摘要:中小企業(yè)融資難是制約企業(yè)發(fā)展的老問(wèn)題，在國(guó)際金融危機(jī)影響下更是倍受關(guān)注。文章認(rèn)為破解中小企業(yè)融資難問(wèn)題需要政府、銀行、企業(yè)等多方的共同努力。

關(guān)鍵詞:關(guān)注;解決;中小企業(yè);融資問(wèn)題

一、問(wèn)題的關(guān)注

近年來(lái)，中國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題一直被社會(huì)各界所議論，但基于以下因素，2009年以來(lái)被特別關(guān)注:

(一)受國(guó)際金融危機(jī)的影響，中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)近期面臨著嚴(yán)重困難

2008年下半年從美國(guó)引爆的金融危機(jī)，提升了對(duì)中小企業(yè)融資難的關(guān)注度。因資金周轉(zhuǎn)困難，大量的中小企業(yè)停產(chǎn)、工人失業(yè)。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)，到2008年底，全國(guó)中小企業(yè)歇業(yè)、停產(chǎn)、倒閉的大約占7.5%，城鎮(zhèn)就業(yè)更加困難，2500萬(wàn)左右的農(nóng)民工返鄉(xiāng)。

(二)隨著中國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)向工業(yè)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過(guò)程的推進(jìn)，中小企業(yè)在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位更加凸現(xiàn)

有關(guān)資料顯示，截至2008年底，中國(guó)各級(jí)工商部門注冊(cè)的中小企業(yè)有970萬(wàn)戶，數(shù)量已占到中國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%，GDP占全國(guó)的60%，提供稅收占50%，外貿(mào)出口占68%，發(fā)明專利占66%，并提供了75%以上的就業(yè)崗位。這些數(shù)字一方面說(shuō)明，中小企業(yè)已成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要推動(dòng)力之一，在促進(jìn)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、縮小城鄉(xiāng)和區(qū)域之間的差距，改善民生、穩(wěn)定社會(huì)等方面發(fā)揮著重要作用;另一方面說(shuō)明中小企業(yè)日益成為銀行等金融機(jī)構(gòu)的收益主渠道。

(三)國(guó)家提出發(fā)展經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)是解決民生問(wèn)題

中小企業(yè)幾乎都是市(縣)以下直屬或管轄企業(yè)，中小企業(yè)大范圍運(yùn)轉(zhuǎn)停頓，直接影響地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。工人失業(yè)，財(cái)政收入、國(guó)民收入減少，將直接影響到民生問(wèn)題的解決進(jìn)程，直至社會(huì)穩(wěn)定。解決中小企業(yè)問(wèn)題是解決民生問(wèn)題的切入點(diǎn)。

二、解決的途徑

眾所周知，目前融資難、貸款難已經(jīng)成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，亟需破解。中小企業(yè)融資難問(wèn)題，看似是企業(yè)和金融部門的問(wèn)題，其實(shí)不然。它是一個(gè)社會(huì)問(wèn)題，是個(gè)歷史性的難題，也是中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展時(shí)期的一個(gè)必然階段。中小企業(yè)要發(fā)展，改善融資服務(wù)是關(guān)鍵。要解決這一問(wèn)題，企業(yè)、金融部門、政府三者的努力都不可或缺。

(一)就企業(yè)而言

1、要增強(qiáng)資本實(shí)力。中小企業(yè)一般規(guī)模小，實(shí)力相對(duì)較弱。而銀行的運(yùn)作有其自身的規(guī)則，市場(chǎng)化運(yùn)作、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、提高效益是其經(jīng)營(yíng)之本。受貸中小企業(yè)沒(méi)有一定的資本實(shí)力，銀行也力不從心。所以中小企業(yè)要增強(qiáng)自身的資本積累，培育自己的品牌，不斷優(yōu)化企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，努力提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)能力，這是獲得銀行信貸青睞最有效的途徑。

2、要增強(qiáng)誠(chéng)信意識(shí)?？陀^地講，中小企業(yè)的誠(chéng)信度比大企業(yè)要差，信譽(yù)不是太高。據(jù)某國(guó)有商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)，2009年3月末，大企業(yè)貸款的不良資產(chǎn)率為5.4%，而中小企業(yè)為12.9%。另?yè)?jù)調(diào)查，相當(dāng)部分的中小企業(yè)報(bào)表不真實(shí)，為了取得貸款，常常是給銀行的數(shù)字做大一點(diǎn);為了少繳稅，給稅務(wù)的數(shù)字又往往是小一點(diǎn)。試想，一個(gè)信用缺失的企業(yè)，銀行敢與之打交道嗎?因此中小企業(yè)要想獲得銀行更多的信貸支持，必須提升信用等級(jí)，提高信息真實(shí)度，增強(qiáng)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸投入的信心。

(二)就金融部門而言

1、要轉(zhuǎn)變觀念。中國(guó)中小企業(yè)有970萬(wàn)家，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%，GDP占全國(guó)的60%，遍布全國(guó)各地?？梢哉f(shuō)中小企業(yè)客戶是一座“金礦”，誰(shuí)占領(lǐng)了中小企業(yè)市場(chǎng)誰(shuí)就占領(lǐng)了金融市場(chǎng)的未來(lái)。在國(guó)際金融形勢(shì)持續(xù)低迷的今天，強(qiáng)勁的中小企業(yè)信貸需求，對(duì)于銀行而言應(yīng)該是難得的新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，關(guān)鍵要在中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)和收益之間尋求平衡。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從戰(zhàn)略的高度和長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光，把擴(kuò)大中小企業(yè)服務(wù)作為降低信貸資金過(guò)度集中帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)、培育新客戶和拓展新利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)的重要手段，對(duì)有信用、有市場(chǎng)、有效益、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)，優(yōu)先給予信貸支持，在支持中小企業(yè)發(fā)展壯大的同時(shí)，培育銀行忠誠(chéng)、終身的客戶。各金融分支機(jī)構(gòu)要根據(jù)總部出臺(tái)支持中小企業(yè)發(fā)展的宏觀政策，盡快再造具體業(yè)務(wù)規(guī)定和流程，從根本上改變對(duì)企業(yè)重國(guó)有輕民營(yíng)、重大輕小的傳統(tǒng)傾向。

2、要開(kāi)拓創(chuàng)新。目前按照傳統(tǒng)信貸模式來(lái)做中小企業(yè)貸款，肯定不行，必須創(chuàng)新。要通過(guò)創(chuàng)新機(jī)制、創(chuàng)新手段、創(chuàng)新科技為解決中小企業(yè)融資難搭好平臺(tái)。在改善金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)上，金融機(jī)構(gòu)要建立中小企業(yè)貸款管理部門和專業(yè)隊(duì)伍。如設(shè)置中小企業(yè)信貸專業(yè)部門，開(kāi)展中小企業(yè)貸款分類管理和分賬核算，進(jìn)行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和系統(tǒng)管理，組建由專職客戶經(jīng)理組成的專業(yè)隊(duì)伍。業(yè)務(wù)上要根據(jù)中小企業(yè)貸款“小、急、頻”的特點(diǎn)，創(chuàng)新中小企業(yè)貸款審批制度和工具，簡(jiǎn)化中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)流程，開(kāi)發(fā)中小企業(yè)貸款審批軟件，開(kāi)辦網(wǎng)上貸款項(xiàng)目申報(bào)系統(tǒng)，通過(guò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)批量化網(wǎng)絡(luò)管理，縮短貸款審批時(shí)間，提高中小企業(yè)貸款審批效率。機(jī)制上要建立風(fēng)險(xiǎn)防范與正向激勵(lì)并重的中小企業(yè)貸款業(yè)績(jī)考核辦法，將中小企業(yè)信貸人員的收入與其業(yè)務(wù)量、效益等綜合指標(biāo)掛鉤。

3、要增加網(wǎng)點(diǎn)。當(dāng)前中小企業(yè)迫切需要的，不是四大國(guó)有商業(yè)銀行帶有“官商”特點(diǎn)的、俯視式的服務(wù)，而是能夠適應(yīng)中小企業(yè)的、機(jī)制靈活的、平視式的服務(wù)。而目前有許多大銀行，縣(市)級(jí)網(wǎng)點(diǎn)都沒(méi)有，無(wú)從談起為中小企業(yè)提供快捷服務(wù)。因此，一方面各國(guó)有商業(yè)銀行要在縣級(jí)或工業(yè)園區(qū)把機(jī)構(gòu)設(shè)置起來(lái)，只有這樣，銀行工作人員才能深入企業(yè)，面對(duì)面與企業(yè)廠長(zhǎng)、經(jīng)理接觸，掌握第一手資料，獲取真實(shí)信息，才有建立互信的基礎(chǔ)，才有合作的可能。另一方面要大力發(fā)展民營(yíng)中小商業(yè)銀行。浙江臺(tái)州等地區(qū)創(chuàng)立的金融社區(qū)服務(wù)模式使得地方性中小金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)深入到眾多的中小企業(yè)，形成了企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)“雙贏”的局面。目前在存貸款總額上都大大超過(guò)了國(guó)有銀行，而且信貸資產(chǎn)質(zhì)量非常優(yōu)良。這種局部地區(qū)的成功經(jīng)驗(yàn)，非常值得借鑒。

4、要拓寬渠道。由于中小企業(yè)數(shù)量龐大，分布在各行各業(yè)，又處在不同的發(fā)展階段，融資需求多種多樣。因此各類金融部門要積極培育和健全多層次的融資體系，拓寬中小企業(yè)直接融資渠道，建立多層次的資本市場(chǎng)體系，以多樣化的產(chǎn)品滿足廣大中小企業(yè)多元化的資金需求。重點(diǎn)要暢通上市融資、股權(quán)融資、債券融資、創(chuàng)業(yè)投資和產(chǎn)權(quán)交易等直接融資渠道。

(三)就政府而言

人民銀行、銀監(jiān)部門、財(cái)政、稅務(wù)等作為政府的職能部門，應(yīng)各司其職。

1、人民銀行要完善中小企業(yè)信用體系建設(shè)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2008年底，企業(yè)征信系統(tǒng)收錄企業(yè)及其他組織1447萬(wàn)戶。如今銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)將查詢企業(yè)和個(gè)人征信系統(tǒng)作為審辦信貸業(yè)務(wù)必不可少的環(huán)節(jié)。目前要繼續(xù)完善企業(yè)征信系統(tǒng)的建設(shè)，將中小企業(yè)信息全部納入全國(guó)統(tǒng)一的企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，確保數(shù)據(jù)質(zhì)量和系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。在此基礎(chǔ)上，依托數(shù)據(jù)庫(kù)篩選和信息匯總功能，為各類金融機(jī)構(gòu)、相關(guān)部門提供全方位的經(jīng)濟(jì)信息服務(wù)，從而提高銀行的信貸決策效率。政府要引導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)加強(qiáng)誠(chéng)信體系建設(shè)，建立規(guī)范透明的管理制度，確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)可信，數(shù)據(jù)更新及時(shí)。

2、銀監(jiān)部門要調(diào)整監(jiān)管指標(biāo)。就目前狀況而言，中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)大是既存事實(shí)，銀監(jiān)部門在對(duì)金融企業(yè)考核時(shí)應(yīng)區(qū)別對(duì)待。對(duì)中小企業(yè)貸款自有資本金的要求、不良貸款比例的控制、呆賬準(zhǔn)備率的提取等都應(yīng)當(dāng)區(qū)別對(duì)待。

3、財(cái)政稅務(wù)要加大政策扶持。財(cái)稅部門從現(xiàn)在乃至今后較長(zhǎng)一段時(shí)間對(duì)中小企業(yè)貸款收入營(yíng)業(yè)稅及企業(yè)所得稅的征收應(yīng)實(shí)行區(qū)別對(duì)待，政策扶持，以激勵(lì)金融企業(yè)加大對(duì)中小企業(yè)的信貸投入。

4、政府各部門要加強(qiáng)協(xié)調(diào)。當(dāng)前，社會(huì)各方面對(duì)支持中小企業(yè)發(fā)展已普遍達(dá)成共識(shí)，各個(gè)政府職能部門對(duì)支持中小企業(yè)發(fā)展普遍非常重視，但在協(xié)調(diào)上存在欠缺，因而效果不夠理想。如財(cái)政、稅務(wù)、工商、金融、海關(guān)等部門都出臺(tái)了很多政策，但是，各部門政策之間卻常存在不夠協(xié)調(diào)之處，支持的力度和調(diào)子不盡相同。例如，有的中小企業(yè)在履行融資擔(dān)保手續(xù)時(shí)，會(huì)出現(xiàn)融資的非金融成本(手續(xù)費(fèi)、傭金等)高于金融成本(貸款利率)的尷尬局面。因此政府各部門之間加強(qiáng)協(xié)調(diào)迫在眉睫，如在應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、知識(shí)產(chǎn)權(quán)抵押貸款等產(chǎn)品推廣方面，就需要工商、稅務(wù)、評(píng)估、審計(jì)等相關(guān)各方的協(xié)調(diào)與支持。

破解中小企業(yè)融資難這個(gè)世紀(jì)難題是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要相關(guān)各方齊心合力?？傊?，政府要高度重視，各方要協(xié)調(diào)一致，措施要具體到位。我們可以期待，通過(guò)持續(xù)有效的國(guó)家政策和金融支持，有企業(yè)自身的不懈努力，中國(guó)的中小企業(yè)一定可以克服眼下的困難，渡過(guò)難關(guān)，中國(guó)的經(jīng)濟(jì)一定能走出低谷并實(shí)現(xiàn)持續(xù)、健康、穩(wěn)定地發(fā)展。

(作者單位:陽(yáng)士昆，崇義縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社;肖鶯，中國(guó)人民銀行崇義縣支行)