張　晶

摘要：養(yǎng)老方式可分為家庭養(yǎng)老和社會養(yǎng)老。隨著中國經濟進一步發(fā)展，家庭養(yǎng)老方式一方面在沉重地負擔著中國農村的養(yǎng)老責任，另一方面卻已經越來越不能適應養(yǎng)老需求。實行農村養(yǎng)老模式轉變已勢在必行。

關鍵詞：農村養(yǎng)老保險制度養(yǎng)老方式分類分層次保障

從1992年農村養(yǎng)老保險試行辦法啟動，農村養(yǎng)老保險從無到有，從弱到強，現(xiàn)已成為我國社會保障體系重要的組成部分。但也應該看到目前農村養(yǎng)老保險正陷入宣傳難、發(fā)展難、給付難、生存難的“四難”窘境，就制度本身而言，有許多弊端急待解決。

一、我國現(xiàn)行農村養(yǎng)老保險制度的弊端

(一)沒有充分考慮我國農村的實際

我國農村總體現(xiàn)狀是地區(qū)經濟發(fā)展差異大，農村勞動力流動性強。地區(qū)經濟發(fā)展差異大，首先表現(xiàn)在東部與中西部地區(qū)農戶家庭純收入水平差距逐年擴大，此外農村居民內部人均純收入分配差距逐年加大，不同農戶家庭的收入水平差距愈來愈大。建立農村養(yǎng)老社會保險制度必須考慮農村經濟發(fā)展水平不平衡這一事實?？墒敲裾坑?991年出臺的《農村社會養(yǎng)老保險基本方案》卻忽略了這一現(xiàn)狀。中國農村另一特有現(xiàn)象是勞動力流動性強，由于我國農業(yè)生產力水平的提高，農村出現(xiàn)了大量的剩余勞動力，開始流向城市成為農民工，或是流向鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)成為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工。農民工、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工、從事農業(yè)勞動的農民，建立養(yǎng)老保險時應該區(qū)別對待。

(二)保小不保老

現(xiàn)行的農村養(yǎng)老保險制度實行個人賬戶積累制度即建立個人賬戶，個人繳費、集體補助分別記在個人名下，投保人達到領取養(yǎng)老金年齡后，按賬戶積累總額確定發(fā)放標準。這種完全積累型的個人賬戶制度使得養(yǎng)老金水平完全取決于賬戶積累期限和積累規(guī)模，投保期限越長，繳費金額越長，受益越多。目前投保對象為20-60歲的農村居民，如一次性繳保費100元，對于現(xiàn)在20歲的人來說，60歲時領取保險金每月能拿104元，對于現(xiàn)在40歲的人每月只能拿到11元，對于59歲的人來說，60歲時每月拿不到1元錢。因此現(xiàn)行制度只能是未來老年人受益，而現(xiàn)實老年人和中年人將成為農村養(yǎng)老保險的真空人群。

(三)保富不保貧

現(xiàn)行的農村養(yǎng)老保險基金平衡模式是個人自我平衡，其個人賬戶是個人繳費的積累，不存在代際和代內資金的調劑，也沒有國家財政資金的資助，不具備統(tǒng)籌共濟的性質。這種自我儲蓄的養(yǎng)老保險計劃受益者必將是交費者。這種制度對那些有穩(wěn)定收入或較高收入的農民是適用的，而農村貧困人口無法從這一制度受益。一言以蔽之，保富不保貧。

(四)保障水平低

農民投保檔次低，現(xiàn)行的《農村養(yǎng)老保險基金方案》規(guī)定，月繳費標準設2、4、6、8、10、12、14、16、18、20元10個檔次。按民政部《農村社會養(yǎng)老保險繳費領取計算表》計算，投保2元／月的農民交費10年后，每月領取養(yǎng)老金4.7元，15年后每月領取9.9元，如果考慮管理費上漲，銀行利率下調，通貨膨脹等因素，農民領到的保險金會更少。

現(xiàn)行制度存在種種弊端，不能有效地解決農民的養(yǎng)老問題，究其根源，個人認為在制定制度時脫離了農村的實際，沒有充分考慮到農村地區(qū)和個體差別大這一特點。所以在解決農村養(yǎng)老問題時，應注意這一特點將農村人口分類分層來保障。

二、完善農村養(yǎng)老保險制度一分類分層次保障

隨著農業(yè)生產力的提高和城市化進程的加快，農村居民群體逐步分化。因此，最簡單最具針對性的分類方法應屬貧富了。按貧富程度將農村居民群體作了如下劃分：第一類農民，但將其細分為貧困農民和富裕農民；第二類農民工；第三類鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工。下面就針對這三類群體分別解決其養(yǎng)老問題。

(一)農民

1．貧困農民

貧困人口在我國農村中占了絕大的比例，國家確定的絕對貧困線是人均年收入625元。以這一標準衡量，那么我國的貧困人口大約有4000萬，次一級的貧困人口數(shù)將更為龐大。使這部分貧困農民的養(yǎng)老有保障才能真正解決我國農村的養(yǎng)老問題。

國家可以建立農?；?，根據(jù)各地的實際，從財政中預算一部分，社會各界捐助一部分，也可以從對農村的相關補貼中提取一定的比例建立財政專項基金，定向扶持農村養(yǎng)老保險，集體可以搞農業(yè)產業(yè)化經營，積累基金，補充農村養(yǎng)老保險基金。同時輔以家庭養(yǎng)老模式。

解決經濟欠發(fā)達的少數(shù)民族聚居區(qū)的貧困農民的養(yǎng)老問題，可以利用當?shù)氐奶厣r業(yè)。以赤峰為例，該市率先啟動了綠色養(yǎng)老保險計劃，將一定數(shù)量的優(yōu)質蓄群放到貧困戶滾動養(yǎng)殖，將獲得的養(yǎng)殖收入部分投保，這種辦法叫做蓄群滾動養(yǎng)老保險。

對于糧食主產區(qū)的貧困農民的養(yǎng)老問題，我們可用產品換保障的方式建立農民養(yǎng)老制度，農民直接以糧食繳納保費，國家可以在不增加財政負擔的情況下，由農民交納的保費來滿足國家糧食儲備的需要，低成本建立農村養(yǎng)老保險制度。

2．富裕農民

這部分群體的養(yǎng)老問題，我們可以依據(jù)個人繳納為主、集體交納為輔的原則，引入商業(yè)化運作系統(tǒng)。首先，依托保險公司的養(yǎng)老保險，可以大大減少人力物力，還可以避免由政府壟斷經營農村養(yǎng)老保險易出現(xiàn)的官僚作風、效率低下、貪污腐敗現(xiàn)象。其次，可以參照城鎮(zhèn)老年公寓和托老所的運作方式，由國家集體出資修建，個人按季、按月、按年繳納費用，老年人既可以得到較優(yōu)質的生活料理和醫(yī)療護理，又因于其他老年人一起生活精神上也得到了滿足。

(二)農民工

我們習慣上把流向城市的農村勞動力稱為農民工，那些具有農村居民身份卻又在城市務工的勞動者，已成為不容忽視的社會群體，希望融入主流社會和得到相應社會保障成為愈來愈多的農民工的共同追求。對于這部分人應直接融入城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險體系之中，養(yǎng)老保險金由雇主和個人共同繳納，當然對于雇主繳納的這部分國家應加強監(jiān)管力度強制執(zhí)行。

但是有一部分農民工最終仍然愿意回到農村，在其外出務工期間，養(yǎng)老保險問題可以采取土地換保障的方式解決。這部分農民可以將自己擁有的土地經營權轉讓、出租、抵押等，所得收益中的一部分可以用于社會保障安排。

(三)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工

改革開放之后鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)吸納了農村大量的剩余勞動力，但鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)以勞動密集型企業(yè)和農副產品加工型企業(yè)為主、中小企業(yè)多、原始積累少、國家沒有投資，經濟基礎相對薄弱，效益參差不齊，要普遍建立這項制度卻有困難。所以我們解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老問題時應注意：一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經濟承受能力差距大，各地應根據(jù)各自情況制定具體實施辦法；二是強制鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工參加養(yǎng)老保險，通過擴大覆蓋面來解決養(yǎng)老金不足的問題；三是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)競爭能力普遍不強、職工收入普遍較低，國家應在稅收、利息政策方面給參保企業(yè)以優(yōu)惠；四是應允許鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的職工在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)之間以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與國有企業(yè)之間的流動，使鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險接軌。

三、完善農村養(yǎng)老保險制度的有力保證

(一)城市化

城市化的核心是堅持以市場為主導機制。首先，取消其排斥農村勞動力和人口流動的政策，鼓勵生產要素特別是勞動力的自由流動。其次，推動產業(yè)布局優(yōu)化調整，以減輕城市的壓力。再次，可以將目前社會保障制度的保障對象擴大到城鎮(zhèn)所有勞動者。最后，鼓勵小城鎮(zhèn)的發(fā)展，可以分流農村剩余勞動力，防止農村人口盲目流向大城市，這是城鎮(zhèn)化的基本措施。雖然城市化是解決農村養(yǎng)老問題的根本，但是城市化是一個漫長的過程，我們應該雙管齊下，一邊大力推動城市化，一邊加強政府的支持引導。

(二)政府的支持引導

長期以來，務實的農民們之所以羨慕城里人的“非農戶口”，是因為“非農戶口”的背后有一大堆“農業(yè)戶口”所不能企及的實惠，這其中就包括城里人的“公費養(yǎng)老”。有關研究表明，中國農業(yè)通過稅收方式、“剪刀差”方式和儲蓄方式為工業(yè)化提供積累資金總量達11594億元，其中通過稅收方式提供1527.8億元；通過“剪刀差”方式提供8707億元；通過儲蓄方式提供1359.2億元?？梢娭袊r民對國家工業(yè)化資本積累的負擔多么沉重，與農民所作的貢獻是極不相稱的，所以政府是時候建立農村養(yǎng)老保險制度了。

各級人民政府對農保工作負有指導管理監(jiān)督的責任，政府可以考慮：一是要建立激勵機制，出臺扶持政策，還要有一定的約束措施。二是健全約束機制，完善規(guī)章制度等。特別是對基金、業(yè)務、財務管理等方面要有具體的可操作性的措施，逐步納入法制化軌道。三是制定農?；鹪鲋祪?yōu)惠政策。如：虧損補貼，大額高息儲蓄，委托金融機構代為增值等辦法，不斷開拓農?；鹪鲋档男骂I域。

我國現(xiàn)行的農村社會養(yǎng)老保險制度忽視了農村發(fā)展不平衡，農村居民群體分化，因此本文提出了分層分類保障的辦法，但對現(xiàn)行制度的缺陷，如老年人和中年人是養(yǎng)老保險的真空人群，保險基金保值增值難等問題并沒有給出可行的解決辦法，我們只能在今后的實踐中不斷探索來完善農村養(yǎng)老保險制度，使我國農民老有所養(yǎng)老有所依。