李學(xué)軍　張小玲　朱軍霖

[摘 要]國(guó)家助學(xué)貸款政策出臺(tái),在全國(guó)推行,如今已近10年。國(guó)家助學(xué)貸款在相當(dāng)程度上保證了貧困家庭學(xué)生接受高等教育的機(jī)會(huì),對(duì)人才培養(yǎng)和提高全民文化素質(zhì)有重要的戰(zhàn)略意義。但是由于國(guó)家助學(xué)貸款屬于無擔(dān)保的信用貸款,這一項(xiàng)對(duì)貧困學(xué)生非常有利的政策在具體實(shí)行過程中遇到了比較嚴(yán)重的還款違約問題。本論文基于湖南某高校的歷年數(shù)據(jù),分析了助學(xué)貸款償還的基本情況并對(duì)違約原因進(jìn)行了調(diào)查,以期對(duì)國(guó)家助學(xué)貸款工作有所裨益。

[關(guān)鍵詞]助學(xué)貸款 償還實(shí)例研究

作者簡(jiǎn)介:李學(xué)軍(1971-),男,湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)計(jì)劃財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì),經(jīng)濟(jì)師,在職碩士。

助學(xué)貸款是一項(xiàng)國(guó)家政策指導(dǎo)下的商業(yè)貸款,為貧困大學(xué)生繼續(xù)學(xué)習(xí)和生活,成為國(guó)家棟梁之材開辟了渠道。自1999年6月開始試點(diǎn),2000年9月1日全面推行以來,已經(jīng)成為國(guó)家?guī)椭毨W(xué)生入學(xué)并完成學(xué)業(yè)的主要途徑。但是由于國(guó)家助學(xué)貸款屬于無擔(dān)保的信用貸款,這一項(xiàng)對(duì)貧困學(xué)生非常有利的政策在具體實(shí)行過程中遇到了比較嚴(yán)重的還款違約問題。本文選取湖南省某高校作為研究對(duì)象,就其助學(xué)貸款償還情況和大學(xué)生違約原因兩方面進(jìn)行了調(diào)查。

一、湖南某高校助學(xué)貸款償還調(diào)查

助學(xué)貸款償還情況,直接影響其高校,在償還過程中產(chǎn)生的學(xué)生違約現(xiàn)象對(duì)高校的形象會(huì)產(chǎn)生惡劣的負(fù)面作用。各高校對(duì)于各自的助學(xué)貸款償還及違約數(shù)據(jù)和資料的處理十分慎重。出于對(duì)國(guó)家助學(xué)貸款違約問題的敏感考慮,各高校對(duì)有關(guān)違約問題的各種數(shù)據(jù)和資料基本上都有相應(yīng)的保密級(jí)別,因此,作者未能獲取更多的高校國(guó)家助學(xué)貸款違約的數(shù)據(jù)和資料,所以只選取了湖南某高校作為研究對(duì)象,其數(shù)據(jù)來自中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行湖南某高校支行。該高校屬于湖南省“重點(diǎn)”高校,而且在國(guó)家助學(xué)貸款管理過程中,該高校十分注重對(duì)數(shù)據(jù)的收集和資料的整理,并加以分析,對(duì)貸款管理工作做了很多有益的探索和實(shí)踐,并取得了階段性的成果。該高校的數(shù)據(jù)和資料對(duì)分析國(guó)家助學(xué)貸款償還問題上具有代表性和典型意義。

(一)助學(xué)貸款發(fā)放基本情況

湖南某高校于2002年至今,與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行湖南某高校支行展開了銀校業(yè)務(wù)全面合作。隨著助學(xué)貸款政策的不斷完善和對(duì)各級(jí)政府及學(xué)校對(duì)助學(xué)貸款工作重視度的不斷提高,湖南某高校助學(xué)貸款人數(shù)及金額呈逐年上升的趨勢(shì)。2002-2003年度是共為960名學(xué)生辦理了助學(xué)貸款,共計(jì)414萬元。2004年助學(xué)貸款新政策的出臺(tái),進(jìn)一步推動(dòng)了高校國(guó)家助學(xué)貸款新模式運(yùn)行的進(jìn)程。2004-2007年在國(guó)家助學(xué)貸款新機(jī)制下湖南某高校貸款人數(shù)及金額呈逐年上升趨勢(shì)。2007年度較2004年度貸款人數(shù)增加了66.2%,發(fā)放金額增加了77.2%。學(xué)校每年從事業(yè)收入中提取一定比例的助學(xué)資金用于助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償,確保與經(jīng)辦銀行建立穩(wěn)定高校的助學(xué)貸款全面合作。這切實(shí)緩解了家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生經(jīng)濟(jì)壓力。(數(shù)據(jù)截止至2007年12月31日)但是,隨著2006年第一批申請(qǐng)到助學(xué)貸款的學(xué)生進(jìn)入還貸期以來,違約現(xiàn)象嚴(yán)重的問題日益突顯。

(二)助學(xué)貸款償還基本情況

按照高助學(xué)貸款合同的規(guī)定,貸款大學(xué)生畢業(yè)后還款日是每季度最后一個(gè)月的20日,即3月20日、6月20日、9月20日和12月20日為還款日。湖南某高校從獲得國(guó)家助學(xué)貸款的學(xué)生2006年開始進(jìn)入還款期。作者采集到了2006年9月20日-2008年12月20日助學(xué)貸款償還及違約人數(shù)的連續(xù)數(shù)據(jù),如表2、表3所示。其中人數(shù)違約率計(jì)算方法是,人數(shù)違約率=違約人數(shù)/應(yīng)還貸款人數(shù)×100% 。

從表3里的數(shù)據(jù)來看,2008年12月20日,湖南某高校獲得國(guó)家助學(xué)貸款1571名應(yīng)還款學(xué)生中,有606人沒有按時(shí)還款,人數(shù)違約率為38.6% ,其情況也最為嚴(yán)重,人數(shù)違約率偏高。這與當(dāng)時(shí)受全球金融危機(jī)影響,就業(yè)形勢(shì)異常嚴(yán)峻的背景是相對(duì)應(yīng)的。這一點(diǎn)從表2中也可以得到證實(shí),2008屆畢業(yè)生助學(xué)貸款違約率34.81%最高,而2006屆畢業(yè)生助學(xué)貸款違約率24.81%最低。從中反應(yīng)了2006屆畢業(yè)生比2008屆畢業(yè)生畢業(yè)當(dāng)時(shí)的就業(yè)形勢(shì)要好、就業(yè)率要高,還貸能力也比較強(qiáng)。

在每個(gè)還款日,金額違約率的情況都是與人數(shù)違約率的情況相對(duì)應(yīng)的,但并不相等。金額違約率的計(jì)算方法是,金額違約率=違約金額/應(yīng)還金額×100%。以2008年3月20日的數(shù)據(jù)為例,應(yīng)還金額為3954681.8元,實(shí)際歸還金額為39511622.1元,違約金額為35196.7元,金額違約率是8.9‰。受調(diào)查對(duì)象所限,作者無法從經(jīng)辦銀行獲取詳細(xì)違約金額的連續(xù)數(shù)據(jù),不過據(jù)學(xué)校當(dāng)時(shí)的估計(jì),2007年至2008年,湖南某高校助學(xué)貸款金額違約率基本保持在8‰左右,金額違約率大大高于銀行所要求3‰的警戒標(biāo)準(zhǔn)。

在金額違約率高的同時(shí),違約金額低的違約學(xué)生部分占全部違約學(xué)生的比例也是比較高。仍以2008年3月20日的違約情況為例,如表4所示:257名違約學(xué)生違約金額共計(jì)35196.7元,人均違約金額136.95元。其中有67人的違約金額不足100元,占全體違約人數(shù)的26.1%。違約金額最低的8人,人均違約金額僅為1元。這部分違約學(xué)生主要是因?yàn)闆]有仔細(xì)核對(duì)還款計(jì)劃中的還款金額,所交金額與還款計(jì)劃存在些微差距,從而造成違約。257名違約學(xué)生違約金額超過1000元的只有2人僅占全體違約人數(shù)的0.8%,400元以下的共234人,居然占了全體違約人數(shù)的91.1%。

二、助學(xué)貸款償還違約原因調(diào)查

為了對(duì)助學(xué)貸款償還過程中違約問題的原因進(jìn)行透徹的分析,筆者通過對(duì)2008年12月20日違約的278名學(xué)生面對(duì)面訪談、電話訪談、QQ方式訪談、發(fā)送電子郵件等,調(diào)查了學(xué)生償還過程中的違約原因,詳細(xì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)見表5。本次調(diào)查將違約原因分為六類,依次用AF六個(gè)英文字母作為各自的代碼。

總體上說,造成貸款學(xué)生違約,既有經(jīng)濟(jì)困難等客觀原因造成的,也有主觀因素造成的違約。表中顯示,貸款學(xué)生誠(chéng)信意識(shí)不強(qiáng)是造成還款違約的主要原因,主要體現(xiàn)在:

(一)忘記還款時(shí)間,還貸意識(shí)薄弱。這部分貸款學(xué)生中,一部分確實(shí)是疏忽忘了還款時(shí)間,尤其是第一次還款的時(shí)候,經(jīng)提醒后,能及時(shí)還款;另一部分貸款學(xué)生還沒有把還貸當(dāng)作是自己應(yīng)履行的義務(wù),處于一種觀望的狀態(tài),學(xué)校、銀行催一次,就還一次,不催就不還。

(二)不與銀行聯(lián)系,不主動(dòng)告知目前的就業(yè)狀態(tài)和還款能力。還有一種比較特殊的情況就是E類(沒有聯(lián)系方式,無法聯(lián)系到違約者本人)違約者,失去聯(lián)系的占比21. 2%。由于無法聯(lián)系到違約者本人,所以這部分違約學(xué)生的情況我們難以了解。

(三)少數(shù)學(xué)生故意不還款,影響惡劣。D類(缺乏基本誠(chéng)信意識(shí)造成的惡意違約)違約學(xué)生是明顯的惡意違約,從數(shù)據(jù)顯示的情況來看,在湖南某高校的違約學(xué)生群體中,惡意違約的學(xué)生人數(shù)極少,占違約總?cè)藬?shù)的3%左右?！澳懿贿€就盡量不還,能拖欠就盡量拖欠”是這類學(xué)生的心態(tài)。在調(diào)研中,據(jù)學(xué)校反映,和上述的第三種違約類型不同,這類學(xué)生并不缺乏還款能力,只是心里根本就不想還款。

(四)因還款能力不足造成違約。這項(xiàng)違約造成的比率21.6%,要比以往的調(diào)查研究偏高,根據(jù)作者訪談違約者,這與受2008年全球金融危機(jī)影響有直接關(guān)系。據(jù)調(diào)查,畢業(yè)后未能就業(yè)的大學(xué)生或就業(yè)之后工作不穩(wěn)定的學(xué)生,延期畢業(yè)的大學(xué)生和繼續(xù)攻讀研究生學(xué)位的大學(xué)生是這一違約群體的主要代表。

(五)由于利息計(jì)算的調(diào)整或由于特殊原因沒能及還款造成的違約。利息計(jì)算的調(diào)整畢業(yè)生實(shí)際每期應(yīng)還金額與所持還款計(jì)劃書上的金額可能會(huì)有些許誤差,在違約名單上,有時(shí)會(huì)看到某某學(xué)生欠款幾元甚至零點(diǎn)幾元的記錄,讓人感到非常遺憾。

三、結(jié)論

通過對(duì)湖南某高校助學(xué)貸款償還的實(shí)例研究,我們可以得出以下幾個(gè)結(jié)論:

(一)助學(xué)貸款還貸違約率高

據(jù)統(tǒng)計(jì),全國(guó)學(xué)生貸款逾期不還的比例超過10%,遠(yuǎn)高于僅為1‰的居民貸款。有關(guān)調(diào)查也顯示,還貸學(xué)生全國(guó)平均違約率接近 20%,有的學(xué)校甚至達(dá)到了30%-40%。目前,助學(xué)貸款的不良率已達(dá) 30%,是普通人貸款壞賬的 15 倍。

在對(duì)湖南某高校助學(xué)貸款償還調(diào)查中,2006年湖南某高校第一次進(jìn)入還貸期,違約率就達(dá)到32.8%,遠(yuǎn)遠(yuǎn)全國(guó)平均違約率,2008年12月20日,湖南某高校獲得國(guó)家助學(xué)貸款1571名應(yīng)還款學(xué)生中,有606人沒有按時(shí)還款,人數(shù)違約率高達(dá)38.6%。從貸款學(xué)生償還情況整體上看,隨著還款人數(shù)的逐漸增多,違約人數(shù)也在增多,違約率居高不下,每屆畢業(yè)生違約率還呈上升的趨勢(shì)。如:2006屆畢業(yè)生,應(yīng)還款人數(shù)為595人,違約人數(shù)為148人,違約率為24.81%;2007屆畢業(yè)生,應(yīng)還款人數(shù)為253人,違約人數(shù)為79人,違約率為31.09%;2008屆畢業(yè)生,應(yīng)還款人數(shù)為602人,違約人數(shù)為210人,違約率為34.81%。

所以,不管是從國(guó)家層面上來看,還是從學(xué)校層面上來看,助學(xué)貸款在償還過程中違約現(xiàn)象嚴(yán)重都是一個(gè)丞待解決的重要問題。

(二)助學(xué)貸款銀行回收率低

銀行是營(yíng)利機(jī)構(gòu),是以追求利潤(rùn)為目標(biāo)的企業(yè)。作為企業(yè),銀行必須按照市場(chǎng)化的原則運(yùn)作,降低不良貸款比例是銀行得以生存的前提。然而,助學(xué)貸款的高違約率卻使銀行對(duì)助學(xué)貸款的回收陷入的困境。

以湖南某高校助學(xué)貸款償還2008年3月20日的數(shù)據(jù)為例,應(yīng)還金額為3954681.8元,實(shí)際歸還金額為39511622.1元,違約金額為35196.7元,金額違約率是8.9‰。受調(diào)查對(duì)象所限,作者無法從經(jīng)辦銀行獲取詳細(xì)違約金額的連續(xù)數(shù)據(jù),不過據(jù)學(xué)校當(dāng)時(shí)的估計(jì),2007年至2008年,湖南某高校助學(xué)貸款金額違約率基本保持在8‰左右,金額違約率大大高于銀行所要求3‰的警戒標(biāo)準(zhǔn)。

助學(xué)貸款按期足額歸還和循環(huán)使用,是助學(xué)貸款政策順利進(jìn)行下去的保障。因此,能否解決我國(guó)助學(xué)貸款回收難問題,將關(guān)系到我國(guó)助學(xué)貸款政策順利的繼續(xù)實(shí)施。同時(shí)也是我國(guó)助學(xué)貸款償還要解決的重要問題。

(三)貸后管理中銀校關(guān)系不順

在助學(xué)貸款貸后管理工作上，銀行與高校的關(guān)系沒有完全理順，致使權(quán)責(zé)不明確，銀行在放貸方面積極性不高，而對(duì)貸后管理的要求很高，高校在學(xué)生貸后信息管理等基礎(chǔ)工作方面的投入不夠，對(duì)學(xué)生畢業(yè)離校后的管理鞭長(zhǎng)莫及，導(dǎo)致對(duì)違約學(xué)生催還貸工作面臨較大困難。同時(shí)，由于貸后管理中銀行與高校權(quán)責(zé)的不明確，也導(dǎo)致了跟蹤、追繳、咨詢機(jī)制等上都存在很大的缺陷。

在對(duì)湖南某高校的償還調(diào)查的國(guó)家助學(xué)貸款違約原因分析中，我們發(fā)現(xiàn)因不了解還款信息造成違約的占17.1%；沒有聯(lián)系方式，無法聯(lián)系到違約者本人的占21.2%；由于缺乏時(shí)間觀念造成違約的占33.7%。從中反映了在違約學(xué)生中高達(dá)72.0%的學(xué)生是由貸后管理工作中銀行與高校的關(guān)系沒有完全理順而造成違約的。所以，貸后管理中銀校關(guān)系的不明確是我國(guó)助學(xué)貸款丞待解決的另一個(gè)主要問題。

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