王 妍

在我國金融體制改革的歷史上，中小金融機(jī)構(gòu)是伴隨著改革開放產(chǎn)生和成長起來的。中小金融機(jī)構(gòu)一般指相對于國家獨(dú)資或國家控股的大型金融機(jī)構(gòu)之外的規(guī)模小、門類多、彼此獨(dú)立的多種小型金融機(jī)構(gòu)，其宏觀調(diào)控能力、資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、信用擔(dān)保體系、網(wǎng)絡(luò)覆蓋范圍、機(jī)構(gòu)整體功能及服務(wù)手段、社會地位明顯低于國有銀行，并以中小企業(yè)和居民作為其主要投資和服務(wù)對象的一類金融群體，這類金融群體主要包括小型股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社、中小型信托投資公司、小額貸款公司、典當(dāng)行等。

一、內(nèi)蒙古地方性中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題

近幾年，內(nèi)蒙古國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定快速的發(fā)展，為中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展提供了極為有利的外部環(huán)境。目前，內(nèi)蒙古已形成了以城市商業(yè)銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社為代表的地方性中小金融機(jī)構(gòu)，截止2009年末，全區(qū)共有地方性金融機(jī)構(gòu)110家。包商銀行在區(qū)內(nèi)外設(shè)立了10家分支機(jī)構(gòu)，呼和浩特商業(yè)銀行經(jīng)自治區(qū)人民政府增資擴(kuò)股后更名為內(nèi)蒙古銀行，成為省區(qū)級區(qū)域性銀行。中國保監(jiān)會批準(zhǔn)我區(qū)組建地方性財產(chǎn)保險公司，目前正在籌建中。地方性金融企業(yè)發(fā)展勢頭良好，但全區(qū)金融業(yè)總體發(fā)展水平不夠高，結(jié)構(gòu)性矛盾明顯，資本市場發(fā)展滯后，還不能滿足全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展對金融服務(wù)的需要。

1.政府主導(dǎo)多，支持力度不夠。政府過多的干預(yù)是中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展缺少自由的空間。具體表現(xiàn)在：一是資本金補(bǔ)充上，中小金融機(jī)構(gòu)無法通過發(fā)行金融次級債券或以其他方式補(bǔ)充資本金，只能依靠地方財政、企業(yè)和個人增資擴(kuò)股；二是內(nèi)蒙古中小金融機(jī)構(gòu)也沒能在稅收、項(xiàng)目開發(fā)等方面享受到更為優(yōu)惠的政策；三是在處理不良資產(chǎn)方面，中小銀行只能靠提成留利慢慢沖銷，城市商業(yè)銀行、城市信用社的呆壞賬核銷得不到地方財政的支持，保值貼補(bǔ)利息支出沒有彌補(bǔ)；四是金融格局不協(xié)調(diào)，地方性金融機(jī)構(gòu)西部多、東部少。

2.地方法規(guī)不健全，缺乏法律保護(hù)。目前，內(nèi)蒙古有關(guān)中小金融機(jī)構(gòu)的法規(guī)并不健全，缺乏一套行之有效的法律體系。首先，金融法制薄弱，對金融犯罪的打擊力度不夠，導(dǎo)致了內(nèi)蒙古地方性中小金融機(jī)構(gòu)的不良貸款增長率居高不下。其次，中小金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法規(guī)缺失，地方政府出于社會、金融安全考慮，對金融行業(yè)給予過度保護(hù)，致使經(jīng)營不善乃至嚴(yán)重資不抵債的中小金融機(jī)構(gòu)無法及時退出市場，從而不利于中小金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。

3.金融監(jiān)管力度不夠，監(jiān)管措施有待提升。從現(xiàn)有的監(jiān)管措施來看，內(nèi)蒙古金融監(jiān)管部門對中小金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度是不夠的，主要表現(xiàn)為監(jiān)管內(nèi)容缺失、監(jiān)管手段單一、監(jiān)管方式有限。

4.地方性金融機(jī)構(gòu)發(fā)展滯后，縣域級金融服務(wù)功能弱化。目前內(nèi)蒙古銀行業(yè)的主體仍然是國有大型銀行、全國性股份制商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)，地方商業(yè)銀行發(fā)育仍滯后，地方保險公司、投資基金均屬空白，信托公司業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢?？h域金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模呈縮小趨勢，部分旗縣提供金融服務(wù)的主要是農(nóng)村信用社，縣域金融市場競爭不充分，導(dǎo)致縣域信貸產(chǎn)品單一，難以滿足農(nóng)牧區(qū)多樣化、多層次的金融需求。

5.中小金融機(jī)構(gòu)市場定位不清晰，業(yè)務(wù)競爭趨于同質(zhì)化，產(chǎn)品創(chuàng)新缺乏深度。部分中小金融機(jī)構(gòu)一味追求塊頭大、數(shù)量多，這在以前表現(xiàn)出中小金融機(jī)構(gòu)以同質(zhì)化的方式以國有大銀行、大型商業(yè)銀行進(jìn)行競爭，搶占存貸款的市場份額，現(xiàn)在也出現(xiàn)中小金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行同質(zhì)化競爭的問題，主要表現(xiàn)在，一是貸款向優(yōu)勢行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)集中，部分領(lǐng)域信貸不足。二是從金融服務(wù)水平看，各類中小金融機(jī)構(gòu)在管理體制、市場定位、重點(diǎn)客戶、業(yè)務(wù)品種等方面基本雷同導(dǎo)致經(jīng)營目標(biāo)集中，金融創(chuàng)新產(chǎn)品少，競爭力低下，對第三產(chǎn)業(yè)增加值和地區(qū)生產(chǎn)總值貢獻(xiàn)少。

6.中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險意識相對比較薄弱。在內(nèi)蒙古地方性中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展過程中業(yè)務(wù)拓展還是得到了普遍重視，作為行政干預(yù)和計(jì)劃體制的產(chǎn)物，內(nèi)蒙古地方性中小金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)行中仍表現(xiàn)出很強(qiáng)的行政色彩，市場運(yùn)行機(jī)制體現(xiàn)的并不明顯。這使得地方金融機(jī)構(gòu)的資本約束意識薄弱，盲目追求速度和規(guī)模，在發(fā)展過程中忽視內(nèi)控體系的建立，從而造成其風(fēng)險識別和防范能力低下，抗風(fēng)險能力比較差。這集中體現(xiàn)在農(nóng)村信用社和部分小型城市商業(yè)銀行身上。

二、發(fā)展與完善內(nèi)蒙古地方性中小金融機(jī)構(gòu)的對策

1.政府要高度重視地方性中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。首先，自治區(qū)政府在策略上要把發(fā)展地方金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)展全區(qū)金融產(chǎn)業(yè)的重點(diǎn)，優(yōu)先發(fā)展、重點(diǎn)扶持地方金融機(jī)構(gòu)，改變目前地方金融機(jī)構(gòu)缺乏持續(xù)發(fā)展能力的現(xiàn)狀，通過整合地方金融資源，大力培植地方金融龍頭企業(yè)，全面增強(qiáng)內(nèi)蒙古金融實(shí)力。其次，政府通過多種優(yōu)惠政策，如減免或返還所得稅、營業(yè)稅等，降低抵押或擔(dān)保財產(chǎn)的評估、登記過戶、公證等費(fèi)用，支持、引導(dǎo)地方金融機(jī)構(gòu)確立“立足地方經(jīng)濟(jì)、立足中小企業(yè)、立足城市居民”的市場定位與發(fā)展目標(biāo)。

2.優(yōu)化區(qū)域結(jié)構(gòu)布局，推進(jìn)區(qū)域化金融政策，加大扶持力度。針對東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、投資環(huán)境、管理理念、科技投入、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、利益承受能力等客觀現(xiàn)實(shí)，應(yīng)在金融政策上區(qū)別對待，如在機(jī)構(gòu)設(shè)置、信貸投向、信貸品種、信貸期限及利率政策等方面給與必要的照顧和傾斜，加大對東部地區(qū)的信貸投入，促進(jìn)東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定增長。

3.進(jìn)一步健全中小金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管機(jī)制，制定切實(shí)有效的法律規(guī)范保證中小金融機(jī)構(gòu)健康、穩(wěn)定、高效的發(fā)展。內(nèi)蒙古銀監(jiān)局既要對中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)行全方位的監(jiān)管，也要考慮中小銀行的實(shí)際情況，在監(jiān)管方式、監(jiān)控指標(biāo)的掌握、監(jiān)控頻率上應(yīng)與其它金融機(jī)構(gòu)有所區(qū)別，并在監(jiān)管的同時加強(qiáng)窗口指導(dǎo)，以及提供包括業(yè)務(wù)創(chuàng)新、發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)控制度等方面的服務(wù)和指導(dǎo)。

4.健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理。作為特殊的企業(yè)，中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的根本點(diǎn)在于其自身的發(fā)展，應(yīng)從以下幾個方面提升中小金融機(jī)構(gòu)自身素質(zhì)水平：一是要完善公司治理結(jié)構(gòu)。內(nèi)蒙古地方性中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)《公司法》和《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》的有關(guān)要求，建立和完善股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的議事制度和決策程序，明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利和義務(wù)的同時，引進(jìn)先進(jìn)的公司治理模式，建立獨(dú)立董事制度；二是健全內(nèi)部控制制度。中小金融機(jī)構(gòu)要建立系統(tǒng)的、全面的內(nèi)部管理機(jī)制，對現(xiàn)有的規(guī)章制度和操作程序要做一次全面的歸集梳理，使內(nèi)控制度滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理和操作環(huán)節(jié)，要進(jìn)一步完善激勵機(jī)制，要積極探索“權(quán)、責(zé)、利”相結(jié)合的科學(xué)考核機(jī)制，充分發(fā)揮每個員工的工作潛能，最大限度地防范各種風(fēng)險。三是創(chuàng)新業(yè)務(wù)定位，突出區(qū)域特色。中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，大力開拓符合內(nèi)蒙古中小金融機(jī)構(gòu)優(yōu)勢特點(diǎn)、有現(xiàn)實(shí)或潛在盈利空間的中間業(yè)務(wù)品種，不斷擴(kuò)大中小金融機(jī)構(gòu)的收入來源，培植新的利潤增長點(diǎn)，增強(qiáng)經(jīng)營的活力，提高在市場中的競爭力。另外，內(nèi)蒙古地方性中小金融機(jī)構(gòu)的金融業(yè)務(wù)應(yīng)突出“本土化”特征，利用對當(dāng)?shù)氐娘L(fēng)土人情、文化特色、生活習(xí)俗比較了解的優(yōu)勢，突出核心業(yè)務(wù)和特色產(chǎn)品，創(chuàng)品牌服務(wù)。