胡秋靈　劉　偉

村資金互助社是由具有共同貸款需求的農(nóng)民自發(fā)成立的，是按照資本入股、民主管理、互助互利的原則建立起來的，在入股社員范圍內(nèi)開展借貸業(yè)務(wù)的一種新興的金融組織。資金互助社設(shè)立理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，其組成人員都是從社員中選舉產(chǎn)生的。農(nóng)村資金互助社的重大事項(xiàng)，由定期召開的社員大會(huì)研究決定。

農(nóng)村資金互助社的特點(diǎn)與優(yōu)點(diǎn)

在我國農(nóng)村地區(qū)，傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行。新興的農(nóng)村資金互助社和農(nóng)信社與農(nóng)行相比較，具有下列特點(diǎn)和優(yōu)點(diǎn)：

經(jīng)營(yíng)管理方面，農(nóng)信社和農(nóng)行都是上級(jí)管理下級(jí)，而農(nóng)村資金互助社則擁有民主的特點(diǎn)，充分體現(xiàn)了農(nóng)民當(dāng)家作主的宗旨。

利益分配方面。農(nóng)信社和農(nóng)行都是兩個(gè)利益主體，即自身和農(nóng)戶，而農(nóng)村資金互助社只有一個(gè)利益主體，即全體社員的共同利益。

業(yè)務(wù)辦理速度和貸款難易程度方面。農(nóng)信社和農(nóng)行速度比較慢，特別在貸款方面，因?yàn)槠涠加泻車?yán)格的規(guī)定，所以一般需要去幾次才可能拿到所需的貸款，以致農(nóng)民經(jīng)常說貸款難。相比之下，農(nóng)村資金互助社的辦理速度比較快，一般當(dāng)天去，只要幾個(gè)理事經(jīng)過商量討論貸款者的信用及貸款用途等因素并一致同意后，就能拿到貸款。

資金來源方面。農(nóng)信社除了公眾存款外還有國家的支農(nóng)再貸款。農(nóng)行除有公眾存款，自身的經(jīng)營(yíng)收入，還有和其他金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)拆借。對(duì)于農(nóng)村資金互助社，根據(jù)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》第四十一條：農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會(huì)捐贈(zèng)資金和向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金作為資金來源。

監(jiān)管成本方面。農(nóng)信社和農(nóng)行由于歷史和體制包袱沉重，監(jiān)管部門基于金融安全和社會(huì)穩(wěn)定方面的考慮，一般不會(huì)輕易令其退出市場(chǎng)，所以農(nóng)信社和農(nóng)行的經(jīng)常性違規(guī)就難以避免，在某種程度上決定了對(duì)二者的監(jiān)管成本較高。而農(nóng)村資金互助社實(shí)行嚴(yán)格的市場(chǎng)退出管理，一旦違規(guī)，將付出極高的違規(guī)成本，嚴(yán)重的可退出市場(chǎng)，這就決定了其必須合規(guī)經(jīng)營(yíng)，大大降低了監(jiān)管成本。

風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散程度方面。農(nóng)信社和農(nóng)行由于規(guī)模大，面向整個(gè)社會(huì)進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，所以風(fēng)險(xiǎn)會(huì)擴(kuò)散到整個(gè)社會(huì)。農(nóng)村資金互助社由于規(guī)模小其風(fēng)險(xiǎn)只會(huì)擴(kuò)散到行政村或者更高一級(jí)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，擴(kuò)散程度小。

風(fēng)險(xiǎn)最后承擔(dān)人方面。農(nóng)信社和農(nóng)行如果由于不可避免的原因而倒閉，那么最后的承擔(dān)人就只能是政府和個(gè)人。而農(nóng)村資金互助社由于規(guī)模小，即使倒閉，最后風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)人也只限入股的社員。

農(nóng)村資金互助社發(fā)展中

面臨的問題

作為新興的金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村資金資金互助社的出現(xiàn)給農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了極大的便利，在豐富農(nóng)村金融體系的同時(shí)，對(duì)農(nóng)信社等金融機(jī)構(gòu)也形成了競(jìng)爭(zhēng)壓力，促使其更加完善自己的服務(wù)。對(duì)整個(gè)農(nóng)村地區(qū)特別是西部不發(fā)達(dá)地區(qū)來說，農(nóng)村資金互助社的成立無疑是具有歷史性意義的，給多元化的經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入了新的活力。但是，也正因?yàn)檗r(nóng)村資金互助社剛成立，缺少足夠的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，目前在發(fā)展中還存在著諸多需要解決的問題。

一是融資難。由于農(nóng)村資金互助社剛剛起步，一些社員對(duì)其發(fā)展仍持觀望態(tài)度，所以一般不會(huì)輕易地把錢存進(jìn)來。另外，在社會(huì)捐贈(zèng)方面，目前還沒有一個(gè)有效互動(dòng)的平臺(tái)把農(nóng)村資金互助社和一些富有愛心的公益組織和個(gè)人聯(lián)系起來，同時(shí)由于農(nóng)村資金互助社剛進(jìn)入金融行業(yè)，宣傳力度也不夠，這就使得社會(huì)捐贈(zèng)這一資金來源的效果差強(qiáng)人意。在向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金方面，目前盡管雙方都有意向，但是國家沒有相應(yīng)的政策出臺(tái)，實(shí)際操作比較困難。加之，入股社員在交納股金后，可以按1∶5或者最高不超過1∶10的股金與貸款額的杠桿比例從農(nóng)村資金互助社貸到款，實(shí)際上各農(nóng)村資金互助社的比例都比這個(gè)低，而絕大部分社員之所以加入農(nóng)村資金互助社就是為了以“小錢換大錢”。這就產(chǎn)生了資金進(jìn)少出多，加強(qiáng)了農(nóng)村資金互助社資金進(jìn)一步短缺的局面。

二是業(yè)務(wù)管理水平落后。根據(jù)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》第三十七條：農(nóng)村資金互助社理事、經(jīng)理任職資格需經(jīng)屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。農(nóng)村資金互助社理事長(zhǎng)、經(jīng)理應(yīng)具備高中或中專及以上學(xué)歷，上崗前應(yīng)通過相應(yīng)的從業(yè)資格考試。但是實(shí)際中，由于農(nóng)村資金互助社的理事長(zhǎng)、經(jīng)理等管理人員，以及監(jiān)事和工作人員都是來自社員內(nèi)部，絕大部分人金融基礎(chǔ)知識(shí)水平差，缺乏足夠的專業(yè)知識(shí)，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)不很熟悉，所以，可能會(huì)出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)。這就給農(nóng)村資金互助社的未來可持續(xù)發(fā)展造成潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

三是沒有構(gòu)建具有互助、合作理念的金融文化。大多數(shù)社員把農(nóng)村資金互助社作為一個(gè)平臺(tái)，用貸到的款發(fā)展提高自己的生產(chǎn)能力，在達(dá)到一定的經(jīng)濟(jì)規(guī)模后，很有可能會(huì)把資金另投入到規(guī)模更為龐大的，實(shí)力更為雄厚的農(nóng)行或者農(nóng)信社，不再選擇和農(nóng)村資金互助社進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，這樣農(nóng)村資金互助社就失去了原有的社員，造成資源的損失。這主要是因?yàn)橘Y金互助社現(xiàn)在還沒有在農(nóng)村形成一種互助、合作理念的金融文化，沒有提高社區(qū)的人心凝聚力。

四是缺乏針對(duì)專門的金融監(jiān)督管理的法律。缺乏專門的金融監(jiān)管法律勢(shì)必導(dǎo)致監(jiān)管部門無法可依，不利于農(nóng)村資金互助社的良好發(fā)展。一方面，無法避免政府對(duì)合作金融組織的不正當(dāng)干預(yù)，另一方面，合作金融事業(yè)的參與者不能從立法中明確了解各自的基本權(quán)利、義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)，參與者之間無法形成相互制約和促進(jìn)的關(guān)系等。

如何解決農(nóng)村資金互助社

存在的的問題

一是提高農(nóng)村資金互助社的宣傳力度，讓更多的農(nóng)民群眾認(rèn)識(shí)并接受這一新興為民的金融機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大入股社員規(guī)模，通過增資擴(kuò)股吸收更多存款。

二是適當(dāng)提高農(nóng)村資金互助社的存款利率。農(nóng)村資金互助社的存款利率水平可以介于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的存款和貸款利率之間，這樣可以體現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，因?yàn)槿绻麤]有風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，即相比農(nóng)信社和農(nóng)行來說，在利率相同的情況下，農(nóng)民群眾是不會(huì)把存款放到一家沒有國家信用保證的機(jī)構(gòu)里，這也符合理性選擇的要求。

三是加強(qiáng)商業(yè)銀行、農(nóng)信社與農(nóng)村資金互助社的合作。商業(yè)銀行、農(nóng)信社與農(nóng)村資金互助社合作，有利于解決商業(yè)銀行及信用社由于對(duì)分散農(nóng)戶信息不對(duì)稱與交易成本高而不向農(nóng)戶放款的問題，又可以擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，增加利潤(rùn)。在農(nóng)村資金互助社擔(dān)保下，商業(yè)銀行及農(nóng)信社向農(nóng)村資金互助社的社員貸款可以簡(jiǎn)化手續(xù)、降低貸款利率，逐步擴(kuò)大貸款擔(dān)保金的杠桿率，從而實(shí)現(xiàn)共贏。

四是加大培訓(xùn)力度，提高管理水平。定期對(duì)農(nóng)村資金互助社的理事、經(jīng)理等管理人員及監(jiān)事和工作人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高他們的金融基礎(chǔ)知識(shí)水平，擴(kuò)大知識(shí)面，學(xué)習(xí)內(nèi)控制度，熟悉業(yè)務(wù)操作，盡量避免操作風(fēng)險(xiǎn)。也可以通過引進(jìn)人才來解決農(nóng)村資金互助社業(yè)務(wù)人才匱乏的問題。

五是出臺(tái)相關(guān)扶植政策。建議國家出臺(tái)一系列相關(guān)的扶植農(nóng)村資金互助社的政策，使得農(nóng)村資金互助社可以同農(nóng)信社以及農(nóng)行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行生存競(jìng)爭(zhēng)，包括競(jìng)爭(zhēng)存款，爭(zhēng)取支農(nóng)再貸款方面。另外，建議國家免除農(nóng)村資金資金互助社的各項(xiàng)稅收，包括營(yíng)業(yè)稅，城建稅等，盡可能扶持農(nóng)村資金互助社成長(zhǎng)壯大。

六是構(gòu)建具有互助、合作理念的金融文化。在行政村或者鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)內(nèi)通過開展豐富多彩的具有經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的活動(dòng)，宣揚(yáng)農(nóng)村資金互助社在幫助農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)，提高生活水平方面所做出的貢獻(xiàn)，使農(nóng)村資金互助社深深根植于廣大社員的心中。這樣，不但可以凝聚社區(qū)的人心，也會(huì)促使借助農(nóng)村資金互助社發(fā)家致富的社員永遠(yuǎn)感恩于農(nóng)村資金互助社的幫助，知恩圖報(bào)，在生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大、生活水平提高后仍然和農(nóng)村資金互助社進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，而不會(huì)轉(zhuǎn)向其他金融機(jī)構(gòu)。這樣，算是一種“反哺”，原有的社員保留住了，互助社的規(guī)模也不會(huì)減小。（作者單位：陜西師范大學(xué)國際商學(xué)院）