孫小平

【摘要】 如何化解和防范信用風(fēng)險,加強(qiáng)風(fēng)險管理,避免由此而引發(fā)的銀行呆壞帳,是商業(yè)銀行所面臨的迫切課題。

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行;信用風(fēng)險;風(fēng)險管理

一、信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是指交易對象無力履約或拒絕履約而給交易帶來損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險是雙向性風(fēng)險,一般會影響簽訂協(xié)議的雙方。對于供貨方而言,它將面臨不能拒絕付款的風(fēng)險,客戶也將面臨供貨方不予交貨的;貸款銀行要承受借款方可能無力償還貸款的風(fēng)而借款方也會面臨銀行收回貸款的風(fēng)險。雙方存在信用風(fēng)同時必須在風(fēng)險與收益之間尋求平衡。

二、商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險

1.商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。商業(yè)銀行在某種程度上可以說是通過提供金融服務(wù),承擔(dān)各種風(fēng)險來獲取風(fēng)險回報,所面臨的風(fēng)險可分系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。系統(tǒng)風(fēng)險是指與系統(tǒng)因素相關(guān)風(fēng)險,這種風(fēng)險無法分散;非系統(tǒng)風(fēng)險包括市場風(fēng)險、交易對手風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等。銀行信用風(fēng)險是向銀行借款的企業(yè)有可能不貸款給銀行帶來的風(fēng)險,在這種情況下,銀行就面臨著損失的風(fēng)險或者承擔(dān)企業(yè)延期支付欠款的潛在成本。

2.信貸風(fēng)險。信貸風(fēng)險是指在商業(yè)銀行的信貸活動中由于各種事先無確預(yù)料的因素的影響,使銀行貸款資金遭受損失。商業(yè)銀行存在以下幾種信貸風(fēng)險:一是貸款的風(fēng)險。銀行在給企業(yè)發(fā)放貸款的過程中,要對企業(yè)狀況做出評價,但也存在銀行無法獲得真實(shí)完全的可能性,誤導(dǎo)銀行將貸款發(fā)放給這些提供虛假的企業(yè)。二是政策性貸款的風(fēng)險。我國有大量的政策款,道德風(fēng)險是政策性貸款大多不能按期收回的原因之一。三是重組國有企業(yè)風(fēng)險和發(fā)放中小企業(yè)貸款的風(fēng)險。重組國有企業(yè)的風(fēng)險主要在于是否有發(fā)展前景良好的項目,改善還本付息力。由于中小企業(yè)的資金實(shí)力和擔(dān)保能力不確定的因素較多,商業(yè)銀行小企業(yè)貸款在投放和管理上建立了嚴(yán)格的信貸投放和風(fēng)險控制體系,規(guī)避信貸風(fēng)險。

三、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理策略探討

1.商業(yè)銀行必須加強(qiáng)對信貸客戶的信用風(fēng)險評估,盡量減少對信用風(fēng)險較大的客戶發(fā)放貸款,進(jìn)而減少不良資產(chǎn)的數(shù)量。對于信用風(fēng)險的評估,傳統(tǒng)上有“5C”專家方法;單變量分析法;多變量分析法。隨著技術(shù)的進(jìn)步,國外產(chǎn)生了許多創(chuàng)新的風(fēng)險評估模型,如KMV公司推出的Credit Monitor Model,JP摩根公司推出的CreditMetrics方法,麥肯錫公司開發(fā)的Credit PortfolioView等。這些信用評估方法模型對于我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險評估與防范具有很強(qiáng)的借鑒作用,值得我國商業(yè)銀行去學(xué)習(xí)并且研發(fā)適用于我國的評估模型。

2.建立完善的外部評級體制,與內(nèi)部評級體系相結(jié)合。在美國,有許多專門從事資信評級、風(fēng)險管理、信用保險專業(yè)有關(guān)信用的中介機(jī)構(gòu)和評級單位。如在國際資本市場上非常著名的信用評級單位,穆迪投資者服務(wù)公司、標(biāo)準(zhǔn)普爾和惠譽(yù)國際等,這些信用管理服務(wù)公司都是獨(dú)立的私人企業(yè),不受政府控制,獨(dú)立于證交所,并且和被評級企業(yè)沒有任何關(guān)聯(lián),能夠做到公正、獨(dú)立,為銀行是否授信于企業(yè)提供了強(qiáng)有力的依據(jù)。如果能夠成立這樣的獨(dú)立機(jī)構(gòu),不僅可以促進(jìn)銀行內(nèi)外部評級體系相結(jié)合,有效掌握企業(yè)的信用風(fēng)險,有利于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對于商業(yè)銀行的外部監(jiān)管,對企業(yè)也有一定的約束作用。

3.銀監(jiān)會和中央銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)改變對于商業(yè)銀行的注重事前監(jiān)管的方式,由合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險性監(jiān)管轉(zhuǎn)變。我國可以借鑒《巴塞爾新資本協(xié)議》的有關(guān)內(nèi)容,控制商業(yè)銀行的不良貸款比率、資本充足率和貸款違約率等各項比率,加強(qiáng)對銀行的外部監(jiān)管。

4.完善社會信用體制的建立,加強(qiáng)有關(guān)方面立法。要改變?nèi)鄙傩庞糜^念的社會環(huán)境,首先要使有關(guān)失信行為得到應(yīng)有的懲罰。這就要求加大立法力度,制定相關(guān)對失信、無信行為的懲治、懲罰法律法規(guī),做到有法可依、嚴(yán)懲不貸。只有在法律保障的威嚴(yán)震懾力下,才會對失信行為具有約束力量。還應(yīng)加強(qiáng)對公民誠信意識的培養(yǎng),在一個良好的社會信用環(huán)境下,違約失信行為自然會減少,銀行的信用風(fēng)險也會大幅度下降,并且為今后整體市場發(fā)展打下良好基礎(chǔ)。

5.加強(qiáng)人才培養(yǎng),不斷培育風(fēng)險管理專業(yè)優(yōu)秀人才。加強(qiáng)風(fēng)險管理教育、培育專業(yè)人才,引進(jìn)國外先進(jìn)管理經(jīng)驗知識,對現(xiàn)有銀行職員定期加強(qiáng)培訓(xùn),并且要增強(qiáng)其責(zé)任心,將風(fēng)險管理效果與個人利益相關(guān)聯(lián),以增強(qiáng)銀行內(nèi)部員工的風(fēng)險意識,減少由于銀行的失誤所增加的信用風(fēng)險。

信用風(fēng)險是商業(yè)銀行所面臨的最重要的風(fēng)險。加強(qiáng)信用風(fēng)險管理對于提高商業(yè)銀行自身競爭力與促進(jìn)商業(yè)銀行良好發(fā)展具有舉足輕重的作用。我們應(yīng)加強(qiáng)信用風(fēng)險管理意識,不斷創(chuàng)新、發(fā)展信用風(fēng)險管理方法,為商業(yè)銀行更好更快的發(fā)展提供良好的環(huán)境,打下更堅實(shí)的基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)

[1]詹原瑞.銀行信用風(fēng)險的現(xiàn)代度量與管理[M].經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社,2004(11)

[2]趙曉菊,柳永明.金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險管理[M].中國方正出版社,2004(8)

[3]朱小宗.信用風(fēng)險度量模型分析及其在我國銀行業(yè)的應(yīng)用研究[D].重慶大學(xué)學(xué)報.2005(6)