[摘要] 改革開放以來，我國中小企業(yè)發(fā)展迅速，對我國國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率不斷提高，中小企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會、增加農(nóng)民收入、轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動力等方面發(fā)揮越來越重要的作用。但是，受到金融危機(jī)的影響，我國中小企業(yè)的發(fā)展目前面臨著很大的困難。本文主要分析了中小企業(yè)融資難的成因，提出了一些解決的措施。

[關(guān)鍵詞] 中小企業(yè)融資銀行

中小企業(yè)是大企業(yè)發(fā)展的依托，是活躍市場的基本主體，是推動我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重要力量。在全球金融危機(jī)的沖擊下，中小企業(yè)融資難問題更為突出，相當(dāng)部分中小企業(yè)面臨資金鏈斷裂的困境。

一、中小企業(yè)融資難的原因

融資難已經(jīng)嚴(yán)重的制約了我國中小企業(yè)發(fā)展。究其根源，既有中小企業(yè)自身的原因，也有銀行管理制度方面的原因，更有國家政策方面的原因等。以下就簡要的從四個方面進(jìn)行論述。

1.中小企業(yè)自身的發(fā)育不良。中小企業(yè)主要以粗加工和普通制造業(yè)為主，產(chǎn)品的品質(zhì)低、雷同，技術(shù)含量低，附加值就低，在市場上的競爭能力就差;從企業(yè)規(guī)模上看，規(guī)模小，經(jīng)濟(jì)業(yè)績不穩(wěn)定，虧損企業(yè)較多;在技術(shù)上，技術(shù)創(chuàng)新能力缺乏，技術(shù)創(chuàng)新人才缺乏，產(chǎn)品的開發(fā)和創(chuàng)新能力低;從企業(yè)管理者的經(jīng)營上看，缺乏必要的監(jiān)督，沒有規(guī)范的獎懲和激勵機(jī)制，主觀隨意性很強(qiáng)。

2.中小企業(yè)的融資渠道相對狹窄。企業(yè)融資渠道可來源于內(nèi)外兩個方面，內(nèi)部融資主要是企業(yè)自身的資本積累，而中小企業(yè)在這方面的積累能力還比較有限，因此需要依靠外部融資。外部融資分為直接融資和間接融資，而中小企業(yè)由于受自身條件限制，很難通過公開發(fā)行債券或股票來進(jìn)行直接融資，因此絕大多數(shù)情況下只能依靠間接融資，從而形成了對銀行貸款的依賴性。

3.銀行經(jīng)營管理與中小企業(yè)發(fā)展需要不協(xié)調(diào)。隨著銀行商業(yè)化、市場化的快速發(fā)展，銀行與企業(yè)之間的平等市場交易主體的地位不斷增強(qiáng)，銀行防范風(fēng)險機(jī)制不斷增強(qiáng)。為降低銀行業(yè)的不良資產(chǎn)，商業(yè)銀行改變粗放型的貸款管理方式，普遍上收貸款權(quán)限，嚴(yán)格貸款發(fā)放程序和條件，重視對企業(yè)財務(wù)狀況和信用狀況的考察，并要求提供抵押和擔(dān)保。但是，一些銀行在強(qiáng)化內(nèi)控制度的同時，缺乏開展信貸營銷的技術(shù)手段和激勵機(jī)制，只是簡單地采取以抵押擔(dān)保為主的信貸配給手段，不注重培育有發(fā)展前景的中小企業(yè)，在一定程度上加重了中小企業(yè)的融資困難。

4.政府部門的原因。政府部門對中小企業(yè)的扶持力度不夠，政府部門仍然保留著計劃經(jīng)濟(jì)的觀念，長期以來，國家扶持政策一直實(shí)行向大企業(yè)傾斜，盡管這些年來國家政策有所改變，但并沒有發(fā)生實(shí)質(zhì)性的變化。特別是國家現(xiàn)階段對國有企業(yè)實(shí)行大規(guī)模的優(yōu)惠政策，而中小企業(yè)仍然不能享受這些優(yōu)惠政策。

二、解決中小企業(yè)融資難問題的措施

1.盡快建立和完善為中小企業(yè)服務(wù)的金融組織。當(dāng)前直接面向市場的農(nóng)村信用社、城市商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)都不具有向社會公眾籌資的政策性權(quán)利，他們沒有足夠的實(shí)力來負(fù)擔(dān)其中小企業(yè)融資的能力，難以承擔(dān)中小企業(yè)融資的重任。但是地區(qū)性中小銀行對當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的經(jīng)營狀況、企業(yè)家的人品和能力等，具有信息優(yōu)勢，因此在為地區(qū)中小企業(yè)提供貸款上，具有比較優(yōu)勢。因此，新建地區(qū)性中小銀行和完善現(xiàn)有銀行的功能，構(gòu)建中小企業(yè)金融服務(wù)組織體系，是強(qiáng)化對中小企業(yè)金融支持的組織保證。

2.大力開拓中小企業(yè)直接融資的渠道。要盡力轉(zhuǎn)變當(dāng)前中小企業(yè)融資主要依賴于間接融資特別是銀行融資的局面。在實(shí)際工作中要通過多種渠道加以落實(shí)，可嘗試從以下幾個方面人手:一是可以通過內(nèi)部股份制改造、職工集資人股等手段，增強(qiáng)企業(yè)的資金實(shí)力。二是充分發(fā)揮企業(yè)自身、地方政府、行業(yè)主管部門等多方面的積極性和能動性，吸引外部直接投資。三是針對一些中小型科技企業(yè)，借鑒國外成型經(jīng)驗(yàn)和國內(nèi)成功案例，大力倡導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險投資，吸引社會資本。四是大力探索中小企業(yè)板的股市融資模式。加快完善現(xiàn)有的中小企業(yè)板塊，特別是在對中小企業(yè)板發(fā)行上市條件和上市程序等方面深化改革和制度創(chuàng)新的基礎(chǔ)上，分步推進(jìn)創(chuàng)業(yè)板市場，健全證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的功能，為中小企業(yè)利用資本市場融資創(chuàng)造更為便利的條件。

3.切實(shí)加強(qiáng)中小企業(yè)自身建設(shè)，提高企業(yè)的信譽(yù)度和市場競爭力。中小企業(yè)要在競爭激烈的市場中立足，并取得金融機(jī)構(gòu)的支持，從加強(qiáng)自身建設(shè)來講，需要注意以下幾個方面:一是要樹立良好的信用形象。首先，必須有良好的信用觀念，遵循誠實(shí)信用、公平競爭的原則，依法開展生產(chǎn)經(jīng)營及融資活動。其次，要依法建賬，確保會計資料真實(shí)完整，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定進(jìn)行會計核算，堅決摒棄賬外賬等一切弄虛作假行為。第三，要加強(qiáng)財務(wù)管理，完善財務(wù)制度，定期向社會各有關(guān)部門提供全面、準(zhǔn)確的財務(wù)信息，保證按期如數(shù)償還銀行貸款，逐步在社會上樹立起守信用、重履約的良好形象，取得銀行的信任。二是要提高企業(yè)經(jīng)營管理水平。中小企業(yè)尤其是一些新起步的民營企業(yè)，要盡快建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)需要的經(jīng)營管理模式，吸收專業(yè)性的管理和技術(shù)人才，建立健全內(nèi)控制度。完善企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任追究制度，合法經(jīng)營、規(guī)范管理，盡快進(jìn)入銀行的授信范圍，取得金融支持。三是要加快企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)品更新步伐。中小企業(yè)應(yīng)充分發(fā)揮“船小好調(diào)頭”的優(yōu)勢，走高科技發(fā)展道路，努力做到融資方式由主要靠自我積累和銀行貸款向多元化融資轉(zhuǎn)變;經(jīng)濟(jì)增長方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變;產(chǎn)業(yè)定位由傳統(tǒng)型向科技型轉(zhuǎn)變，從根本上扭轉(zhuǎn)由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理而導(dǎo)致的融資困難問題。

總之，解決中小企業(yè)融資難的問題，需要經(jīng)過政府、企業(yè)、銀行三方的共同努力，創(chuàng)建一個融資渠道多樣化、社會信用完善的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境，為中小企業(yè)的發(fā)展提供一個寬松的融資環(huán)境。

參考文獻(xiàn):

[1]黃永明:金融經(jīng)濟(jì)支持與中小企業(yè)的發(fā)展[M].華中科技大學(xué)出版社，2006

[2]杜茂華田應(yīng)華:中小民營企業(yè)融資難問題透析[J].經(jīng)濟(jì)師，2008(8)