［摘要］實行股份合作制的農(nóng)村合作銀行是在農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上組建而成的地方社區(qū)性金融機構(gòu)。廣西農(nóng)村合作銀行的發(fā)展取得了一定的成績，但還存在各種問題。因此，要通過采取推進商業(yè)化改革、優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)、完善法人治理結(jié)構(gòu)、提高業(yè)務(wù)發(fā)展水平、加大科技支撐力度和加強人才隊伍建設(shè)等措施來不斷發(fā)展完善廣西農(nóng)村合作銀行。

［關(guān)鍵詞］農(nóng)村合作銀行；股份合作制；對策；廣西

［基金項目］本文為廣西經(jīng)濟管理干部學院2008年度科學研究課題“廣西農(nóng)村合作銀行發(fā)展研究”（項目批準號：經(jīng)管院社科基金08CJYV010）的成果

［作者簡介］李曉健，廣西經(jīng)濟管理干部學院財稅金融系講師，經(jīng)濟學碩士，研究方向：農(nóng)村金融，廣西南寧，530007

［中圖分類號］ F832.35 ［文獻標識碼］ A ［文章編號］ 1007-7723（2009）04-0077-0003

農(nóng)村信用社改革長期以來一直是農(nóng)村金融改革的重點和難點，農(nóng)村合作銀行就是在農(nóng)村信用社改革的背景下產(chǎn)生的。根據(jù)國務(wù)院2003年印發(fā)的《關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點方案》（15號文件）的精神，在經(jīng)濟發(fā)達、城鄉(xiāng)一體化程度高、資產(chǎn)規(guī)模較大、效益較好的縣（市），對暫不具備股份制改造條件的農(nóng)村信用社及其縣（市）聯(lián)社，可進行股份合作制改革試點，改組為農(nóng)村合作銀行。因此，農(nóng)村合作銀行是在農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上組建而成，由企業(yè)法人、自然人和其他經(jīng)濟組織投資入股，具有完全獨立法人資格的股份合作制的地方社區(qū)性金融機構(gòu)。

一、廣西農(nóng)村合作銀行的發(fā)展概況

2007年4月27日，廣西第一家農(nóng)村合作銀行——廣西鹿寨農(nóng)村合作銀行正式開業(yè)。這是對廣西農(nóng)村金融體制改革新的探索，為全廣西的農(nóng)村信用社系統(tǒng)推進產(chǎn)權(quán)改革提供了示范。截至2008年末，廣西共組建縣級農(nóng)村合作銀行14家（即廣西鹿寨農(nóng)村合作銀行、廣西荔浦農(nóng)村合作銀行、廣西興安農(nóng)村合作銀行、廣西龍勝農(nóng)村合作銀行、廣西資源農(nóng)村合作銀行、廣西灌陽農(nóng)村合作銀行、廣西陽朔農(nóng)村合作銀行、廣西臨桂農(nóng)村合作銀行、廣西來賓桂中農(nóng)村合作銀行、廣西崇左桂南農(nóng)村合作銀行、廣西象州農(nóng)村合作銀行、廣西柳江農(nóng)村合作銀行、廣西平樂農(nóng)村合作銀行、廣西百色右江農(nóng)村合作銀行），獲批復籌建4家，其開業(yè)和籌建數(shù)排名全國第四位，中西部第一位，發(fā)展勢頭良好。

已開業(yè)的廣西農(nóng)村合作銀行在改革深化中不斷發(fā)展壯大，總體運行良好，正顯示出越來越大的活力，成為農(nóng)村金融體系中的重要組成部分和支持廣西經(jīng)濟發(fā)展的一支重要力量。這主要表現(xiàn)在：第一，資本實力顯著增強。截至2008年末，廣西14家農(nóng)村合作銀行的平均資本充足率達11.1%，超過8%的監(jiān)管要求。第二，資產(chǎn)質(zhì)量提高。截至2008年6月末，廣西14家農(nóng)村合作銀行的平均不良貸款率為7.2%，平均比改革前下降了10.5個百分點，資產(chǎn)質(zhì)量狀況得到改善。 第三，業(yè)務(wù)經(jīng)營快速增長，市場份額普遍較高。截至2008年末，廣西14家農(nóng)村合作銀行以轄區(qū)14.96%的存款和15.65%的貸款占比，實現(xiàn)了全廣西農(nóng)村合作金融機構(gòu)20.34%的利潤，而且14家農(nóng)村合作銀行的存款市場份額平均達38.17%。 第四，積極支持地方經(jīng)濟發(fā)展。一方面，大力支持“三農(nóng)”發(fā)展。截至2008年末，廣西縣級農(nóng)村合作銀行的農(nóng)業(yè)貸款余額為73.82億元，占貸款總額的57.26%；涉農(nóng)貸款余額101.90億元，占貸款總額的79.04%；貸款農(nóng)戶數(shù)達37.53萬戶，占轄區(qū)內(nèi)農(nóng)戶數(shù)的33.26%，支農(nóng)力度大。 另一方面，積極支持中小企業(yè)發(fā)展，促進了地方經(jīng)濟的持續(xù)快速發(fā)展。比如，廣西鹿寨農(nóng)村合作銀行2007年累計投放貸款8億多元，先后扶持100多家中小企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)，有力地促進了當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。

二、廣西農(nóng)村合作銀行發(fā)展中存在的問題

（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)及退股制度安排不足

1.股權(quán)過于分散。廣西農(nóng)村合作銀行的組建模式是在原有合作制的基礎(chǔ)上引入股份制，在股權(quán)形式上既有小額、分散的自然人股又有規(guī)模較大的法人股。在改革實踐中，有關(guān)規(guī)定仍然限定“單個自然人投資最高不超過股本總額的0.5%，職工持股總額不超過股本總額25%，自然人持股總額不得少于總股本的50%，單個法人投資不超過股本總額的5%”。這樣就造成了自然人股比例較多，單個股東持股比例過小，法人股比例較低，股權(quán)結(jié)構(gòu)具有高度分散化特征。由于自然人股東眾多，股權(quán)分散，他們對農(nóng)村合作銀行的所有權(quán)難以體現(xiàn)。

2.退股的制度安排不盡合理。廣西農(nóng)村合作銀行的股東轉(zhuǎn)讓其全部投資股，同時資格股持滿3年后可以退股，退股需事先向農(nóng)村合作銀行董事會申報并征得董事會同意，辦理相關(guān)登記手續(xù)。這種退股的制度安排容易導致股金不穩(wěn)定，資本基礎(chǔ)不牢靠。

（二）法人治理結(jié)構(gòu)尚待完善

1.廣西農(nóng)村合作銀行的股東代表大會未能充分發(fā)揮作用。究其原因，主要有以下兩點：（1）很多非職工股東代表很少接觸銀行的實際經(jīng)營活動，又缺乏金融知識，因此他們在審議有關(guān)事項時也無法提出科學的意見，往往流于形式，未能充分履行股東代表職責。（2）股東代表的選舉按資格股一人一票，自然人股東每增加2000元投資股增加一個投票權(quán)，法人股東每增加20000元投資股增加一個投票權(quán)，從而使股東代表的選舉出現(xiàn)“同股不同權(quán)”。這導致所選舉的股東代表中，企業(yè)法人等大股東所占席位較少，大股東權(quán)益得不到保障，挫傷了法人股東參與民主管理的積極性；而自然人股東本身持股比例少，缺乏行使權(quán)利的動力和能力，也不會花費太多的精力和成本去監(jiān)督銀行的經(jīng)營行為，從而使銀行內(nèi)部人控制的可能性增大。

2.廣西農(nóng)村合作銀行的董事會未能充分發(fā)揮作用。（1）董事會與經(jīng)營管理層的職責分工還不是很明確。（2）獨立董事的知情權(quán)難以得到保證，也未能從根本上起到約束大股東權(quán)力的作用，并且獨立董事和監(jiān)事會的權(quán)責分工不清晰，影響了監(jiān)督績效。

3.廣西農(nóng)村合作銀行的監(jiān)事會未能充分發(fā)揮作用。（1）在監(jiān)事會中，外部監(jiān)事的比例較小，使審計監(jiān)督的獨立性減弱。（2）監(jiān)事會的地位不夠高，職權(quán)范圍不夠大，從而在實踐過程中往往很難獨立地履行監(jiān)督職能，難以真正發(fā)揮監(jiān)控、制衡的作用。

（三）業(yè)務(wù)發(fā)展水平有待提高

目前廣西農(nóng)村合作銀行的金融產(chǎn)品種類不夠豐富，在理財業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、信用證、押匯等方面品種少，網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、貸記卡、代理銷售基金短時期內(nèi)難以突破，咨詢服務(wù)類、投資融資類及衍生金融工具交易類等高技術(shù)含量、高附加值業(yè)務(wù)以及現(xiàn)金管理、項目融資、銀團貸款組織安排、收購兼并顧問等政策允許、市場需求較大的業(yè)務(wù)發(fā)展水平較低。另外，廣西農(nóng)村合作銀行的產(chǎn)品創(chuàng)新不足，品牌產(chǎn)品和特色業(yè)務(wù)匱乏，不能很好地滿足客戶對金融產(chǎn)品差異化、個性化的需求。

（四）科技支撐力度不夠

廣西農(nóng)村合作銀行缺乏高效的信息管理系統(tǒng)與配套設(shè)備，營業(yè)、辦公手段的電子化進程滯后，技術(shù)力量薄弱，缺乏對管理軟件的開發(fā)，在技術(shù)裝備和技術(shù)手段上對業(yè)務(wù)發(fā)展的支撐力度都不夠。這直接導致廣西農(nóng)村合作銀行的經(jīng)營管理手段相對落后，影響了業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（五）員工的綜合素質(zhì)有待提高

1.職業(yè)道德素質(zhì)有待增強。目前，在廣西農(nóng)村合作銀行中，有的員工職業(yè)理想淡化，主人翁意識不強，存在著雇傭思想；有的員工則對工作事業(yè)缺乏高度負責的職業(yè)態(tài)度，有章不循、執(zhí)章不嚴的現(xiàn)象時有發(fā)生，其職業(yè)道德素質(zhì)有待增強。

2.員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠高。廣西農(nóng)村合作銀行的員工金融專業(yè)知識不夠豐富，業(yè)務(wù)技能不夠高，不利于銀行的可持續(xù)發(fā)展。

3.管理人員的管理水平不夠高。由于廣西農(nóng)村合作銀行是由農(nóng)村信用社改制組建的，很多管理人員是從原農(nóng)村信用社領(lǐng)導班子中產(chǎn)生，其傳統(tǒng)操作習慣、決策模式及經(jīng)營理念短期內(nèi)尚不可能完全改變，管理水平仍然不夠高，創(chuàng)新意識不夠，領(lǐng)導藝術(shù)有待提高。

三、推進廣西農(nóng)村合作銀行發(fā)展的對策

（一）推進商業(yè)化改革

農(nóng)村合作銀行的產(chǎn)權(quán)制度是股份合作制。股份合作制比單純的合作制有了進步，也為農(nóng)村合作銀行帶來了巨大的活力和發(fā)展空間。但股份制與合作制之間本來就存在矛盾，無法完全結(jié)合，即股份合作制本身就存在內(nèi)在不穩(wěn)定性，僅僅是一種過渡形態(tài)，不可能長期存在。隨著農(nóng)村合作銀行業(yè)務(wù)量的增多，銀行增資擴股擴大規(guī)模時，合作制往往會更容易讓位于股份制，并且股份制也比股份合作制更具有效率。因此，股份合作制的發(fā)展將向股份制方向演化。相應(yīng)地，廣西農(nóng)村合作銀行也應(yīng)推進商業(yè)化改革，將來適時發(fā)展為實行股份制的農(nóng)村商業(yè)銀行。

（二）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)

1.引進戰(zhàn)略投資者。廣西農(nóng)村合作銀行可以與一些戰(zhàn)略投資者（比如，外資銀行、國內(nèi)股份制銀行和有資金實力的企業(yè)等）進行股份合作，進一步完善股本結(jié)構(gòu)，并吸取它們先進的市場營銷手段和豐富的管理經(jīng)驗，從而全面提升銀行競爭力。

2.適當增加單個股東的持股比例，增加法人股所占比例。廣西農(nóng)村合作銀行應(yīng)適當增加單個股東的持股比例，擴大優(yōu)質(zhì)法人企業(yè)的參股總額、比例，提高法人股在股本總額中的比重。這些可以通過股權(quán)流通轉(zhuǎn)讓和增資擴股等方式來進行，以實現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

3.逐步降低資格股比例。廣西農(nóng)村合作銀行要按照股份制方向優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，現(xiàn)階段要逐步降低資格股比例，將來要適時進行改造，將現(xiàn)有“資格股”和“投資股”對應(yīng)改造成股份制的“優(yōu)先股”和“普通股”，為將來向農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化創(chuàng)造條件。

（三）完善法人治理結(jié)構(gòu)

1.加強股東在法人治理中的作用。（1）調(diào)動廣西農(nóng)村合作銀行中小股東的積極性。1）可允許中小股東采用累積投票制度，即將其持有的選舉董事、監(jiān)事所享有的總投票數(shù)累積起來，集中投向于其中意的人選，從而將中小股東的代言人選進董事會和監(jiān)事會。2）可允許向中小股東征集投票權(quán)。即對那些關(guān)心銀行經(jīng)營管理的大股東，可考慮讓他們在股東代表大會前，向中小股東征集投票權(quán)，讓中小股東將選票賦予與他們意志相同的大股東。（2）廣西農(nóng)村合作銀行可引入分類表決制度，即若某項決議可能給某類別股東造成損害時，除經(jīng)股東代表大會決議外，還必須事先經(jīng)該類別股東大會決議通過，從而保障不同類別股東的利益并提高股東對銀行經(jīng)營管理活動的關(guān)注程度。

2.完善董事會制度。（1）對于董事會成員的構(gòu)成，廣西農(nóng)村合作銀行應(yīng)明確代表大股東的董事不一定非得由股東單位的法人代表擔任，并且要使在會董事能最大限度地體現(xiàn)各方利益，加強董事會的力量。（2）廣西農(nóng)村合作銀行要進一步明確董事會的職責是批準公司戰(zhàn)略、選擇和激勵管理層、建立內(nèi)部控制、管理信息系統(tǒng)等，確保董事會和經(jīng)營管理層職責分工明確。（3）廣西農(nóng)村合作銀行要讓獨立董事充分發(fā)揮作用。對獨立董事要多選任一些如財務(wù)管理、風險管理、法律等方面的專業(yè)人士，并且應(yīng)適當增加其人數(shù)或表決權(quán)。應(yīng)當在制度中明確規(guī)定獨立董事的信息知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)、獨立的審核權(quán)、否決權(quán)、特別職權(quán)（比如提議召開董事會，獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)），以及獨立董事對財務(wù)虛假、決策失誤等事項應(yīng)承擔的具體職責?？勺屍鋵I(yè)委員會包括風險管理、審計、提名與薪酬委員會等由獨立董事領(lǐng)導。要界定和整合獨立董事與監(jiān)事會的功能，建立獨立董事與監(jiān)事會之間的磋商與協(xié)作機制。

3.完善監(jiān)事會制度。（1）廣西農(nóng)村合作銀行要在監(jiān)事會中增加外部監(jiān)事的比例，且外部監(jiān)事不應(yīng)當是股東，以保證監(jiān)事會審計監(jiān)督的獨立性。（2）廣西農(nóng)村合作銀行可規(guī)定董事會同時對股東代表大會和監(jiān)事會負責，并規(guī)定董事會成員的任免事由應(yīng)由股東代表大會和監(jiān)事會共同承擔，賦予監(jiān)事會對董事會成員任免的實質(zhì)意義上的影響力，提升監(jiān)事會的地位。（3）廣西農(nóng)村合作銀行應(yīng)擴大監(jiān)事會的職權(quán)范圍，賦予監(jiān)事會停止請求權(quán)、訴訟代表權(quán)等，強化其監(jiān)督職能。

（四）提高業(yè)務(wù)發(fā)展水平

1.明確市場定位。廣西農(nóng)村合作銀行要進一步明確“面向社區(qū)，服務(wù)‘三農(nóng)’，服務(wù)中小企業(yè)”的市場定位，即做“三農(nóng)、居民、個體工商戶以及民營和私營中小型企業(yè)的地方社區(qū)性小型零售銀行”，增強服務(wù)功能，堅持特色辦行的戰(zhàn)略措施，牢牢占據(jù)農(nóng)村金融市場和中小企業(yè)融資市場，在促進新農(nóng)村建設(shè)和地方經(jīng)濟發(fā)展中不斷壯大自己。

2.大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。除了存貸款業(yè)務(wù)外，廣西農(nóng)村合作銀行還應(yīng)大力拓展代理、租賃、保管、個人理財、信息咨詢、銀行卡、投資融資類和衍生金融工具交易類等中間業(yè)務(wù)，滿足農(nóng)村多元化的金融需求，提高銀行自身的競爭力。

3.加強金融產(chǎn)品創(chuàng)新，樹立品牌產(chǎn)品。比如：（1）進一步擴大抵（質(zhì)）押物范圍，探索開辦對存貨、農(nóng)用生產(chǎn)設(shè)備、應(yīng)收賬款、使用權(quán)、經(jīng)營權(quán)、倉單、預期收入等的抵（質(zhì)）押貸款。（2）探索開發(fā)農(nóng)村創(chuàng)業(yè)貸款、定單農(nóng)業(yè)貸款、生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游貸款和經(jīng)紀人貸款等新品種。（3）對資金需求頻繁且金額少的小企業(yè)，可推廣最高額抵押循環(huán)貸款等。（4）做大做強對農(nóng)戶、公務(wù)員和優(yōu)勢行業(yè)員工等的小額信用貸款以及對農(nóng)戶或小企業(yè)的聯(lián)保貸款。

4.加強與其他金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)合作，使雙方在競爭中成長，在合作中壯大。比如，廣西農(nóng)村合作銀行可與其他銀行合作積極開展銀團貸款，與擔保公司合作積極推進專業(yè)擔保公司擔保，與保險公司合作開發(fā)“信貸+保險”的金融服務(wù)產(chǎn)品。

5.靈活開展業(yè)務(wù)，提供特色服務(wù)。比如，廣西農(nóng)村合作銀行可不斷優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)流程，簡化貸款審查、審批程序，建立個人客戶信貸服務(wù)中心、中小企業(yè)服務(wù)中心，推廣金融超市“一站式”服務(wù)和農(nóng)貸信貸員包村服務(wù)，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、特色服務(wù)，滿足客戶的差異化、個性化需求。

（五）加大科技支撐力度

廣西農(nóng)村合作銀行應(yīng)以科技為本，為銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和管理提供更好的科技支持和技術(shù)手段平臺。第一，通過引入外部咨詢等方式，系統(tǒng)科學地制定科技建設(shè)規(guī)劃。第二，要努力加強營業(yè)、辦公手段的電子化，建立健全高效的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)。第三，應(yīng)集中建設(shè)統(tǒng)一的網(wǎng)上銀行、電話銀行、指紋銀行和手機銀行等電子銀行支付服務(wù)平臺，為廣大客戶提供安全便捷的電子銀行支付服務(wù)。

（六）加強人才隊伍建設(shè)

1.加大力度引進高層次人才。廣西農(nóng)村合作銀行應(yīng)面向社會，加大力度引進高層次管理人才和專業(yè)人才，形成管理人才與專家型人才相輔相成的用人模式，使每個崗位都有適應(yīng)的人才，不斷優(yōu)化從業(yè)人員隊伍，并為人才的吸引和留住創(chuàng)造良好的環(huán)境和氛圍。

2.加大教育培訓力度，提高員工的綜合素質(zhì)。（1）廣西農(nóng)村合作銀行要切實加強對員工的職業(yè)道德教育，提高其職業(yè)道德素質(zhì)。一方面，要堅持正面教育，用先進典型來引導教育員工，進一步強化廣大員工忠于職守、愛崗敬業(yè)、誠實守信、嚴守紀律的職業(yè)道德意識；另一方面，要利用反面教材，開展警示教育，用典型案例以儆效尤。（2）廣西農(nóng)村合作銀行要加強對員工金融專業(yè)知識和業(yè)務(wù)技能的培訓，提高員工的業(yè)務(wù)水平和管理水平，以培養(yǎng)各類金融專業(yè)人才以及德才兼?zhèn)洹⒕哂袆?chuàng)新意識的高級管理人才。要充分考慮高級管理層、中層骨干、一線員工等各個層面的不同從業(yè)素質(zhì)要求，制定科學的培訓計劃，因人施教。要加強與高校、科研機構(gòu)等的合作，開設(shè)各種金融學習論壇及金融人才培訓班。可以派遣管理人員和業(yè)務(wù)人員到其他金融機構(gòu)考察、學習和交流。還可以在銀行內(nèi)部組建員工講師團，讓行內(nèi)更多的管理人員、基層員工走上講臺授課，講述他們自身的專長知識，開展內(nèi)部經(jīng)驗交流。

［參考文獻］

［1］徐友仁，卜珉.廣西農(nóng)村合作銀行改革穩(wěn)步前行［N］.金融時報，2008-08-14.

［2］徐友仁，卜珉.廣西縣級農(nóng)村合作銀行改革發(fā)展?jié)u入佳境［N］.金融時報，2009-03-26.

［3］楊國潤，盛春曉.農(nóng)村合作銀行推進股權(quán)管理改革問題初探［J］.浙江金融，2007，(9).

［4］鄭姍姍，章中信.農(nóng)村合作銀行法人治理結(jié)構(gòu)案例分析［J］.現(xiàn)代企業(yè)教育，2006，(12).

［5］劉洋，沈晶.論我國農(nóng)村合作銀行的現(xiàn)狀及發(fā)展定位［J］.北方經(jīng)貿(mào)，2007，(5).

［6］孫力軍.我國農(nóng)村合作銀行市場定位問題研究［J］.商業(yè)時代，2008，(16).

［7］徐清華，姚勝軍.農(nóng)村合作銀行如何拓展中間業(yè)務(wù)［J］.現(xiàn)代金融，2007，(7).

［8］趙長龍，聞通.發(fā)展中間業(yè)務(wù) 服務(wù)“三農(nóng)”多樣化［J］.現(xiàn)代企業(yè)教育，2008，(23).