摘要：隨著科技的發(fā)展和金融專業(yè)化的加強，網(wǎng)絡銀行和電子商務使洗錢者”如虎添翼”。洗錢已成為國際社會十大犯罪之首，它是一種借助銀行渠道，有計劃、有預謀的高科技犯罪。我國于2007年1月開始實施的《反洗錢法》，為反洗錢工作提供了具體法律依據(jù)，但這只是反洗錢長征的第一步。經(jīng)濟全球化和社會信息化使洗錢活動更便捷，要使反洗錢工作取得成效還須借鑒發(fā)達國家的法律經(jīng)驗并做出積極努力。

關鍵詞：金融反洗錢反洗錢法完善法律

1我國反洗錢的現(xiàn)狀和薄弱環(huán)節(jié)

1.1相關反洗錢法律法規(guī)不完善我國雖已出臺了《反洗錢法》，但需要整合的法律法規(guī)體系共同配合實施完善。我國本次《反洗錢法》看點之一就在于，將“特定非金融機構(gòu)”納入應當履行反洗錢義務的范圍，但是，《反洗錢法》卻未定義或列舉此類機構(gòu)的范圍，也未詳細闡述它們的反洗錢義務。

1.2公款私存現(xiàn)象屢禁不止，監(jiān)管部門的監(jiān)管能力有待加強金融機構(gòu)在反洗錢方面的人員配備上相對薄弱，缺乏經(jīng)驗和專項監(jiān)管的有效措施，對地下金融監(jiān)控力度不夠，“地下錢莊”已經(jīng)成為黑錢洗白的重要渠道。

1.3金融業(yè)從業(yè)人員和反洗錢犯罪的專業(yè)人員缺乏反洗訓練根據(jù)國際經(jīng)驗，須對金融業(yè)從業(yè)人員和反洗錢犯罪的專業(yè)人員進行系統(tǒng)培訓，金融機構(gòu)是反洗錢的第一步。我國公安機關給予的極大關注，但是隊伍中需要選拔一批具備金融、法律、計算機、偵察等方面的專業(yè)人才，充實到反洗錢案件的偵察隊伍中。

1.4網(wǎng)絡銀行洗錢苗頭顯現(xiàn)網(wǎng)絡在商業(yè)銀行的客戶服務系統(tǒng)中得到廣泛應用，但如使相關的的法規(guī)建設跟上金融發(fā)展還面臨很多問題。網(wǎng)絡銀行的安全隱患較多，存在高科技犯罪問題，商業(yè)銀行目前還缺乏充足的準備。我國的反洗錢工作的前提是要有一套完善的法律機制作為基礎，而我國反洗錢的制度的不健全必然會這一工作帶來障礙，因此應當完善反洗錢法律體系，為杜絕洗錢行為打好法基礎。

2我國與發(fā)達國家反洗錢法律體系的比較

我國應在借鑒世界范圍內(nèi)反洗錢經(jīng)驗的基礎上，加強我國的反洗錢工作，通過借鑒美國等發(fā)達國家的反洗錢法律體系可以完善我國的反洗錢法律體系。

2.1美國的反洗錢法律體系美國是世界上最早對洗錢活動進行

法律控制的國家。為了打擊洗錢活動，1970年通過了有組織犯罪控制法》，第一次以立法的形式提出“禁止非法資金投入合法企業(yè)，不允許通過法律禁止的犯罪行為獲得、維持和控制合法企業(yè)”，并通過著名的《1970年銀行保密法》，建立了以大額現(xiàn)金交易報告為核心的反洗錢體系。1986年，該國又通過1986年洗錢控制法。為防止利用非銀行金融機構(gòu)進行洗錢，1994年再次通過了《禁止洗錢法》?！?.11”事件之后，為全面反對和打擊恐怖主義，美國于2001年制定了最重要的反洗錢法一《美國愛國者法》。該法案規(guī)定執(zhí)法部門與情報機構(gòu)就恐怖主義有關金融活動進行廣泛的、新的調(diào)查和情報交流。

2.2英國的反洗錢法律體系1986年，英國出臺了1986年販運毒品罪法令》，該法是英國最早的對洗錢犯罪進行規(guī)定的刑事立法；1990年為履行作為(《聯(lián)合國禁毒公約》簽約國的義務，頒布了《1990年刑事司法(國際合作)法令》，以法律的形式來促進英國反洗錢的國際合作；1993年為了適應國際反洗錢潮流，頒布了《1993年刑事司法令》，它對《1986年販運毒品罪法令》進行大幅度修正，洗錢犯罪的處罰擴大到一般犯罪《2002年犯罪收益法令》進一步擴大了洗錢犯罪的上游犯罪，將任何犯罪受益的洗錢行為都作為洗錢犯罪，“9.11”，事件后，英國也制定了相關法律遏制恐怖主義。

2.3中國反洗錢法律法規(guī)體系中國反洗錢刑事立法與國際反洗錢立法的發(fā)展基本是同步的。根據(jù)打擊犯罪的需要，1990年12月28日，全國人大常委會頒布(《關于禁毒的決定》，在其第四條首次將洗錢活動規(guī)定為犯罪。1997年修訂的《刑法》第191條，以專門條款規(guī)定了洗錢罪。2003年1月3日，中國人民銀行制定頒布了主要針對金融系統(tǒng)反洗錢工作的((金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、(人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、金融機構(gòu)大額和可疑外匯交易報告管理辦法》等三部規(guī)章。2006年制定《反洗錢法》，為我國反洗錢工作奠定了法律慕礎。

3完善我國反洗錢法律及監(jiān)管制度

借鑒英美國家反洗錢先進經(jīng)驗，并結(jié)合我國實情，筆者提出以下幾項建議。

3.1加快金融業(yè)反洗錢法制建設以單行的反洗錢法為核心，構(gòu)

建多層次的全面的反洗錢法律體系。借鑒國外經(jīng)驗，構(gòu)建三個層次的全面的反洗錢法律體系。第一個層次是法律層面上的，建議制定反洗錢法、銀行保密法、現(xiàn)金交易法、外匯管理法。第二個層次是根據(jù)法律，由國務院頒布有關反洗錢方面的行政法規(guī)，如制定國家反洗錢戰(zhàn)略，修改現(xiàn)金管理條例和人存款賬戶實名制規(guī)定等。第三個層次是由中國人民銀行制定有關反洗錢的政策指引，完善與洗錢有關的金融規(guī)章制度。

3.2構(gòu)造反洗錢監(jiān)管技術平臺一是盡快開發(fā)和建立金融機構(gòu)

人民幣和外匯大額交易和可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)，并實現(xiàn)與人民銀行和國家外匯管理局的網(wǎng)絡對接，以便于人民銀行和國家外匯管理局的監(jiān)測。二是建立外匯大額交易和可疑外匯資金交易報告和識別標準的參數(shù)系統(tǒng)，優(yōu)化反洗錢各項識別指標。三是建立分層次和中心區(qū)域的大額和可疑外匯交易匯集分析系統(tǒng)，以利于將監(jiān)測成果運用于指導打擊洗錢犯罪的行動。四是對現(xiàn)有我國反洗錢監(jiān)測分析中心技術平臺進行改造，與金融機構(gòu)、金融監(jiān)管部門的數(shù)據(jù)庫相連，自動接收大額和可疑交易報告。

3.3加強國際間的協(xié)作與信息共享《反洗錢法》的順利通過，意

味著中國具備了成為國際金融行動特別行動組織(FATF)正式成員．的條件。在洗錢中心嚴重往海外傾斜的條件下，與其他國家聯(lián)手共同打擊洗錢犯罪自然尤為關鍵。通過雙邊或多邊協(xié)議，妥善處理反洗錢跨國行動中的財產(chǎn)沒收、扣押與返還等敏感事項，對國際合作打擊洗錢犯罪更為有效。

現(xiàn)行刑法已經(jīng)擴大了洗錢的上游概念，不再僅限于毒品、黑社會性質(zhì)等犯罪，增加了破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪、貪污賄賂犯罪，為打擊洗錢活動提供了刑法依據(jù)。在健全我國的反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管制度的前提下，我國應編織反洗錢網(wǎng)，如建立反洗錢機構(gòu)的溝通合作制度，提高整體打擊洗錢的能力，強化對洗錢的監(jiān)管力度，保存客戶信息和交易記錄信息作為偵察洗錢線索的手段等，以更有力打擊洗錢行為。

4結(jié)語

反洗錢是一個長期的斗爭，隨著科技的發(fā)展和技術的進步，各種形式的洗錢行為都會危害經(jīng)濟發(fā)展。我國應在健全相關法律體系的基礎上，堅決打擊洗錢行為，加強國際合作。反洗錢，任重道遠，未有窮期。