)險(xiǎn)特征，原來(lái)設(shè)定的利率可能不再合適，因此應(yīng)重新定價(jià)，制定合適的利息率，以彌補(bǔ)違約前的損失或者鞏固優(yōu)質(zhì)客戶的忠誠(chéng)度；在信用卡續(xù)發(fā)階段，要根據(jù)客戶的有效用卡狀況及每期還款狀況重新審視是否為其續(xù)發(fā)新卡，終止對(duì)少數(shù)信用不良、風(fēng)險(xiǎn)較高客戶的服務(wù)。

（二）加強(qiáng)國(guó)內(nèi)信用卡的安全技術(shù)開發(fā)

三大國(guó)際信用卡組織（Europay、Master、Visa）于1996年聯(lián)合開發(fā)的基于芯片卡全球支付規(guī)范（簡(jiǎn)稱EMV），是一套確保芯片卡和支付終端之間在全球的互連、互通的操作規(guī)定。芯片信用卡是對(duì)付偽卡犯罪的利器，復(fù)制和偽造已經(jīng)基本沒有可能，但是中國(guó)芯片卡的發(fā)卡推進(jìn)很慢，除了工商銀行率先試驗(yàn)性的發(fā)出第一張EMV標(biāo)準(zhǔn)信用卡之外，因?yàn)樾酒ǔ杀痉浅８?、目前業(yè)界普遍使用的磁條加密碼的消費(fèi)交易模式本身具有很高的安全性、銀聯(lián)也沒有與國(guó)際信用卡組織合作等原因，其它銀行基本上沒有啟動(dòng)該項(xiàng)工作。我國(guó)國(guó)內(nèi)實(shí)行磁條加密碼的信用卡形式在國(guó)際上并不被受理，這也就意味著國(guó)內(nèi)銀行發(fā)行的磁條卡可能在國(guó)外被盜刷，隨著中國(guó)與海外經(jīng)濟(jì)交往的日益頻繁，國(guó)內(nèi)的銀行及銀聯(lián)應(yīng)將控制磁條卡在國(guó)外的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)EMV中國(guó)轉(zhuǎn)移提上日程，并加大對(duì)信用卡防偽技術(shù)的研發(fā)。

三、結(jié)論

我國(guó)信用卡產(chǎn)業(yè)存在信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平較低，相應(yīng)的法律體系及產(chǎn)業(yè)政策并不健全，與西方發(fā)達(dá)國(guó)家差距較大的特點(diǎn)，也由于我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的歷程不長(zhǎng)，其中存在風(fēng)險(xiǎn)管理理念落后、組織結(jié)構(gòu)設(shè)置不合理、內(nèi)控制度不完善、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后、缺乏專業(yè)人才及識(shí)別信用卡風(fēng)險(xiǎn)的比例較低等問題，在此基礎(chǔ)上筆者建議通過加強(qiáng)國(guó)內(nèi)信用卡安全技術(shù)開發(fā)和加強(qiáng)信用卡業(yè)務(wù)PDCA循環(huán)各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)而加強(qiáng)全過程風(fēng)險(xiǎn)控制的建議，文章淺陋，愿以此文引起相關(guān)學(xué)者和專家的興趣，對(duì)相關(guān)問題做深入研究。

參考文獻(xiàn)：

[1]王欣，淺談我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理，學(xué)理論，2009年第5期

[2]張玫、羅猛，從信用卡詐騙案件看信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范，中國(guó)信用卡，2009年第1期

[3]魏曉波，王征宇，中國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的若干問題，中國(guó)信用卡，2008年第1期

（作者單位：湖北省荊州市商業(yè)銀行）