周慧蘭

(黃岡職業(yè)技術(shù)學院土木建筑工程系,湖北黃岡438002)

論建設(shè)工程風險管理*

周慧蘭

(黃岡職業(yè)技術(shù)學院土木建筑工程系,湖北黃岡438002)

隨著國際經(jīng)濟形勢的變化,建筑行業(yè)的競爭越來越激烈,又由于建設(shè)工程的特點——建設(shè)周期長、投資額度大、施工難度大等,還加之建設(shè)工程在建設(shè)過程中政治、社會、經(jīng)濟、自然環(huán)境、技術(shù)等因素錯綜復雜地作用于建設(shè)工程,使得建設(shè)工程面臨巨大的風險。加強建設(shè)工程風險管理,對促進建筑業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展意義重大。

建筑工程;風險管理;風險對策

我國改革開放至今,國力不斷增強,人民生活水平不斷提高,人們對物質(zhì)和文化生活需要日益增長,對高品位住宅及和諧環(huán)境的追求與日俱增,建筑行業(yè)因此而發(fā)展,且規(guī)模越來越大,建筑工程風險管理也日顯重要。由于建設(shè)工程集經(jīng)濟、技術(shù)、組織管理各方面的綜合性于一體,存在經(jīng)濟、技術(shù)、組織管理等方面的不確定性,這種不確定性的背后隱藏著各種工程風險,且貫穿建設(shè)工程實施的全過程,波及參建各方,工程風險普遍客觀存在。風險造成的損失導致建設(shè)效益降低,大到項目建設(shè)失敗,甚至危及國家或地區(qū)的社會經(jīng)濟發(fā)展。改革初期的海南建設(shè),因亞洲金融風暴沖擊,導致上百家建筑企業(yè)倒閉,爛尾樓隨處可見,海南經(jīng)濟也因此冷淡了三十多年,給國家和人民造成了巨大損失。因此建設(shè)各方(發(fā)包方、承包方、勘察設(shè)計方和監(jiān)理咨詢等單位)針對建設(shè)工程項目建設(shè)各個階段的工程風險,探究如何進行有效的管理,其經(jīng)濟效益日益明顯,社會意義更深遠。

一、建設(shè)工程風險管理現(xiàn)狀分析

我國建筑業(yè)的發(fā)展至今,健全了建筑法、合同法和招投標法等法規(guī),完善了建設(shè)項目法人管理制度、執(zhí)業(yè)資格準入管理制度和建筑企業(yè)資質(zhì)等級管理制度、推行了建筑工程質(zhì)量安全責任終生追究制、建設(shè)工程建設(shè)規(guī)劃許可和施工許可等行政審批制和竣工資料備案制。宏觀上,我國建設(shè)工程風險控制社會環(huán)境優(yōu)越,建設(shè)管理制度健全,社會穩(wěn)定。但國家經(jīng)濟建設(shè)中,面對國際金融風暴,為保持社會穩(wěn)定,促進國家經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展,調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),擴大內(nèi)需,加大經(jīng)濟技術(shù)含金量,及時調(diào)整國家政策,因此依然存在國家政策調(diào)整帶來的建設(shè)工程風險。

通過問卷調(diào)查和師生深入建設(shè)項目調(diào)研,微觀上,我國建設(shè)工程風險管理形勢更是嚴峻。行政領(lǐng)導干預建設(shè)項目行政審批現(xiàn)象依然存在,重復低水平建設(shè)項目在不發(fā)達地區(qū)大有市場,貸款建設(shè)項目比例居高不下,建設(shè)工程中貼牌生產(chǎn)依然有一定的市場,低價競標市場強勁,建設(shè)合同補充條款大量隱性存在,雖然通過國家?guī)啄陙沓掷m(xù)不斷地大力清理拖欠民工工資整治工作,建筑業(yè)中拖欠民工工資現(xiàn)象依然存在,建設(shè)工程安全形勢依然嚴峻,各種不確定性影響因素普遍存在。綜上所述,各種建設(shè)工程風險微觀上大量存在,而建設(shè)工程管理人員風險管理意識普遍淡漠,被動風險自留現(xiàn)象普遍,工程風險管理仍處于較低水平。

二、建設(shè)工程風險探討

風險管理,就是人們對潛在的意外損失進行辨識、評估,并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進行處理,即在主觀上盡可能做到有備無患,或在客觀上無法避免時亦能尋求切實可行的補救措施,從而減少意外損失或化解風險為我所用[1]。

風險管理是一項目標明確的管理活動,只有制定切實可行的管理目標,風險管理才會有效,否則,風險管理沒有具體的內(nèi)容,只能流于形式,最終也無法評價管理效果。從目標控制的角度看,風險管理是一種積極主動的控制。結(jié)合風險管理目標,建設(shè)工程風險有如下幾種風險。

(一)投資風險

建設(shè)工程投資風險突出集中在建設(shè)項目立項、可行性研究階段和項目施工設(shè)計階段,控制項目投資在計劃投資允許范圍內(nèi),確保投資資金如期到位,確保建設(shè)項目投資效益超預期實現(xiàn)等,均為建設(shè)工程投資風險。該風險受國家宏觀政策調(diào)整因素影響明顯,也受行業(yè)技術(shù)發(fā)展水平、設(shè)備更新速度等因素影響。目前應(yīng)特別回避參與國家要求關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)產(chǎn)業(yè)的建設(shè)工程;在生產(chǎn)性項目建設(shè)經(jīng)濟評估中,應(yīng)重點關(guān)注人工工資持續(xù)上漲因素的影響;應(yīng)回避低水平重復建設(shè)工程;應(yīng)充分評估融資建設(shè)工程資金渠道的保障性等。09年上半年新八建中途果斷退出黃岡某些開發(fā)小區(qū)幾個億的商品房建設(shè)工程,事實證明是明智的。

(二)質(zhì)量風險

建設(shè)工程質(zhì)量風險主要是指工程施工質(zhì)量是否達到相關(guān)國家質(zhì)量規(guī)范標準和設(shè)計要求。涉及到各種建設(shè)材料、構(gòu)件、成品、半成品、設(shè)備等質(zhì)量,涉及到結(jié)構(gòu)設(shè)計、地質(zhì)情況、具體施工方案、技術(shù)等多方面,其影響因素最為復雜、綜合性強,應(yīng)以施工企業(yè)為主,其它各參與方共同協(xié)作、各自承擔其可控風險責任,才能完成高效的建設(shè)工程風險控制工作。

(三)工期風險

建設(shè)工程工期風險是指工程項目如期立項、設(shè)計、施工和投產(chǎn)或交付使用。而立項審批工期風險較大,現(xiàn)階段多數(shù)無法控制,因此建設(shè)工程工期風險一般不包括建設(shè)工程立項階段,主要指工程項目立項后的工期風險,此風險控制中,組織工作效果突出。

(四)安全風險

建設(shè)工程安全風險主要集中在工程建設(shè)施工階段,受自然災害、施工技術(shù)、施工管理等因素影響較大,同時也與工程建設(shè)項目的地質(zhì)結(jié)構(gòu)、地理歷史相關(guān)。建設(shè)工程安全風險主體應(yīng)為建設(shè)施工企業(yè),工程施工技術(shù)與組織管理對風險預防管理作用明顯,目前應(yīng)是我國建設(shè)工程風險管理可大有作為的領(lǐng)域,也是國家行政重點監(jiān)管的領(lǐng)域。在此領(lǐng)域,建設(shè)工程風險管理經(jīng)濟效益明顯,建設(shè)施工企業(yè)管理此類風險比其它各方具有明顯優(yōu)勢,因此工程建設(shè)方應(yīng)將此風險全部交由建筑施工企業(yè)來進行管理,可有效降低此類風險損失。

三、建設(shè)工程風險管理策略

建設(shè)工程風險——投資風險、工期風險、質(zhì)量風險、安全風險等是客觀存在的,要實現(xiàn)建設(shè)工程預期的綜合投資效益,維持企業(yè)的生存,必須采取合理的風險對策或綜合策略,積極主動地控制風險造成的損失。風險識別是風險管理中最首要的步驟,也是做好風險管理的基礎(chǔ)[2]。建設(shè)工程風險管理首先應(yīng)加強對工程項目風險列清單摸底,然后進行分析排序和量化評價、實現(xiàn)識別歸類管理。工程風險通常的管理對策有風險回避、損失控制、風險自留、風險轉(zhuǎn)移和組合應(yīng)對等策略。以下就各種對策的特性、適用條件進行闡述,以求獲得對具體建設(shè)工程最佳的風險管理對策。

(一)風險回避

風險管理人員采取一定的方式中斷風險源,使其不發(fā)生或不再發(fā)展,從而避免可能產(chǎn)生的潛在損失[3]。采用這種風險對策時,有時必須接受眼前的較小損失以避免可能發(fā)生的較大損失。例如,某承包商在開標后發(fā)現(xiàn)因自己的報價存在嚴重的誤算和漏算,報價遠低于其他投標人的報價,雖然獲得了中標資格,為避免更大的損失決定拒絕與業(yè)主簽訂施工合同。雖然這樣做面臨沒收投標保證金或投標保函的遭遇,但相對于承包后更嚴重的損失要小得多,此時采取風險回避應(yīng)該是最好的對策。

但是,不得不承認,風險回避是一種消極被動地應(yīng)對對策,應(yīng)用太多太頻繁,會影響企業(yè)的發(fā)展,因為風險特別是投機風險具有損失和獲利的兩重性,回避風險的同時也失去了獲利的機會,而且有時回避一種風險可能產(chǎn)生另一種新的更大的風險。因此,要適時合理地運用風險回避這種風險對策,不能不用,也不能濫用。

(二)損失控制

風險管理的又一種對策,較之風險回避,損失控制是種積極主動的風險對策,是針對不能回避必須承受的風險而制定的。損失控制主要表現(xiàn)為預防損失和減少損失,前者主要是降低或消除損失發(fā)生的概率,后者主要是降低損失的嚴重性或遏制損失的進一步發(fā)展,使損失最小。

采用損失控制對策制定控制措施(方案)時,要注意以下幾點:第一,必須以定量風險評價的結(jié)果為依據(jù),特別注意風險評價時的間接和隱蔽損失;第二,對于損失控制措施要付出費用和時間兩方面代價的,必須綜合考慮損失控制措施的效果及付出的代價,進行多方案的技術(shù)經(jīng)濟分析和比較,制定最終的損失控制措施;第三,制定損失控制措施時,應(yīng)該從事前控制、事中控制、事后控制等幾個環(huán)節(jié)制定周密完整的損失控制計劃系統(tǒng),對具體的建設(shè)工程而言,應(yīng)由預防計劃、災難計劃和應(yīng)急計劃三部分組成。最后,工程風險控制包干經(jīng)費是一個值得與建設(shè)方討價還價的問題,這也是損失控制的重要內(nèi)容。

(三)風險自留

企業(yè)自己承擔風險造成的損失。在主動自留和被動自留兩種形式,前者又可稱為計劃性風險自留,是主動的、有意識的、有計劃的選擇,是經(jīng)過認真細致的風險識別和風險評價后作出的風險對策,主要是針對期望損失不嚴重或損失可準確預測的風險作出的;后者又可稱為非計劃性風險自留,主要是由于風險管理人員風險識別時的遺漏或?qū)ζ洳淮_定性的判斷錯誤、或風險評價時的不準確、或采取措施不得力等造成的,是無奈的接受。

可以看出,風險自留與其他風險對策的不同之處在于,它不改變風險的客觀性質(zhì),即不改變風險發(fā)生的概率和造成損失的嚴重性。對建設(shè)工程而言,風險自留這種風險對策經(jīng)常用到,但應(yīng)盡量減少風險識別和風險評價時的失誤,積極主動地進行防范,作出合理的風險對策,避免被迫承擔重大的工程風險。

(四)風險轉(zhuǎn)移

按風險管理學風險分擔的原則,通過保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種形式,將建設(shè)工程風險轉(zhuǎn)移出去,是目前普遍應(yīng)用和風險對策。保險轉(zhuǎn)移對建設(shè)工程來說,就是工程保險,是建設(shè)工程業(yè)主或承包商(投保人)將本應(yīng)由自己承擔的工程風險(包括第三方責任險)轉(zhuǎn)移給保險公司,從而保證自己免受損失。因為對投保人來說工程風險很大,而對于保險公司來說,則趨于客觀概率,符合風險分擔的原則,同時,通過保險可以使管理人員憂慮減少,因而被廣泛應(yīng)用。但在購買保險時,要注意如下幾點:第一,選擇好投保人(業(yè)主或承包商);第二,選擇好險種和保險人;第三,選擇好保險公司;第四,注意不可保風險和不宜保險。

非保險轉(zhuǎn)移即合同轉(zhuǎn)移,是業(yè)主通過簽訂合同方式將風險轉(zhuǎn)移給對方當事人。這種風險對策可以轉(zhuǎn)移某些不可保的潛在損失,如物價上漲、法規(guī)變化等引起的投資增加,轉(zhuǎn)移往往都能較好地進行損失控制,如承包商相對業(yè)主能更好地把握施工技術(shù)風險。建設(shè)工程非保險轉(zhuǎn)移的方式可以是:

1.合同當事人一方將合同責任或風險轉(zhuǎn)移給對方當事人,在這種情況下,被轉(zhuǎn)移者多數(shù)是承包商;

2.承包商無力完成合同任務(wù)進行合同轉(zhuǎn)讓或工程分包;

3.第三方擔保,即第三方為合同當事人一方向另一方簽訂擔保合同,通常有承包商為業(yè)主提供履約保證和預付款保證,在投標階段還有投標保證金。

由此可見,非保險轉(zhuǎn)移的媒介是合同,為避免履約過程中的理解分歧而導致轉(zhuǎn)移失敗,必須認真推敲合同條款或利用示范文本。

四、結(jié)束語

建設(shè)工程風險管理是一項技術(shù)要求很高的活動,風險管理人在選擇風險對策時,應(yīng)根據(jù)建設(shè)工程的自身特點,從系統(tǒng)的觀點出發(fā),從整體上考慮風險管理的思路和步驟,制定出切實可行的與建設(shè)工程總體目標一致的風險對策。

[1]陸惠民,等.工程項目管理[M].南京:東南大學出版社,2008.

[2]潘宇鑫,等.淺談建筑工程風險管理[J].市場論壇,2009,(7).

[3]中國建設(shè)監(jiān)理協(xié)會.建設(shè)工程監(jiān)理概論[M].北京:知識產(chǎn)權(quán)出版社,2007.

Concerning Construction Project Risk Management

ZHOU Hui-lan
(Huanggang Polytechnic University,Huanggang438002Hubei)

With the changes of the international economic tendency,the competition of construction industry is more and more fierce,and due to the characteristics of the project construction-long construction period and large investment amount,difficult construction process and so on,during the construction process,there are still lots of factors like politics,society,economy,environment,technology,etc.which make the construction project face huge risks.Strengthening the construction project risk management isof great significance to promote the steady development of construction industry.

Construction project;Risk management;Risk countermeasures.

F407.9

A

1672-1047(2010)04-0020-03

10.3969/j.issn.1672-1047.2010.04.05

[責任審校:秦春娥]

2010-07-23

周慧蘭,女,講師,注冊造價程師、監(jiān)理工程師。E-mail:zhou199@126.com.