張 紅

信貸融資是指企業(yè)為滿足自身生產(chǎn)經(jīng)營的需要，同金融機構(gòu)(主要是銀行)簽訂協(xié)議，借入一定數(shù)額的資金，在約定的期限還本付息的融資方式。中小企業(yè)作為促進我國經(jīng)濟社會發(fā)展的重要力量，在信貸融資方面卻存在著困境。這一方面是由于中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模較小、缺乏可抵押的擔保物、信用等級低、銀行貸款損失的風險較高、信息不充分等自身原因，使得一些銀行不愿貸款給中小企業(yè)；另一方面是由于我國銀行貸款門檻過高、銀行系統(tǒng)缺乏金融服務的創(chuàng)新、中小企業(yè)信用制度缺失、信用擔保制度不健全等外在原因，使得我國中小企業(yè)信貸融資困難。為此。筆者提出了以下幾方面的對策。

一、加強中小企業(yè)自身建設(shè)的對策

首先，中小企業(yè)要按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求進行產(chǎn)權(quán)制度改革，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，不斷完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，強化企業(yè)的民主管理和科學管理。同時，中小企業(yè)要明確產(chǎn)品和市場定位，調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。其次，中小企業(yè)應強化投資管理，約束盲目投資和擴張行為。中小企業(yè)在項目投資前應進行認真的市場調(diào)查，分析自己的優(yōu)勢和不足，節(jié)制和約束自己的盲目投資和擴張行為，有效降低投資和經(jīng)營風險。再次，中小企業(yè)應按照國家財會法規(guī)的要求，建立健全企業(yè)財務管理制度，加強日常會計記錄，定期向利益相關(guān)者提供全面準確的財務信息，增加財務透明度，減少銀企信息不對稱，提高銀行對企業(yè)的信任度。最后，中小企業(yè)要樹立和強化人才觀念，尤其是企業(yè)高層領(lǐng)導要在思想上充分認識人才培養(yǎng)的重要性，建立健全企業(yè)人才培養(yǎng)機制和現(xiàn)代人力資源管理制度，扎扎實實抓好企業(yè)引入、用人、育人、留人等重要環(huán)節(jié)，通過各種途徑和方法，真正建立起一支高素質(zhì)懂經(jīng)營管理技術(shù)的人才隊伍，全面提高經(jīng)營管理水平和科技創(chuàng)新能力，確保中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

二、完善銀行信貸融資機制的對策

第一，建立健全為中小企業(yè)服務的銀行體系，專門為中小企業(yè)服務。大力發(fā)展為中小企業(yè)服務的中小金融機構(gòu)，加快中小金融機構(gòu)的建立。中小金融機構(gòu)一般了解地方基層，能夠利用當?shù)氐男畔⒘私獗镜刂行∑髽I(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，由此中小金融機構(gòu)在為中小企業(yè)提供金融支持時，具有信息和交易成本低的優(yōu)勢。中小金融機構(gòu)與中小企業(yè)兩者能夠相互促進、相輔相成共同發(fā)展。

第二，降低中小企業(yè)信貸準入門檻，改進授權(quán)授信方式。銀行應結(jié)合不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同類型的企業(yè)實際情況，降低中小企業(yè)信貸準入門檻。對中小企業(yè)貸款應與大企業(yè)有所區(qū)別，充分考慮資金結(jié)構(gòu)、財務狀況和經(jīng)營管理特征，以成長性、經(jīng)營能力、企業(yè)信用等為主要判斷標準，確保產(chǎn)品有市場、有效益、還貸能力強、能擴大就業(yè)的中小企業(yè)獲得信貸支持。同時，各商業(yè)銀行應針對中小企業(yè)信貸業(yè)務的特點，不斷改革和完善中小企業(yè)信貸管理方式。簡化流程，下放貸款權(quán)限。減少對中小企業(yè)申請貸款的管理層次。

第三，創(chuàng)新適合中小企業(yè)的信貸融資產(chǎn)品。不斷適應中小企業(yè)多元化的融資需求，積極進行貸款融資產(chǎn)品創(chuàng)新。對效益、潛力和信用高的企業(yè)，在能夠提供足額有效擔保的前提下，可對其實行“綜合授信”，一次性簽訂融資合同，循環(huán)使用；對100％保證金或存款質(zhì)押等低風險業(yè)務?？芍苯拥交鶎鱼y行辦理；適應中小企業(yè)資金分期回流的特點，可開辦整貸零償貸款，通過一次貸款、分期償還的方式，使中小企業(yè)的還款有一定的靈活性。

第四，探索靈活的抵押擔保方式。在利用房產(chǎn)、土地、有價證券做抵押品的基礎(chǔ)上，放寬抵押資產(chǎn)的范圍，積極探索企業(yè)采用無形資產(chǎn)、股權(quán)、出口退稅稅單、商業(yè)匯票、應收賬款、在建工程、土地發(fā)包權(quán)、人工林地、出租車營運證等多種抵押方式，或以項目本身作抵押，解決中小企業(yè)抵押資產(chǎn)不足的問題。探索新的貸款擔保形式，開辦聯(lián)保協(xié)議貸款業(yè)務，允許自然人、企業(yè)法人、核心股東、主要經(jīng)營責任人提供的以其個人財產(chǎn)或權(quán)利為抵(質(zhì))押的擔保。

第五，建立健全對中小企業(yè)貸款的激勵機制。充分考慮對中小企業(yè)貸款融資管理的難度和風險度，建立一套針對中小企業(yè)信貸人員的業(yè)績考評和績效掛鉤體系，以工作量、難度及貸款質(zhì)量考核評價為主，以貸款的收益總量為輔，在同等的工作環(huán)境中，讓中小企業(yè)信貸人員獲得相應的報酬或回報。提高中小企業(yè)信貸人員營銷意識和服務意識，密切銀企溝通，幫助企業(yè)健全財務制度，規(guī)范財務報表。

三、完善中小企業(yè)信用擔保體系的對策

首先，建立由地市、省、國家三級機構(gòu)分層次組成的中小企業(yè)信用擔保體系，擔保業(yè)務以地市為主，再擔保業(yè)務以省、國家為主，組織形式可分為事業(yè)法人的信用擔保中心和企業(yè)法人的國有獨資或控股的有限責任公司兩種，其運作方式應堅持市場化原則。凡符合國家產(chǎn)業(yè)政策、有產(chǎn)品、有市場和發(fā)展前景、有利于技術(shù)進步與創(chuàng)新的技術(shù)密集型和擴大城鄉(xiāng)就業(yè)的勞動密集型的各類中小企業(yè)的銀行貸款、融資租賃等，均可列入擔保范圍，并與協(xié)作銀行以合同方式明確保證責任形式、擔保資金的放大倍數(shù)、責任分擔比例、資信評估標準等內(nèi)容。同時要引導中小企業(yè)加入貸款擔保組織，簡化擔保程序。為了增強企業(yè)用好銀行信貸資金的責任感，提高企業(yè)償還貸款的意識，除要求借款企業(yè)辦理合法、有效擔保外，還可增加企業(yè)法人代表和財務負責人為連帶責任承擔者，當企業(yè)不能按期歸還銀行貸款時，連帶責任承擔者應承擔無限責任。其次，為解決擔保實力不足的問題，可建立信用投資風險基金和擔?；穑植煌貐^(qū)或城市以股份制形式來設(shè)立和管理，基金來源可以通過政府財政撥款、基金會員交納會費、向社會公眾和法人單位募集資金、發(fā)行債券等多元化渠道籌集，同時啟動地方政府在財政預算中安排補償資金、對擔?；鹪谶\營中形成的收益實施稅收返還這一運行機制。促使基金滾動發(fā)展。對受保企業(yè)的收費，一定要按照合理的擔保比例和額度收取，力求擔保費用與貸款利息維持在企業(yè)能承受的合理區(qū)間。