失業(yè)了可以領取失業(yè)保險金；補牙、鑲牙由政府報銷；退休了則領取養(yǎng)老金……，德國人日常生活的點點滴滴幾乎都被政府“細心”地照顧到。

數(shù)月前，我去德國考察學習了一趟，其社會保障制度的全面、規(guī)范給我留下了深刻的印象。

德國的社會保障制度幾乎覆蓋了生活的方方面面，可劃分為四個層次：一是社會保險，包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、事故和護理保險，這五大保險為法定保險；二是社會贍養(yǎng)和賠償，主要用于撫恤戰(zhàn)爭陣亡者等；三是社會補貼，包括子女撫育津貼、教育補貼、就業(yè)促進補貼、青年資助和住房津貼；四是社會救濟，指日常生活費補助和諸如傷殘、疾病等特殊困難的補助。作為法定保險的五大社會保險，是德國社會保障制度的基石或支柱。

德國的養(yǎng)老保險以法定養(yǎng)老保險（基本養(yǎng)老保險）為主，輔之以多種形式的補充養(yǎng)老保險。所有的德國勞動者都要參加法定養(yǎng)老保險，保費由雇員和雇主各付一半，自由職業(yè)者可申請自愿參加。此外，公務員、法官、軍人、農(nóng)民等不同的職業(yè)者還有不同形式的補充養(yǎng)老保險（自愿保險）辦法。德國人領取養(yǎng)老金的年齡一般都為65周歲，如投保年限達45年的，可領取相當于工資70%的退休金，如果再加上企業(yè)補充養(yǎng)老金，可基本上達到其在職時的生活水平。投保人如果去世，其沒有收入來源的配偶還能領取一定數(shù)額的遺屬養(yǎng)老金。

德國的醫(yī)療保險以法定醫(yī)療保險（基本醫(yī)療保險）為基礎，以各種形式的商業(yè)醫(yī)療保險為補充，除軍人以外的所有公民都必須參加。法定醫(yī)療保險的保費由雇員和雇主共同承擔，而低收入者可以免繳。醫(yī)保所提供的福利待遇主要有四大類：一是預防、早期診療和診治疾病，包括支付疾病、牙病診治、提供藥品及住院醫(yī)治等費用；二是康復費用；三是發(fā)放病休津貼；四是孕產(chǎn)婦護理等。個人參加醫(yī)保后，即從所投保的保險公司得到一張保險卡。投保人可以憑此卡在患病時自由選擇醫(yī)院和醫(yī)生，而看病費用則是后者與保險公司結算。

失業(yè)保險是德國一種全體在職者必須參加的法定保險。失業(yè)保險約占工資收入的6%，雇主和雇員各承擔50%。參保人可享受的待遇包括失業(yè)補貼、失業(yè)救濟、就業(yè)增補、改行培訓、求職費用、壞天氣補貼（適用于建筑等少數(shù)行業(yè)）等。參保人要享受上述待遇必須工作滿五年，并在失業(yè)前三年中至少繳費360天。當其失業(yè)時，如果是單身，可以領到相當于失業(yè)前一個月工資60%的失業(yè)救濟金；如果結婚有小孩，失業(yè)救濟金可達67%，最長可以領取三年。發(fā)放失業(yè)保險金遵循一個基本原則：職業(yè)介紹優(yōu)先于待遇發(fā)放。只有在經(jīng)過一定的職業(yè)介紹后仍未消除失業(yè)狀態(tài)的前提下，才發(fā)放失業(yè)保險金。

在德國，所有雇員和農(nóng)民都按法律規(guī)定參加事故保險，學生和日托兒童也都被納入受保險保護的范圍。在發(fā)生工傷事故以及職業(yè)病的情況下，法定的事故保險能夠提供幫助和保護，除了通常的工作事故、職業(yè)病外，上下班途中發(fā)生的事故也被歸入保險范疇。事故保險公司除了支付投保者事故醫(yī)療費外，在其同時喪失勞動能力的情況下，給予傷殘補貼。如果喪失了至少五分之一的工作能力或投保者因一項保險項目身亡，保險公司就支付養(yǎng)老金、喪葬費及親屬撫恤金，養(yǎng)老金每年隨普遍收入的變化而變化。

護理保險是德國一種新的保險制度。它啟動于1995年，其主要目的是為了保障老年人及病殘人員在需要護理情況下的權利。德國法律規(guī)定了“護理保險跟從醫(yī)療保險的原則”，即所有醫(yī)療保險投保人都要參加護理保險。護理保險的費用主要通過雇主、雇員向醫(yī)保機構繳納保費來籌集，政府則給予相當?shù)馁Y助，費率是1.7%，雙方各付一半。護理按需要強度分成三級，政府按照這個等級區(qū)分，為需要護理者提供幫助，由實物和貨幣待遇組成。

僅從以上法定的社會保險，可以看出，德國人似乎過上了無憂無慮的快樂生活，日常的基本生活，無不由政府提供的一張無形的安全網(wǎng)罩著：失業(yè)了可以領取失業(yè)保險金；病了不用關心醫(yī)藥費的問題，就連補牙、鑲牙也會由政府報銷；退休了則領取養(yǎng)老金……等，德國人日常生活的點點滴滴幾乎都被政府“細心”地想到和照顧到?？梢赃@樣說，“從搖籃到墳墓”，德國人無不時時充分地享受著政府提供的生活安全保障，如此的高福利制度讓世界許多國家羨慕。

不過，事情總要正反兩方面看。德國社會保障制度固然有積極的一面，當然也就有其消極的一面。原西德“經(jīng)濟奇跡之父”艾哈德曾經(jīng)這樣講，“過多的福利就意味著沒有福利。”這句話的意思是說，高福利會導致人懶惰，消磨了人的進取心，會讓一個國家失去積極向上的動力，從而使社會福利不可持續(xù)下去。甚至還有人認為德國的社會保障制度是一種“不拿白不拿、拿了就白拿、白拿誰不拿”的福利大鍋飯，很容易誘發(fā)道德風險。

除此之外，高福利也帶來了巨大的財政壓力，特別是近幾年德國經(jīng)濟增長乏力，使政府難以承受高福利下的財力需求。德國政府也意識到了這個問題，在強調社會保障既是每個人的權力、又是每個人的義務的同時，也在不斷地對社會保障制度進行適度地調整與改革，以減輕政府的財政負擔，并增強國家的競爭力。

（作者供職于中國社會科學院財政與貿(mào)易經(jīng)濟研究所）