程永生

摘要：在“十一五”期間關停5000萬千瓦小火電機組的目標背景下，本文對小火電機組關停中存在的問題進行了分析，提出了機組轉型改造和通過兼并重組實現(xiàn)機組大型化的對策，并對關停機組涉及的資產(chǎn)處置、債務清理和人員安置等問題提出了相應的對策和建議。

關鍵詞：小火電關停；資產(chǎn)處置；債務清理；人員安置

在“十一五”期間關停5000萬千瓦小火電機組的目標壓力下，2007年全國已關停小火電機組1438萬千瓦，未來幾年內(nèi)，現(xiàn)有40％左右的小火電機組將被陸續(xù)關停。面對這樣一場前所未有的政策風暴，妥善處理機組關停引發(fā)的問題和尋找關停企業(yè)的發(fā)展新路，成為擺在各級政府和小火電企業(yè) 面前的重要課題。鑒于此，本文在分析關停機組引發(fā)問題的基礎上，提出若干解決建議，希望能對相關各方有所借鑒。

1小火電機組關停引發(fā)的問題

本次關停風暴的核心宗旨在于“上大壓小”，即在關停小火電機組的同時建設大型機組，填補小火電機組關停后騰出的發(fā)電市場空間，這樣，在我國當前電力裝機容量略有富余的情況下，不會因眾多小火電機組的關停導致缺電局面的出現(xiàn)，小火電關停引發(fā)的問題在于對所在企業(yè)股東、債權人和員工利益的沖擊，主要表現(xiàn)為以下方面：

1.1關停企業(yè)的資產(chǎn)處置和債務清理問題。

作為資金密集型企業(yè)，小火電企業(yè)的初始投資巨大。按照當前物價水平計算，單位裝機容量建設成本約為5000元/千瓦，建造一臺6000千瓦的小火電機組約需3000萬元，建造一臺5萬千瓦的機組則需2.5億元左右。巨額的初始投資成本，決定了小火電企業(yè)在建設之初，就往往存在大量對外借款，運營期間則需支出大額財務費用，并用稅后利潤支付借款本金。這樣，對于大多數(shù)小火電企業(yè)來講，尤其是對于投產(chǎn)期間不長尚未償還完成借款本息的企業(yè)而言，其本身的資金積累有限。另外，從小火電企業(yè)初始投資形成的資產(chǎn)構成上看，絕大部分初始投資為鍋爐、汽機和涼水塔等固定資產(chǎn)，就技術效用而言，此類固定資產(chǎn)專用性非常高，只能用于火力發(fā)電，很難轉作他用，一旦被關停，資產(chǎn)清算價值極低。在這樣的情況下，小火電機組一旦被關停，其凈資產(chǎn)價值將大幅縮水，很多小火電企業(yè)可能出現(xiàn)資不抵債的情形，不僅有使企業(yè)股東遭受巨額損失乃至血本無歸的可能，而且還可能使債權人的債權價值大幅縮水。

1.2人員安置問題。

在火電企業(yè)中，因為發(fā)電技術的同質(zhì)性和生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)的相似性，使得運行一臺大機組所需的勞動力數(shù)量和運行一臺小機組所需的勞動力數(shù)量差別不大。因此，在企業(yè)總裝機容量相同的情況下，小火電企業(yè)的員工定員數(shù)量遠超大型火電企業(yè)。在部分地方公用小火電企業(yè)中，由于歷史原因，其人員數(shù)量更是大大超出小火電企業(yè)的平均人員定編標準。如山東省內(nèi)2004年大型火電裝機容量為2347萬千瓦，員工數(shù)量為3萬人，平均每萬千瓦12.78人；而小火電裝機容量為707萬千瓦，員工數(shù)量為6萬人，平均每萬千瓦84.86人。從已關停機組涉及的人員數(shù)量看，僅2007年1－11月關停的1110萬千瓦小火電機組就涉及企業(yè)員工12.8萬人，其中在職人員9萬，退休人員3.8萬 ，如果按照戶均三人計算，將波及38.4萬人的生計問題。由此估計，5000萬千瓦的小火電機組關停將對近200萬人的生計問題形成強大沖擊。

另外，就專業(yè)知識的適用范圍而言，電廠員工特別是長期從事一線生產(chǎn)的工人的技術存在著專用性強的特點，離開現(xiàn)有崗位，其專業(yè)技術難有用武之地，不經(jīng)過專門培訓，其很難憑現(xiàn)有技能在社會中謀到報酬相近的職位，這一狀況無疑使人員安置這一本來棘手的問題難上加難。進一步增加機組關停退出的補償成本。

2應對機組關停的對策和出路探討

如何處置關停機組的資產(chǎn)，如何進行債務清理和人員安置，其涉及的利益調(diào)整和影響已遠遠超出小火電企業(yè)自身，而將波及企業(yè)股東、債權人和眾多從業(yè)人員，是個關系社會，事關大局的問題。如何妥善處理這些問題、尋找關停企業(yè)的發(fā)展新路，不僅考驗著企業(yè)的承受能力，同樣考驗著政府的智慧。對此，本文認為可以從以下方面進行努力：

2.1積極進行機組轉型改造，避免資產(chǎn)報廢式處置。

綜合考慮現(xiàn)實國情、國家政策和小火電企業(yè)的實際情況，本文認為關停機組的小火電企業(yè)可在機組轉型改造方面考慮由燃煤發(fā)電向秸稈發(fā)電的轉變。

從能耗和污染度方面看，與煤炭相比，農(nóng)作物秸稈是一種清潔可再生能源，每兩噸秸稈的熱值即相當于一噸煤的熱值，并且其平均含硫量只有3.8‰，遠低于煤1％的平均含硫量。從原材料供應方面看，目前我國農(nóng)作物秸稈年產(chǎn)量約為6.6億噸，可作為能源用途的近2億噸，至少可替代近1億噸煤炭，如果合理利用，社會效益可觀。從產(chǎn)業(yè)實踐看，北歐國家丹麥目前建有130多家秸稈發(fā)電廠，秸稈發(fā)電量占其全國能源消費量的24％以上;我國南方一些地區(qū)在2003年左右即開始利用甘蔗渣摻燒發(fā)電，山東省單縣1×25MW秸稈發(fā)電機組已于2007年開始投運。

從政策環(huán)境看，我國當前對秸稈發(fā)電持鼓勵發(fā)展的態(tài)度?！笆晃濉逼陂g，我國生物質(zhì)發(fā)電裝機容量建設目標為550萬千瓦，其中秸稈發(fā)電裝機容量占絕大多數(shù)份額。為完成這一目標，國家通過立法形式做好了保障工作，例如《可再生能源法》第十三條明確規(guī)定鼓勵和支持可再生能源并網(wǎng)發(fā)電，第十四條規(guī)定全額收購可再生能源并網(wǎng)發(fā)電項目上網(wǎng)電量，第二十五條規(guī)定政府可以提供財政貼息優(yōu)惠貸款，第二十六條則明確規(guī)定了各項稅收優(yōu)惠。另外，我國又通過部門規(guī)章和紅頭文件等形式進一步細化了保障措施，例如《可再生能源發(fā)電價格和費用分攤管理試行辦法》第七條規(guī)定可再生能源發(fā)電機組的上網(wǎng)電價在本省脫硫燃煤機組標桿上網(wǎng)電價基礎上補貼0.25元/kwh。本次關停風暴的標志性文件《國務院批轉發(fā)展改革委、能源辦關于加快關停小火電機組若干意見的通知》（國發(fā)[2007]2號文件）（以下簡稱2號文件）第五條則明確規(guī)定：“支持按照生物質(zhì)能開發(fā)利用規(guī)劃和城鎮(zhèn)集中供熱規(guī)劃，已落實生物質(zhì)能來源、同步建設熱網(wǎng)并落實熱負荷的地區(qū)，將運行未滿15年、具備改造條件的應關停機組改造為符合國家有關規(guī)定要求的生物質(zhì)能發(fā)電或熱電聯(lián)產(chǎn)機組?！?/p>

就機組關停企業(yè)本身而言，原有機組改造為秸稈發(fā)電機組可以有效地盤活和利用企業(yè)存量資產(chǎn)，避免鍋爐、汽機和涼水塔等固定資產(chǎn)因關停報廢帶來的巨額損失，同時可使原有機組生產(chǎn)人員重新上崗，避免因關停引發(fā)人員安置問題。另外，與新建秸稈發(fā)電項目相比。改造的秸稈發(fā)電項目還具有如下優(yōu)勢：一是改造需資金少；二是新建項目必須全部燒生物質(zhì)，不得摻燒常規(guī)燃料（煤），而改造項目可摻燒熱值不超過20％的常規(guī)燃料，便于生產(chǎn)調(diào)控；三是報批手續(xù)簡便。

2.2通過企業(yè)購并、重組等方式實現(xiàn)發(fā)電機組的大型化，依靠資產(chǎn)質(zhì)量和生產(chǎn)效率的提高消化機組關停帶來的損失。

為有效實施“上大壓小”，2號文件鼓勵各地區(qū)和企業(yè)通過購并、重組小火電機組，將其關停后建設大型電源項目，并在電力發(fā)展規(guī)劃制定和電力建設安排方面，將企業(yè)替代關停機組容量與新建大型機組項目掛鉤，具體標準為：（1）“企業(yè)建設單機30萬千瓦、替代關停機組的容量達到自身容量80%的項目，單機60萬千瓦、替代關停機組的容量達到自身容量70%的項目，單機100萬千瓦、替代關停機組的容量達到自身容量60%的項目，可直接納入國家電力發(fā)展規(guī)劃，優(yōu)先安排建設?！保?）“企業(yè)建設單機20萬千瓦以上的熱電聯(lián)產(chǎn)項目，替代關停機組的容量達到自身容量50%，并按所替代關停機組和關停拆除的供熱鍋爐蒸發(fā)量計算可減少當?shù)厝济嚎偭康?，可直接納入國家電力規(guī)劃，優(yōu)先安排建設” （2號文件第八條）。

由此可看出，在“壓小”后騰出的“上大”電源建設中，小火電企業(yè)因其機組被關停而享有“上大”中的潛在競爭優(yōu)勢。但就單個小火電企業(yè)而言，其原有裝機總容量普遍過小，就熱電聯(lián)產(chǎn)項目而言，單個小火電企業(yè)的裝機總量難以達到20萬千瓦的50％，對常規(guī)火電項目而言，單個小火電企業(yè)的裝機總量更難以達到30萬千瓦的80％，遑論60萬千瓦的70％和100萬千瓦的60％。因此，在國家政策提供的 “上大”機遇面前，小火電企業(yè)只有通過兼并、重組或收購，首先壯大自己的裝機總量規(guī)模，才能滿足政策要求，變潛在優(yōu)勢為現(xiàn)實優(yōu)勢，并依靠建設高效大容量機組，實現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量改善和生產(chǎn)效率提升，消化機組關停引發(fā)的資產(chǎn)損失、債務清理和人員安置問題。

2.3有效處置關停機組的資產(chǎn)，降低報廢損失。

對于關停機組設備的處置方式，2號文件明確規(guī)定，機組關停后應就地報廢，不得轉供電或解列運行，不得易地建設。這一規(guī)定實際上封殺了關停機組在國內(nèi)的重新利用空間，但對于一些發(fā)展程度低于我國的其他發(fā)展中國家，這部分機組應該具有一定的再利用價值。據(jù)了解，目前有部分小火電企業(yè)計劃把這些沉淀了大量資金的機組賣到國外，某些電力中介公司也正著手開展這項業(yè)務。對此，相關政府部門應該采取積極態(tài)度，在報關出口、檢驗檢疫和稅收政策等方面予以支持。對于難以走出國門的關停機組，在報廢處置中，應本著公開、透明和競爭的原則，采取招標或拍賣方式予以處理，防止暗箱操作和資產(chǎn)低估賤賣。

對于關停機組涉及的土地、房屋以及其他資產(chǎn)的處置，應該區(qū)分兩種企業(yè)的不同情況，一為關停部分機組的企業(yè)，二為關停全部機組的企業(yè)。前者一般不會因為關停部分機組而終止運營，所以該部分資產(chǎn)應由所在企業(yè)統(tǒng)籌考慮，既可以通過開發(fā)新項目新產(chǎn)品等方式由本企業(yè)利用，也可以考慮加以變賣獲取貨幣收益。后者則因為機組全部被關停而面臨無法持續(xù)經(jīng)營的問題，對此，如果所在企業(yè)不能上馬新的發(fā)電項目，也不能向其他行業(yè)領域轉型，則只能進行解散清算工作，資不抵債的應破產(chǎn)清算。

2.4用足用好保障政策，依法進行債務清理

需要注意的是，關停機組所在企業(yè)應該充分利用小火電機組退出機制中的保障政策，通過發(fā)電權交易、排污權交易和取水權交易等為自身爭取利益。在保障政策方面，2號文件明確規(guī)定：“納入各地‘'十一五'小火電關停規(guī)劃并按期關停的機組在一定期限內(nèi)（最多不超過3年）可享受發(fā)電量指標，并通過轉讓給大機組代發(fā)獲得一定經(jīng)濟補償。”（文件第十四條）；“按期關停的機組可按照國家有關規(guī)定，有償轉讓其污染物排放指標、取水指標?！保ㄎ募谑鶙l） 。對此，關停機組所在企業(yè)應積極關注當?shù)卣南嚓P文件，切實貫徹實施，以此獲得相應補償，增強自身債務清理和人員安置的能力。

在關停機組所在企業(yè)的債務清理中，同樣應該區(qū)分關停部分機組的企業(yè)和關停全部機組的企業(yè)。對于關停部分機組的企業(yè)，關停機組所涉?zhèn)鶆沼善髽I(yè)承擔；對于關停全部機組的企業(yè)，若企業(yè)無法存續(xù)，則只能通過解散清算或破產(chǎn)清算加以解決。另外，在對債務的處理方式上，關停機組的企業(yè)如果能夠進行機組轉型改造或具備上馬大型機組的條件，可以與債權人協(xié)商通過貸款展期、債轉股、利息減免等方式進行債務重組，依靠新項目的運作化解債務問題。

2.5妥善做好人員安置工作

對于關停機組后的人員安置，可以根據(jù)關停機組的性質(zhì)分類處理。對于大型發(fā)電集團下屬的小火電企業(yè)，可由集團根據(jù)職工的技術專長安置到集團內(nèi)現(xiàn)有其他發(fā)電企業(yè)或新建發(fā)電企業(yè)的相應崗位，對于這部分人員無須專門技術培訓即可上崗工作；對于大型企業(yè)的自備電廠，因涉及人員相對其主業(yè)人員數(shù)量較少，可通過技術培訓安置到主業(yè)崗位；比較而言,對于地方公用小火電企業(yè)，特別是關停全部機組的地方公用小火電企業(yè),其人員安置難度相對較大，應該通過多種方式，多管齊下予以解決。對此，本文提出如下建議：

第一，充分尊重職工意愿，在人員安置問題上廣泛征求職工意見和建議，保證職工知情權，主動接受職工監(jiān)督；

第二，利用關停機組的資產(chǎn)處置收益來妥善安置職工；

第三，各級政府應建立小火電企業(yè)關停后備基金，專項用于關停企業(yè)的職工安置；

第四，關停企業(yè)可以通過向發(fā)電服務領域的產(chǎn)業(yè)鏈延伸來實現(xiàn)自身的整體產(chǎn)業(yè)轉型，并以此安置企業(yè)職工。

在我國經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展和發(fā)電行業(yè)“上大壓小”的背景下，對發(fā)電項目的投資需求必將擴大發(fā)電服務領域的市場空間，關停企業(yè)可以憑借自己在發(fā)電行業(yè)的人員和技術優(yōu)勢，大力發(fā)展電站服務業(yè)，構建包括技術咨詢、設備服務、工程建設、運行管理、檢修維護等在內(nèi)的電站服務產(chǎn)業(yè)鏈條，以此分流關停小火電機組人員，促進員工職業(yè)生涯轉型，創(chuàng)造新的發(fā)展機遇。

參考文獻：

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