齊靚靚

(河南科技大學(xué)，河南洛陽 471023)

［銀行保險(xiǎn)］

對我國建立存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)想

齊靚靚

(河南科技大學(xué)，河南洛陽 471023)

存款保險(xiǎn)制度是世界各國金融監(jiān)管制度的重要組成部分，在保護(hù)儲(chǔ)戶利益、促進(jìn)各銀行間的公平競爭和防范金融危機(jī)方面發(fā)揮了積極作用。根據(jù)我國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，建立存款保險(xiǎn)制度是深化金融體制改革、實(shí)現(xiàn)社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)銀行業(yè)公平競爭的需要。在借鑒外國存款保險(xiǎn)制度先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國的具體情況，對我國建立存款保險(xiǎn)制度中的機(jī)構(gòu)組織形式、投保方式、承保范圍、保險(xiǎn)費(fèi)率、賠付限額等問題提出了構(gòu)想。

存款保險(xiǎn)制度;模式設(shè)計(jì);銀行業(yè)

一、存款保險(xiǎn)制度的概念

存款保險(xiǎn)制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

真正意義上的存款保險(xiǎn)制度始于20世紀(jì)30年代的美國，當(dāng)時(shí)為了挽救在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系，美國國會(huì)在1933年通過《格拉斯－斯蒂格爾法》。為避免擠兌和保障銀行體系的穩(wěn)定，1934年聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司(FDIC)成立，它是一家為銀行存款保險(xiǎn)的政府機(jī)構(gòu)，美國開始實(shí)行存款保險(xiǎn)。20世紀(jì)60年代中期以來，隨著金融業(yè)日益自由化、國際化的發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)明顯上升，絕大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國家相繼在本國金融體系中引入存款保險(xiǎn)制度，臺(tái)灣、印度、哥倫比亞等部分發(fā)展中國家和地區(qū)也進(jìn)行了這方面的有益嘗試。

目前國際上通行的理論是把存款保險(xiǎn)分為隱性存款保險(xiǎn)和顯性存款保險(xiǎn)兩種。隱性的存款保險(xiǎn)制度多見于發(fā)展中國家或者國有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，指國家沒有對存款保險(xiǎn)做出制度安排，但在銀行倒閉時(shí)，政府會(huì)采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護(hù)的預(yù)期。顯性存款保險(xiǎn)制度是正式確立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并對存款保險(xiǎn)的各項(xiàng)問題做出明確規(guī)定的一種存款保險(xiǎn)制度。相對于隱性存款保險(xiǎn)制度，顯性存款保險(xiǎn)制度的優(yōu)勢在于:明確銀行倒閉時(shí)存款人的賠付額度，便于穩(wěn)定存款人的信心;建立了專業(yè)的機(jī)構(gòu)，以明確的方式迅速、有效地處置問題銀行，節(jié)約處置成本;事先進(jìn)行了基金積累，以用于賠付存款人和問題銀行;增強(qiáng)了銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時(shí)各方責(zé)任。

二、我國建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

長期以來，我國實(shí)際上實(shí)行著隱性存款保險(xiǎn)制度，并且是一種全額保險(xiǎn)。銀行出了問題，國家作為最后擔(dān)保人，承擔(dān)了問題銀行造成的損失，儲(chǔ)戶的損失基本都由國家做了償付。這種隱性存款保護(hù)措施有效地維持了公眾對銀行的信心，維護(hù)了銀行業(yè)和整個(gè)金融體系的安全和穩(wěn)定，即使少數(shù)銀行機(jī)構(gòu)曾經(jīng)積累了大量的不良資產(chǎn)造成了超高的風(fēng)險(xiǎn)，我國銀行業(yè)也沒有發(fā)生過大規(guī)模的擠兌。但從我國金融行業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展看，建立顯性存款保險(xiǎn)制度具有必要性。

1.建立存款保險(xiǎn)制度是深化金融體制改革的需要。2005年以來，通過剝離巨額不良資產(chǎn)和非銀行業(yè)務(wù)，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，國家注入資本金，發(fā)行股票措施，四大國有商業(yè)銀行先后完成了股份制改造。原有的由政府隱性擔(dān)保存款安全的體制已不適應(yīng)當(dāng)前銀行業(yè)的深度發(fā)展，用納稅人的錢補(bǔ)救銀行經(jīng)營損失不再具有充分的合理性，而且金融資本規(guī)模不斷壯大，政府也越來越?jīng)]有足夠的能力負(fù)擔(dān)金融行業(yè)的巨大風(fēng)險(xiǎn)。隨著政府職能由管理型向服務(wù)型的轉(zhuǎn)變，政府的預(yù)算約束不斷加強(qiáng)，建立顯性限額存款保險(xiǎn)制度成為社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)下一步發(fā)展的迫切需要。通過建立顯性的存款保險(xiǎn)制度，要求存款類金融機(jī)構(gòu)都繳納保費(fèi)，組建存款保險(xiǎn)基金，用這些資金來救助出現(xiàn)問題的個(gè)別銀行機(jī)構(gòu)，是比較合理的，也可以大大緩解政府的壓力。

2.建立存款保險(xiǎn)制度是實(shí)現(xiàn)社會(huì)穩(wěn)定的需要。存款來源的廣泛性使銀行與社會(huì)公眾存在普遍的利益關(guān)系，其破產(chǎn)倒閉會(huì)成為社會(huì)的不穩(wěn)定因素。建立顯性的存款保險(xiǎn)制度，不僅可以讓公眾明白存款補(bǔ)償?shù)囊?guī)模和條件，積極關(guān)注銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，而且當(dāng)個(gè)別問題銀行出現(xiàn)支付危機(jī)或破產(chǎn)倒閉時(shí)，避免因擠兌而導(dǎo)致社會(huì)不穩(wěn)定。

3.建立存款保險(xiǎn)制度是促進(jìn)銀行業(yè)公平競爭的需要。大銀行的經(jīng)營發(fā)展對整個(gè)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的影響遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于中小銀行、地區(qū)性銀行以及城市商業(yè)銀行，其破產(chǎn)倒閉會(huì)對經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生巨大的沖擊力，這就使得政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對于大銀行更為關(guān)注。由于中小銀行、地區(qū)性銀行以及城市商業(yè)銀行本身很難和大銀行抗衡，加上沒有政府的信用作后盾，只能在夾縫中求生存和發(fā)展。建立顯性存款保險(xiǎn)制度，營造公平的競爭環(huán)境，可以在本質(zhì)上改變中小銀行、地區(qū)性銀行以及城市商業(yè)銀行的生存現(xiàn)狀。

三、建立我國存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)想

為了能夠充分發(fā)揮存款保險(xiǎn)制度的作用，達(dá)到完善我國金融監(jiān)管體系、維護(hù)金融穩(wěn)定的目的，我國在設(shè)計(jì)存款保險(xiǎn)制度時(shí)，要汲取國外的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，同時(shí)考慮該制度自身的缺陷，密切聯(lián)系我國實(shí)際，建立符合我國國情的存款保險(xiǎn)制度。具體構(gòu)想如下:

1.組織形式

世界各國的存款保險(xiǎn)制度主要有三種組織形式:一是由政府出資建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，例如美國、英國等國實(shí)行這一模式;二是由政府和民間共同出資建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，例如日本、比利時(shí)等國;三是銀行業(yè)自己出資建立存款保險(xiǎn)公司，進(jìn)行獨(dú)立經(jīng)營，政府對其進(jìn)行必要的支持和幫助，例如法國、德國、意大利等國。在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的組織形式上，我國應(yīng)運(yùn)用國家行政手段，成立官方的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。在機(jī)構(gòu)隸屬關(guān)系上，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以作為銀監(jiān)會(huì)的下屬機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)活動(dòng)接受銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)督和控制。這樣，也可進(jìn)一步完善銀監(jiān)會(huì)的金融監(jiān)管工具，強(qiáng)化其監(jiān)督能力。在確立了官方模式的基礎(chǔ)上，政府可以從國家外匯儲(chǔ)備中拿出一部分建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，這樣既可以充分利用我國巨額的外匯儲(chǔ)備，又不至于動(dòng)用過多的政府資金。

2.投保方式

關(guān)于投保方式，世界各國主要有三種模式:一是強(qiáng)制投保(如英國、法國、日本、意大利、比利時(shí)、瑞典)，二是自愿投保(如德國、瑞士)，三是采取強(qiáng)制和自愿相結(jié)合的方式(如美國)。強(qiáng)制投保的優(yōu)點(diǎn)是它能夠使所有存款人都有可能獲得一定金額的保護(hù)，其最大的缺陷是剝奪了銀行是否投保的選擇權(quán)。自愿投保避免了強(qiáng)制投保的缺陷，但這種方案容易導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，即使那些偏好風(fēng)險(xiǎn)的銀行更愿意參保;同時(shí)，當(dāng)未被保銀行發(fā)生問題時(shí)，存款會(huì)向投保的銀行大規(guī)模轉(zhuǎn)移，容易發(fā)生擠兌風(fēng)潮。由于我國各商業(yè)銀行之間的資產(chǎn)規(guī)模和管理水平相差很大，為防止出現(xiàn)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，我國在建立存款保險(xiǎn)制度之初可采用法律方式確定強(qiáng)制參保模式。當(dāng)然，在實(shí)行強(qiáng)制參保的同時(shí)，也可靈活使用差別費(fèi)率區(qū)別對待。

3.承保范圍

目前各國存款保險(xiǎn)制度的保護(hù)范圍不盡相同。有的國家包括所有銀行存款;有的國家包括銀行同業(yè)存款;還有的國家僅限于個(gè)人和非盈利組織的存款。美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司只對銀行存款人提供保險(xiǎn)保護(hù)，不保護(hù)非存款債權(quán)人或倒閉銀行股東的利益;日本存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)的存款包括一般存款、定期零存整取存款等。

我國應(yīng)當(dāng)采取“屬地主義”的原則，中國領(lǐng)土內(nèi)的全部存款性金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)參加存款保險(xiǎn)，包括股份制商業(yè)銀行、區(qū)域性商業(yè)銀行、中外合資銀行、中外合作銀行、依照中國法律設(shè)立的外資銀行等，但是不包括外資銀行在中國的分支機(jī)構(gòu)和中國銀行在外國的分支機(jī)構(gòu)。存款保險(xiǎn)的標(biāo)的應(yīng)限定為本幣存款。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)排除銀行同業(yè)存款、洗錢存款、金融機(jī)構(gòu)的資本、擔(dān)保存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單等。

4.保險(xiǎn)費(fèi)率

存款保險(xiǎn)的費(fèi)率包括統(tǒng)一費(fèi)率和差別費(fèi)率兩種。統(tǒng)一費(fèi)率一般是按照投保存款余額或全部存款總額的固定比例提取，有著執(zhí)行便利的優(yōu)點(diǎn)，但容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，尤其與全額保險(xiǎn)結(jié)合時(shí)，更容易誘發(fā)投保機(jī)構(gòu)的冒險(xiǎn)行為。與風(fēng)險(xiǎn)評級掛鉤的差別費(fèi)率，指銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)費(fèi)率掛鉤，從而提高存款保險(xiǎn)的激勵(lì)相容性?；谖覈幕緡椋覈婵畋ｋU(xiǎn)費(fèi)率的確定可以分三步走:第一步，在存款保險(xiǎn)制度建立之初的5年內(nèi)，對所有投保的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一費(fèi)率;第二步，隨著風(fēng)險(xiǎn)評級體系的逐步完善，在存款保險(xiǎn)制度實(shí)行5年后，存款保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)成員銀行不同的風(fēng)險(xiǎn)等級，確定不同的存款保險(xiǎn)費(fèi)率檔次，分別計(jì)算保費(fèi);第三步，實(shí)行差別費(fèi)率后，每年年初根據(jù)銀行上年的經(jīng)營情況對其重新評級并相應(yīng)調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)率。

5.賠付限額

存款保險(xiǎn)最高限額的確定實(shí)際上就是尋找有效保護(hù)小額存款者利益、防止系統(tǒng)性擠兌與減少道德風(fēng)險(xiǎn)間的均衡點(diǎn)。目前國際通行的對于存款保險(xiǎn)賠付的上限考慮有兩種標(biāo)準(zhǔn):一種是按照人均GDP的3倍金額進(jìn)行賠付;另一種是按照使90%存款人得到全額賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)賠付。根據(jù)這兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我國目前居民高儲(chǔ)蓄的生活習(xí)慣和我國還是中等偏低收入國家的情況，在我國存款保險(xiǎn)制度建立之初，我國銀行存款保險(xiǎn)的最高賠付限額應(yīng)當(dāng)處于國際平均水平之上，最高賠付限額可暫定為10萬元，在這一額度內(nèi)給予100%的賠償，超過這一標(biāo)準(zhǔn)的增加額按遞減比例賠償。

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1002－2880(2010)11－0121－02

(責(zé)任編輯:梁宏偉)