摘要:近幾年，我國的信用卡業(yè)務(wù)快速發(fā)展，隨著持卡人群及透支額度的日益龐大，其風(fēng)險(xiǎn)隱患也逐步顯現(xiàn)。文章從分析信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀入手，站在商業(yè)銀行的角度，剖析信用卡風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)及成因，并結(jié)合實(shí)際，提出了加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的建議，對商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)健康發(fā)展具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞:信用卡;風(fēng)險(xiǎn)管理;套現(xiàn);個人征信;商戶

信用卡作為國際流行的支付工具，是一種新型的電子貨幣，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中執(zhí)行兩大功能:支付功能和消費(fèi)信貸功能。隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，信用卡以其安全、方便、快捷的優(yōu)勢，顯示出強(qiáng)大的生命力，是金融業(yè)現(xiàn)代化的象征。

一、我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展概況

近幾年來我國信用卡發(fā)展十分迅猛，各商業(yè)銀行都把信用卡視作最有潛力的個人金融業(yè)務(wù)，投入資源大力發(fā)展。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國信用卡發(fā)行量2003年約為300萬張，而到2006年底達(dá)到5000萬張，截至2008年年末，我國信用卡發(fā)行量接近1.3億張，持卡人數(shù)約1億人，透支金額約1500億元，達(dá)到較高水平，我國已經(jīng)成為全球業(yè)務(wù)增長最快，發(fā)展?jié)摿ψ畲蟮氖袌觥５?，在信用卡業(yè)務(wù)井噴式發(fā)展的同時(shí)，由于商業(yè)銀行盲目擴(kuò)張、惡性競爭，其盈利空間不斷壓縮，信用卡透支貸款質(zhì)量下降，風(fēng)險(xiǎn)隱患逐步顯現(xiàn)。

當(dāng)前，一些商業(yè)銀行為擴(kuò)大市場份額，未采取審慎的經(jīng)營原則，未進(jìn)行客戶細(xì)分，隨意降低準(zhǔn)入門檻，導(dǎo)致睡眠卡過多，許多銀行的賬戶活動率不足50%，有的甚至僅為30%左右，帶來大量資源浪費(fèi)。信用卡泛濫的另一個后果是多頭授信現(xiàn)象嚴(yán)重，各商業(yè)銀行重復(fù)對客戶授予信用額度，一些持卡人實(shí)際可使用的信用額度遠(yuǎn)超出其還款能力，直接導(dǎo)致持卡人在發(fā)生大量透支后無力還款，給銀行資金帶來風(fēng)險(xiǎn)和損失。某國有控股上市銀行數(shù)據(jù)顯示，2009年4月末，全行信用卡貸款余額252億元，其中，逾期60天以上貸款不良率2.04%，逾期90天以上貸款不良率1.72%，逾期180天以上貸款不良率1.06%。該行一季度末全部不良貸款余額為819.4億元，不良率為1.9%。信用卡透支貸款已成為影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要因素。

二、信用卡風(fēng)險(xiǎn)的類型及表現(xiàn)

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)

因持卡人不能依約按期償還本息的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行等發(fā)卡機(jī)構(gòu)向客戶發(fā)放信用卡的時(shí)候主要依據(jù)客戶當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)狀況和信譽(yù)狀況，然而客戶的具體情況是一個動態(tài)的過程，如果客戶的職業(yè)、收入、家庭、健康等因素發(fā)生變動，經(jīng)濟(jì)狀況惡化，無力還款，那么將引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。

(二)外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)

指不法分子利用信用卡進(jìn)行詐騙活動，攫取商業(yè)銀行資金的風(fēng)險(xiǎn)，我國刑法將其定義為金融詐騙罪。一般分為4種情形:偽卡詐騙是一種主要的信用卡犯罪方式，通常是犯罪團(tuán)伙利用先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備，竊取合法持卡人的資料，自行設(shè)計(jì)或偽造信用卡，并將竊取的他人資料制造在假卡上，再進(jìn)行刷卡，給持卡人、商家和發(fā)卡銀行造成損失;近年來，這類事件在我國時(shí)有發(fā)生，且有愈演愈烈之勢。使用作廢的信用卡。冒用他人信用卡。惡意透支;所謂惡意透支，是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為。

(三)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

1、當(dāng)前各商業(yè)銀行在信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展上，重規(guī)模、輕質(zhì)量，盲目競爭，不能有效區(qū)分潛在客戶，對申請人狀況審查不嚴(yán)或者降低門檻，僅憑客戶身份證復(fù)印件或其他銀行信用卡復(fù)印件即可發(fā)卡，對客戶授信未予以嚴(yán)格把關(guān)，發(fā)卡對象有向無穩(wěn)定工作收入、高風(fēng)險(xiǎn)群體擴(kuò)展的現(xiàn)象，過度消費(fèi)、套現(xiàn)炒股經(jīng)商等高風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生。

2、對客戶資信調(diào)查及申請流程控制不合規(guī)，未做到親訪親簽，容易引發(fā)糾紛或案件，有的商業(yè)銀行甚至將信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)外包或者委托單位集體辦卡，為信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)管理帶來隱患。

3、銀行工作人員利用職務(wù)之便，與不法分子勾結(jié)、串通作案，引起發(fā)卡行或客戶資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。如利用信用卡授權(quán)值班的機(jī)會，采用授權(quán)信用卡額度、取款成功后立即撤銷該筆授權(quán)的手法，與持卡人勾結(jié)竊取銀行資金。

(四)套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

信用卡套現(xiàn)，是指持卡人通過非正常途徑，避開銀行柜臺或ATM自助終端方式，以刷卡消費(fèi)名義將信用卡信用額度內(nèi)的資金以現(xiàn)金方式提出的行為。信用卡套現(xiàn)不僅給發(fā)卡銀行帶來了資金風(fēng)險(xiǎn)，還擾亂了收單市場秩序，不利于社會良好誠信環(huán)境的建設(shè)。目前套現(xiàn)主要有以下幾種方法:

1、主動替親朋好友或熟人刷卡消費(fèi)，再由親朋好友或熟人向刷卡者支付現(xiàn)金。因?yàn)橛邢M(fèi)交易事實(shí)，可稱之為善意的套現(xiàn)。

2、通過部分不法商戶或?qū)I(yè)套現(xiàn)公司以中介的形式“非法套現(xiàn)”。這類商戶或信用卡套現(xiàn)服務(wù)公司申請成為銀聯(lián)或銀行直聯(lián)特約商戶，安裝POS終端機(jī)，通過虛假消費(fèi)刷卡，為信用卡用戶提供現(xiàn)金，并收取1-3%不等的手續(xù)費(fèi)。

3、隨著互聯(lián)網(wǎng)及網(wǎng)上銀行的快速發(fā)展，一些人開始利用虛假網(wǎng)上交易套現(xiàn)。持卡人開立網(wǎng)上店鋪，通過自買自賣等虛假交易，利用第三方網(wǎng)上支付平臺套取信用額度并獲得現(xiàn)金。網(wǎng)上套現(xiàn)的成本較低，一般為零或1%左右，因而有逐步興起的趨勢。

三、信用卡風(fēng)險(xiǎn)成因分析

(一)信息不對稱導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生

在信用卡產(chǎn)品上，逆向選擇來自于商業(yè)銀行對客戶發(fā)卡前的信息不對稱。由于個人知悉自己的資信狀況，而銀行并不知道，所以商業(yè)銀行只能根據(jù)所評估的社會平均信用狀況來確定發(fā)卡條件，在目前透支貸款利率嚴(yán)格控制的市場上，銀行要求客戶出具職業(yè)收入證明或財(cái)產(chǎn)證明、設(shè)置最低消費(fèi)次數(shù)等來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，造成高端優(yōu)質(zhì)客戶可能不接受或無法提供而退出市場，最后接受發(fā)卡條件的往往是信用狀況及收入水平中下的客戶，為業(yè)務(wù)發(fā)展帶來更大風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)是業(yè)務(wù)發(fā)生后雙方信息不對稱造成的，即銀行發(fā)卡后無法隨時(shí)掌握持卡人的經(jīng)濟(jì)收入變化，無法監(jiān)控持卡人的刷卡行為是否真實(shí)合規(guī)，從而帶來風(fēng)險(xiǎn)隱患。

(二)法律規(guī)章建設(shè)滯后

我國《銀行卡管理辦法》自1999年施行以來，一些條款已顯得滯后，無法監(jiān)管飛速發(fā)展的信用卡業(yè)務(wù)。信用卡的種類、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)算網(wǎng)絡(luò)等均發(fā)生了很大變化，一些業(yè)務(wù)行為缺乏監(jiān)管依據(jù)。如發(fā)卡銀行或行政管理部門發(fā)現(xiàn)信用卡套現(xiàn)行為后，難以對持卡人和提供套現(xiàn)便利的商戶給予恰當(dāng)?shù)奶幜P。另外，信用卡套現(xiàn)行為在法律范疇內(nèi)如何規(guī)范，是一個業(yè)內(nèi)仍存在爭論的話題，即使對于大額的蓄意套現(xiàn)行為，也存在著資金量界限很難進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)劃分、監(jiān)管成本過高、如何對商戶進(jìn)行處罰等問題。

(三)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制不到位

1、商業(yè)銀行為追求“規(guī)模效應(yīng)”而導(dǎo)致發(fā)卡沖動。我國銀行業(yè)從2004年起實(shí)行資本充足率管理，在此約束下，商業(yè)銀行盡可能擴(kuò)大低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，而信用卡業(yè)務(wù)是一種高收益的金融產(chǎn)品，國際慣例發(fā)卡100萬張就能盈利，因此各家銀行都將其作為業(yè)務(wù)調(diào)整的戰(zhàn)略重點(diǎn)來發(fā)展，形成“非理性”惡性競爭，盲目擴(kuò)張規(guī)模，一味追求發(fā)展速度，任意放寬條件，風(fēng)險(xiǎn)管控不嚴(yán)，造成了資產(chǎn)質(zhì)量下降和不少風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2、銀行員工的專業(yè)素質(zhì)參差不齊，風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)匱乏，職業(yè)精神和責(zé)任意識不強(qiáng)，容易形成操作風(fēng)險(xiǎn)。

四、加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

(一)完善信用卡法律制度建設(shè)

防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)必須有完備的法律保障。我國應(yīng)適應(yīng)現(xiàn)代金融及信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際，借鑒國外風(fēng)險(xiǎn)防范立法的經(jīng)驗(yàn)，制定完善一系列相應(yīng)的法律法規(guī)，使防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)有法可依。應(yīng)修訂我國的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》，詳細(xì)規(guī)定信用卡風(fēng)險(xiǎn)的概念、認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)防范的措施、責(zé)任的承擔(dān)等方面的內(nèi)容。除此之外，還應(yīng)修訂《刑法》、《民法通則》、《商業(yè)銀行法》及相關(guān)的民事法律法規(guī)，把信用卡套現(xiàn)、互聯(lián)網(wǎng)支付等納入法律范疇研究明確;建立個人信用法律制度，盡快出臺《征信法》、《信用報(bào)告法》、《個人信用管理法》等，使我國的信用卡業(yè)務(wù)真正走上法制化、規(guī)范化發(fā)展道路。

(二)提高誠信意識，建立科學(xué)的個人征信體系

商業(yè)銀行及社會各界應(yīng)廣泛宣傳和大力倡導(dǎo)誠信意識，普及信用卡知識，正確使用其支付和信貸功能，努力構(gòu)建誠信社會。我國個人征信系統(tǒng)于1999年開始試點(diǎn)，2004年正式運(yùn)行，主要采集和保存?zhèn)€人的銀行借款、信用卡、擔(dān)保等信用狀況，以及相關(guān)的身份識別信息，納入信息范圍較窄，銀行無法獲得申請客戶的全面詳細(xì)資料。隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，應(yīng)由政府籌建獨(dú)立的具有法律地位的征信管理部門，建立多種征信渠道，完善個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，實(shí)時(shí)聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行，為商業(yè)銀行及需求機(jī)構(gòu)提供服務(wù)。

(三)進(jìn)一步強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)控措施

1、正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平下，實(shí)現(xiàn)收益最大化，而不是僅僅將損失最小化，更不是追求“零風(fēng)險(xiǎn)”。只有找到信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益的最佳平衡點(diǎn)，承擔(dān)最適度的風(fēng)險(xiǎn)，才能實(shí)現(xiàn)利潤最大化。

2、商業(yè)銀行在發(fā)展信用卡過程中，應(yīng)嚴(yán)格審批權(quán)限和操作流程，嚴(yán)把發(fā)卡關(guān)。在前端信用卡申請受理環(huán)節(jié)要全面落實(shí)親訪親核要求，必須做到“三親見”，即“親見本人、親見身份證件原件、親見簽名”，并做好對申請人的身份核查工作;不得將信用卡發(fā)卡營銷業(yè)務(wù)外包;對于單位團(tuán)體辦卡要按照規(guī)定加強(qiáng)單位準(zhǔn)入資格審核，在其員工自愿同意辦卡的前提下，統(tǒng)一收集申請表及證明材料，不得在未征得申請人同意的情況下與單位合作自行為員工辦卡。

3、加強(qiáng)透支貸款質(zhì)量管理。要合理核定持卡人的信用額度，其分期付款額度必須納入綜合授信額度，防止出現(xiàn)超額授信;探索試行質(zhì)量指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)彈性管理，圍繞資產(chǎn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)凈值設(shè)置合理的浮動范圍，增加考核偏離度，通過激勵約束機(jī)制引導(dǎo)全員樹立風(fēng)險(xiǎn)意識;實(shí)行經(jīng)辦機(jī)構(gòu)差異化管理，積極拓寬不良資產(chǎn)處置渠道，除電話催收、上門催收外，可采取委外催收、司法訴訟等進(jìn)行追償。

4、要加強(qiáng)對受理市場的風(fēng)險(xiǎn)控管。嚴(yán)把特約商戶準(zhǔn)入關(guān)，落實(shí)特約商戶實(shí)名制。要現(xiàn)場調(diào)查了解商戶的營業(yè)場所、經(jīng)營范圍、財(cái)務(wù)狀況、資信等，特別要關(guān)注批發(fā)、咨詢、中介、公益類等低扣率、零扣率商戶的審查。要建立商戶交易數(shù)據(jù)庫和監(jiān)控系統(tǒng)，設(shè)置可疑交易監(jiān)控和分析指標(biāo)，根據(jù)特約商戶的經(jīng)營狀況和規(guī)律，建立風(fēng)險(xiǎn)控制模型。發(fā)現(xiàn)有關(guān)商戶涉嫌違規(guī)受理信用卡的行為時(shí)，收單銀行要及時(shí)調(diào)查核實(shí)，并予以糾正;對確有受理偽卡、欺詐、套現(xiàn)等違法違規(guī)行為的商戶，收單銀行應(yīng)立即終止其收單交易，并向公安部門、人民銀行等報(bào)告。

(四)建立信用卡風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)防機(jī)制

防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)是一個系統(tǒng)工程，涉及商業(yè)銀行、廣大持卡人、銀聯(lián)、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)、特約商戶等多個具體機(jī)構(gòu)，以及央行、銀監(jiān)會、工商、公安等眾多監(jiān)管部門。應(yīng)加強(qiáng)各市場參與主體的聯(lián)系與合作，充分發(fā)揮各有關(guān)部門的職能作用和部門間的協(xié)同作用，共同采取有效措施，從源頭上防范和治理信用卡違規(guī)、違法犯罪行為。人民銀行、銀監(jiān)會應(yīng)不斷完善信用卡業(yè)務(wù)法規(guī)制度，改善融資環(huán)境，加強(qiáng)對信用卡市場的監(jiān)督檢查;公安部門應(yīng)保持對信用卡犯罪的高壓態(tài)勢，研究分析新形勢下信用卡犯罪的特點(diǎn)，提高預(yù)防、打擊犯罪的整體能力;工商部門應(yīng)加強(qiáng)信用卡中介機(jī)構(gòu)和特約商戶的規(guī)范管理，認(rèn)真清查信用卡貸款中介和套現(xiàn)特約商戶，發(fā)現(xiàn)違規(guī)者嚴(yán)肅處理，吊銷營業(yè)執(zhí)照;中國銀聯(lián)要加強(qiáng)對下屬公司的規(guī)范管理，協(xié)調(diào)各成員機(jī)構(gòu)，健全信用卡風(fēng)險(xiǎn)信息共享機(jī)制。

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(作者單位:中國建設(shè)銀行山東省分行)