摘要：中小企業(yè)融資環(huán)境不佳是我國中小企業(yè)普遍面臨的問題，而影響中小企業(yè)融資環(huán)境的因素又十分復(fù)雜。本文主要從中小企業(yè)自身、金融機(jī)構(gòu)、政府部門三個(gè)方面提出了改善我國中小企業(yè)融資環(huán)境的幾點(diǎn)建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資環(huán)境 建議

0 引言

中小企業(yè)融資困難是由中小企業(yè)內(nèi)外部融資環(huán)境不完善所造成的。目前我國大多數(shù)中小企業(yè)都渡過了創(chuàng)業(yè)的初級(jí)階段，并進(jìn)入了一個(gè)增長發(fā)展階段，在此期間，企業(yè)融資結(jié)果直接決定著企業(yè)是否能持續(xù)發(fā)展壯大，因此如何改善融資環(huán)境，拓寬融資渠道，促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展已經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急。

1 中小企業(yè)應(yīng)加大內(nèi)部改革力度，苦練內(nèi)功。優(yōu)化融資的內(nèi)部環(huán)境

中小企業(yè)自身?xiàng)l件的不足是造成中小企業(yè)融資困難的一個(gè)重要原因，因此，優(yōu)化中小企業(yè)融資的內(nèi)部環(huán)境主要應(yīng)從以下幾方面著手：一是要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革，完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。二是要找準(zhǔn)產(chǎn)品的市場定位，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，不斷提高核心競爭力。三是要約束盲目的投資擴(kuò)張行為。中小企業(yè)在項(xiàng)目投資前應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真的市場調(diào)查和分析，多考慮不利的市場競爭局面，懂得節(jié)制和約束自己的行為。四是建立規(guī)范的企業(yè)財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。五是要加強(qiáng)中小企業(yè)經(jīng)營人才培養(yǎng)，全面提高企業(yè)經(jīng)營管理水平。

2 加大銀行等金融機(jī)構(gòu)的改革力度。強(qiáng)化銀行競爭，促使現(xiàn)有商業(yè)銀行逐步關(guān)注中小企業(yè)。為中小企業(yè)提供服務(wù)

2.1 改革現(xiàn)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)及治理結(jié)構(gòu)銀行改革相對(duì)于企業(yè)改革，已出現(xiàn)很大的滯后性，并已對(duì)中小企業(yè)信貸融資造成不利影響。而銀行改革的關(guān)鍵是銀行等金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和治理結(jié)構(gòu)的改革。目前中小金融機(jī)構(gòu)的改革思路應(yīng)該是將發(fā)展民營銀行和改革現(xiàn)有的中小金融機(jī)構(gòu)結(jié)合起來，對(duì)現(xiàn)有的中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行民營化改造，這是我國銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)漸進(jìn)改革的切入點(diǎn)。對(duì)國有大銀行應(yīng)逐步進(jìn)行股份制改革，并進(jìn)一步進(jìn)行股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

2.2 改進(jìn)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行特別是四大國有商業(yè)銀行應(yīng)改變以行政區(qū)域劃分為總分行關(guān)系的組織模式，以價(jià)值鏈為核心，按不同客戶對(duì)象進(jìn)行劃分，建立專門的中小企業(yè)貸款機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)銀行結(jié)構(gòu)扁平化，使商業(yè)銀行的服務(wù)更加貼近中小企業(yè)。

2.3 健全銀行等金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的約束和激勵(lì)機(jī)制銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)注重約束與激勵(lì)機(jī)制的創(chuàng)新，我們認(rèn)為目前可以從以下幾方面著手：一是建立獨(dú)立審查人制度。推行客戶經(jīng)理制，并賦予客戶經(jīng)理相應(yīng)的權(quán)限。二是推行中小企業(yè)綜合授信額度，允許企業(yè)在有效期和授信額度內(nèi)循環(huán)使用，加速資金周轉(zhuǎn)。三是專門對(duì)中小企業(yè)貸款設(shè)定一定比例的風(fēng)險(xiǎn)損失率，以盈利補(bǔ)虧，增加金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款的原始動(dòng)力。四是在現(xiàn)有基礎(chǔ)上合理下放對(duì)中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款的審批權(quán)限，下放全額存單質(zhì)押貸款、全額保證金的承兌匯票簽發(fā)權(quán)。五是合理簡化貸款審批程序和審批環(huán)節(jié)。

2.4 建立中小企業(yè)貸款監(jiān)管體系為了了解掌握中小企業(yè)貸款的特點(diǎn)，應(yīng)建立中小企業(yè)貸款監(jiān)管體系，增設(shè)中小企業(yè)監(jiān)管部門，實(shí)行不同于大企業(yè)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管。在合法與合理的范圍內(nèi)鼓勵(lì)商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略，根據(jù)自己的核心競爭力積極開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)，增加中小企業(yè)融資服務(wù)。

2.5 積極鼓勵(lì)成立專門服務(wù)于中小企業(yè)融資的民營小額信貸機(jī)構(gòu)民營小額信貸機(jī)構(gòu)的成立，可以打破四大國有商業(yè)銀行壟斷的銀行業(yè)格局，促使股份制商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行等中小銀行調(diào)整市場定位，增加金融市場競爭力，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)提供服務(wù)的能力，促進(jìn)中小企業(yè)金融服務(wù)的改善o

2.6 建立專門的中小企業(yè)信用評(píng)分系統(tǒng)及銀企之間穩(wěn)定的合作關(guān)系根據(jù)中小企業(yè)特點(diǎn)，建立專門的中小企業(yè)信用評(píng)分系統(tǒng)，廣泛搜集企業(yè)各類信息，定量分析和定性分析相結(jié)合，綜合全面評(píng)估中小企業(yè)的信用狀況。同時(shí)應(yīng)建立銀企之間穩(wěn)定的合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)信息共享，較好地解決金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱問題，對(duì)企業(yè)實(shí)行較好的監(jiān)控。

3 政府部門應(yīng)積極扶持與引導(dǎo)，營造一個(gè)有利于改善中小企業(yè)融資狀況，提高中小企業(yè)競爭力的社會(huì)環(huán)境

3.1 建立健全中小企業(yè)融資和發(fā)展的法律法規(guī)體系，優(yōu)化司法環(huán)境從構(gòu)成我國中小企業(yè)融資及發(fā)展的政策法律體系看，雖然目前有關(guān)部門已頒布了《中小企業(yè)促進(jìn)法》、《擔(dān)保法》等法規(guī)，但整個(gè)政策法律體系顯得原則而又單薄，執(zhí)行時(shí)遇到了許多障礙和空白點(diǎn)。為此，我們提出如下建議：一是進(jìn)一步制定《中小企業(yè)促進(jìn)法》的實(shí)施細(xì)則，解決中小企業(yè)整體重要性和個(gè)體弱勢的矛盾。二是修改完善(擔(dān)保法》，引入動(dòng)產(chǎn)抵押擔(dān)保制度，擴(kuò)大動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物范圍，增強(qiáng)中小企業(yè)融資能力。三是及時(shí)出臺(tái)《擔(dān)保公司條例》，規(guī)范擔(dān)保公司行為。四是建立再擔(dān)保制度，積極營造債權(quán)流動(dòng)化的環(huán)境。五是修改或撤消不利于中小企業(yè)融資發(fā)展，不符合市場經(jīng)濟(jì)原則的法律法規(guī)，進(jìn)一步完善會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、財(cái)政及稅收等制度。

3.2 構(gòu)建中小企業(yè)政策性金融體系中小企業(yè)的先天不足，特別是其較高程度的不確定性，與銀行等金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)偏好以及利潤最大化的經(jīng)營理念之間始終存在著矛盾，這一矛盾阻礙了銀行貸款這種融資方式的有效利用。我們認(rèn)為目前我國政府應(yīng)做好以下幾項(xiàng)工作：一是應(yīng)成立中小企業(yè)政策性銀行，有效實(shí)現(xiàn)為中小企業(yè)提供融資服務(wù)這一目的。二是建立政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的健康有序發(fā)展。三是設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)投資基金，建立政策性的中小企業(yè)投資公司，重點(diǎn)支持科技創(chuàng)新型中小企業(yè)。四是建立法制化與制度化財(cái)政彌補(bǔ)機(jī)制。向信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)及再擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供資金援助，擔(dān)保機(jī)構(gòu)或再擔(dān)保機(jī)構(gòu)先可用其預(yù)提的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金進(jìn)行自我補(bǔ)償每年的擔(dān)保或再擔(dān)保損失，不足部分由財(cái)政彌補(bǔ)。

3.3 建立多層次的資本市場一是建立多層次的、專門為中小企業(yè)服務(wù)的中小資本市場體系。它主要應(yīng)包括二板市場和區(qū)域性小額資本市場。二是積極發(fā)展企業(yè)債券市場、長期票據(jù)市場、租賃、典當(dāng)?shù)热谫Y工具，為中小企業(yè)提供多渠道的融資服務(wù)。

3.4 成立專門機(jī)構(gòu)全面負(fù)責(zé)中小企業(yè)事務(wù)建議成立專門服務(wù)于中小企業(yè)的部級(jí)單位，在各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，相對(duì)獨(dú)立于政府，有效行使其權(quán)限，并授權(quán)其監(jiān)督其他政府部門對(duì)中小企業(yè)的支持。

3.5 政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)人才培養(yǎng)服務(wù)政府特別是地方政府應(yīng)加強(qiáng)以提高中小企業(yè)經(jīng)營能力為目的人才培養(yǎng)服務(wù)。地方政府可根據(jù)當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的實(shí)際情況，委托高校對(duì)中小企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營管理人員有目的地分期分批地組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)現(xiàn)代經(jīng)營理念、經(jīng)營策略、經(jīng)濟(jì)法規(guī)政策等。政府對(duì)中小企業(yè)提供人才培養(yǎng)服務(wù)，可有效地扶持中小企業(yè)獲得管理資源，使中小企業(yè)在管理現(xiàn)代化和合理化等方面得到明顯提高，也可解決中小企業(yè)人才培養(yǎng)資金和人力不足問題。

3.6 建立和健全中小企業(yè)社會(huì)化商業(yè)服務(wù)體系中小企業(yè)應(yīng)將一部分管理工作社會(huì)化，通過建立專門的社會(huì)化服務(wù)體系，為中小企業(yè)的市場定位、產(chǎn)品選擇、管理咨詢、財(cái)務(wù)分析、融資需求、人員流動(dòng)等提供全方位的商業(yè)化服務(wù)。中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系大致可包括以下幾類服務(wù)機(jī)構(gòu)：技術(shù)咨詢和推廣機(jī)構(gòu)、創(chuàng)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)、管理咨詢和培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、信息服務(wù)機(jī)構(gòu)、信用服務(wù)機(jī)構(gòu)等。從目前來看，建立和健全中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系，應(yīng)采取政府興辦為主，動(dòng)員全社會(huì)力量，充分發(fā)揮行業(yè)組織功能的方法聯(lián)合共建，形成多元化、多層次的社會(huì)服務(wù)體系。