摘要：文章通過(guò)對(duì)交易費(fèi)用理論和企業(yè)組織結(jié)構(gòu)演變的分析，得出節(jié)約交易費(fèi)用的努力是企業(yè)組織結(jié)構(gòu)演變的動(dòng)力的結(jié)論，并對(duì)我國(guó)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)變革提出了對(duì)策性建議。

關(guān)鍵詞：交易費(fèi)用；節(jié)約；組織結(jié)構(gòu)；演變

一、交易費(fèi)用的內(nèi)涵探討

交易費(fèi)用是一切與市場(chǎng)運(yùn)行有關(guān)的費(fèi)用，包括搜尋交易對(duì)象、談判簽約、履行交易和監(jiān)督違約行為等發(fā)生的費(fèi)用。根據(jù)交易費(fèi)用理論，企業(yè)的交易費(fèi)用包括市場(chǎng)運(yùn)行時(shí)的交易費(fèi)用（通過(guò)價(jià)格機(jī)制完成交易的成本）和企業(yè)內(nèi)部交易費(fèi)用（在企業(yè)內(nèi)部組織交易的成本）兩部分。

交易費(fèi)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論框架主要由科斯、威廉姆森和克萊因等人的工作構(gòu)成?？扑乖凇镀髽I(yè)的本質(zhì)》一書中首次提出交易費(fèi)用理論。在科斯的基礎(chǔ)上，威廉姆森深化了交易費(fèi)用的分析。威廉姆森在一個(gè)不完全契約框架下，通過(guò)資產(chǎn)專用性、交易頻率和不確定性3個(gè)緯度刻畫交易成本，并在有限理性和機(jī)會(huì)主義的行為假設(shè)基礎(chǔ)上，認(rèn)為應(yīng)將不同的交易屬性與不同的治理結(jié)構(gòu)相匹配，以節(jié)約有限理性并抑制機(jī)會(huì)主義。交易費(fèi)用經(jīng)濟(jì)學(xué)從縱向一體化問(wèn)題出發(fā)，逐步建立了一種對(duì)市場(chǎng)、混合形式、企業(yè)和官僚組織的“分力的結(jié)構(gòu)選擇分析法”。

威廉姆森提出，出于節(jié)約交易費(fèi)用的理性，有效率的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)必須考慮：資產(chǎn)專用性原則、外部性原則和等級(jí)分解原則。

（一）資產(chǎn)專用性原則

威廉姆森尤其強(qiáng)調(diào)了資產(chǎn)的專用性在經(jīng)濟(jì)組織中的重要性。這一原則要求越是具有高度專業(yè)性的資產(chǎn)，就越是要用內(nèi)部組織的協(xié)調(diào)（命令）去取代市場(chǎng)機(jī)制的協(xié)調(diào)（用市場(chǎng)機(jī)制協(xié)調(diào)需付出更多的監(jiān)督和履行合約的費(fèi)用）。其隱含的意義為，對(duì)已有企業(yè)而言，為減少交易費(fèi)用、提高效率應(yīng)將組織內(nèi)原有的專用性低的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到市場(chǎng)中去，僅存留交易效率較高、市場(chǎng)難以做到，即便做到而成本太高的交易。

（二）外部性原則

此原則要求將外部性（交易中搭便車的機(jī)會(huì)主義行為）盡量?jī)?nèi)部化，使產(chǎn)銷一體化，降低外部性，節(jié)約交易費(fèi)用。而且，外部性在企業(yè)內(nèi)同樣存在，因此將組織內(nèi)某些不易監(jiān)督的交易外部化，以達(dá)到減少外部性的目的，同樣也是外部性原則所要求的。如傳統(tǒng)科層組織內(nèi)部對(duì)監(jiān)督費(fèi)用很高、難度很大的事情設(shè)立某種機(jī)制（實(shí)為市場(chǎng)機(jī)制）讓行為者自己監(jiān)督自己，這種契約的安排遠(yuǎn)比組織內(nèi)的直接支配（命令）更為有效。

（三）等級(jí)分解原則

此原則指組織內(nèi)部結(jié)構(gòu)安排能夠克服各當(dāng)事人的機(jī)會(huì)主義行為。具體而言，是將組織中的決策權(quán)和相應(yīng)的責(zé)任進(jìn)行分解，并落實(shí)到每一個(gè)便于操作的基層單位，以進(jìn)一步節(jié)約費(fèi)用。

二、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的演變及其與節(jié)約交易費(fèi)用的關(guān)系

企業(yè)組織結(jié)構(gòu)反映了企業(yè)組織中的正式活動(dòng)關(guān)系、職位和權(quán)利關(guān)系以及信息流通關(guān)系。組織結(jié)構(gòu)是否有效的最終標(biāo)準(zhǔn)只有一個(gè)，那就是盡量尋求組織內(nèi)交易費(fèi)用的節(jié)約，以達(dá)到組織內(nèi)管理費(fèi)用低于市場(chǎng)交易費(fèi)用的目的。新古典企業(yè)理論只談企業(yè)在生產(chǎn)函數(shù)約束下追求利潤(rùn)最大化的問(wèn)題，公共政策理論則反對(duì)損害競(jìng)爭(zhēng)，損害市場(chǎng)的行為。因此它們都忽視了企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)特征，或干脆就認(rèn)為企業(yè)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)形式是無(wú)足輕重的。然而，交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)卻認(rèn)識(shí)到了企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的重要性，認(rèn)為企業(yè)組織結(jié)構(gòu)演變的每個(gè)階段都留有節(jié)約交易成本的烙印，不同組織形式的出現(xiàn)也都是為了節(jié)約交易成本。

企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的演變，無(wú)論是從簡(jiǎn)單組織形態(tài)到機(jī)械組織形態(tài)，還是從機(jī)械組織形態(tài)到有機(jī)組織形態(tài)，其演變的動(dòng)力都是一致的。從組織內(nèi)部來(lái)看，是為了節(jié)約交易費(fèi)用，即避免決策失誤，減少消耗和成本，提高組織效率；從組織外部看，是為了適應(yīng)環(huán)境的變化，適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的需要，為自身開拓生存的空間，提高企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（一）企業(yè)組織結(jié)構(gòu)演變的類型

從歷史發(fā)展的角度把握企業(yè)組織變革的脈絡(luò)，可以把企業(yè)組織形態(tài)歸結(jié)為以下3種基本類型：

1、簡(jiǎn)單組織形態(tài)。這是企業(yè)組織的初期形式，包括業(yè)主制企業(yè)和合伙制企業(yè)組織。這種企業(yè)組織規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)復(fù)雜程度低，沒有中間管理層。最高管理層（企業(yè)所有者個(gè)人或群體）直接指揮企業(yè)員工進(jìn)行生產(chǎn)活動(dòng)。

2、機(jī)械組織形態(tài)。這是隨19世紀(jì)中葉“工業(yè)革命”而產(chǎn)生的現(xiàn)代工商企業(yè)組織。它是以韋伯所倡導(dǎo)的官僚組織形態(tài)為特征的，即科層制的金字塔型組織結(jié)構(gòu)。官僚組織兩個(gè)基本特征，即高度規(guī)則化與結(jié)構(gòu)層級(jí)化。韋伯稱官僚制的純技術(shù)的優(yōu)勢(shì)超過(guò)任何其他的（統(tǒng)治）形式，它能夠“精確、迅速、明確、精通檔案、持續(xù)性、保密、統(tǒng)一性、嚴(yán)格的服從、減少摩擦、節(jié)約物資費(fèi)用和人力”。

3、有機(jī)組織形態(tài)。在經(jīng)濟(jì)信息化、全球化、市場(chǎng)化和知識(shí)化的推動(dòng)下，企業(yè)組織形式正經(jīng)歷一場(chǎng)深刻的變革，其總方向是：消除官僚結(jié)構(gòu)的弊端，圍繞增加靈活性，提高組織價(jià)值增值能力和組織效率，通過(guò)重新整合組織要素，使企業(yè)組織向非層級(jí)制發(fā)展——企業(yè)組織呈現(xiàn)出結(jié)構(gòu)的扁平化、柔性化（彈性化）、網(wǎng)絡(luò)化和機(jī)構(gòu)的小型化；同時(shí)，立足于提高組織的創(chuàng)新能力，出現(xiàn)了學(xué)習(xí)型組織；著眼于整合外部資源，以提高競(jìng)爭(zhēng)力和應(yīng)變能力，形成了虛擬組織。這些新出現(xiàn)的扁平組織、柔性組織、網(wǎng)絡(luò)化組織、分力型組織、學(xué)習(xí)型組織和虛擬組織等立足于適應(yīng)環(huán)境的高度復(fù)雜性和變動(dòng)性，以現(xiàn)代信息技術(shù)的巨大進(jìn)步為基礎(chǔ)，既以組織成員的全面發(fā)展為前提，又極大地促進(jìn)了組織成員的發(fā)展。與傳統(tǒng)組織形式相比，具有簡(jiǎn)潔的結(jié)構(gòu)和水平的層次；更強(qiáng)調(diào)能力的重要性，人員和機(jī)構(gòu)配置的精干；組織成員與客戶建立密切的關(guān)系，擁有較多的權(quán)力；組織運(yùn)作快捷高效等。

（二）企業(yè)組織結(jié)構(gòu)演變與節(jié)約交易費(fèi)用之間的關(guān)系

1、機(jī)械組織形態(tài)的交易費(fèi)用節(jié)約。現(xiàn)代組織理論通過(guò)對(duì)組織權(quán)變因素的限定，設(shè)計(jì)了一系列結(jié)構(gòu)和功能明確、邊界清晰的組織結(jié)構(gòu)，直線制、職能制、直線職能制、矩陣制事業(yè)部制等是這種組織設(shè)計(jì)理論的產(chǎn)物。這些組織結(jié)構(gòu)都假定，通過(guò)明確組織內(nèi)部人事權(quán)責(zé)結(jié)構(gòu)，能夠?qū)崿F(xiàn)組織比市場(chǎng)更有效配置資源的目的。在過(guò)去市場(chǎng)比較穩(wěn)定的情況下，這些組織設(shè)計(jì)的確取得了相當(dāng)?shù)男Ч?。為使企業(yè)內(nèi)部管理費(fèi)用更加節(jié)約，降低組織內(nèi)部摩擦，管理者總是盡量建立良好的秩序，降低組織內(nèi)外環(huán)境的不確定性。

2、有機(jī)組織形態(tài)的交易費(fèi)用節(jié)約。相對(duì)于傳統(tǒng)的科層組織和市場(chǎng)組織而言，有機(jī)組織形態(tài)優(yōu)勢(shì)十分明顯。如網(wǎng)絡(luò)組織結(jié)構(gòu)，沒有科層組織內(nèi)部等級(jí)森嚴(yán)的制度，成員間具有平等性和協(xié)調(diào)合作的多樣性，減少了一體化帶來(lái)的成本，成員間相互依賴相互協(xié)作，且擁有科層制下資源配置的優(yōu)勢(shì)。同時(shí)它減少了市場(chǎng)交易中帶來(lái)的成本，降低了交易過(guò)程中的不確定性，但它又具備了市場(chǎng)的靈活性，組織協(xié)調(diào)機(jī)制多樣化，采用柔性化的管理方式。它是一種同時(shí)具備企業(yè)與市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)又基本克服了其缺點(diǎn)的組織制度。具體來(lái)說(shuō)，有機(jī)組織形態(tài)主要從以下方面節(jié)約了交易費(fèi)用：首先，降低了組織內(nèi)部的管理費(fèi)用。將內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)扁平化和簡(jiǎn)單化，這樣，組織內(nèi)決策層離市場(chǎng)較近，從而降低決策成本；通過(guò)加強(qiáng)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等現(xiàn)代溝通技術(shù)，可以實(shí)現(xiàn)組織內(nèi)縱橫兩個(gè)方向的信息溝通成本的節(jié)約。組織內(nèi)成員的流動(dòng)使組織處于流動(dòng)狀態(tài)，從而帶來(lái)了組織內(nèi)部溝通成本的節(jié)約。其次，降低了組織外部的交易費(fèi)用。通過(guò)虛擬組織和網(wǎng)絡(luò)組織設(shè)計(jì)，組織不僅節(jié)約了尋找市場(chǎng)信息的成本和與上下游企業(yè)進(jìn)行溝通的成本，而且節(jié)約了與供應(yīng)商和分銷商的契約成本。扁平化的組織結(jié)構(gòu)也拉近了組織與最終顧客的距離，從而降低了組織與最終顧客的溝通成本。通信、交通技術(shù)的不斷進(jìn)步，使企業(yè)間的交易成本大大降低，也促進(jìn)了虛擬組織和網(wǎng)絡(luò)組織的發(fā)展。最后，降低了組織的機(jī)會(huì)損失。由于管理者的時(shí)間、知識(shí)、精力等都是企業(yè)的稀缺資源，如果管理者將精力分散于企業(yè)的各個(gè)方面，就有不能集中精力于核心業(yè)務(wù)的管理、革新、改進(jìn)所帶來(lái)的機(jī)會(huì)成本。業(yè)務(wù)外包或虛擬組織就能減少這種機(jī)會(huì)成本。此外，有機(jī)形態(tài)組織結(jié)構(gòu)具有與市場(chǎng)的零距離，具有應(yīng)對(duì)環(huán)境變化的柔性，因而能較早發(fā)現(xiàn)顧客需求的變化，從而較早做出決策以求最大限度滿足顧客需求，原來(lái)剛性組織產(chǎn)生的機(jī)會(huì)損失在柔性組織中可以得到降低。

三、對(duì)我國(guó)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀及其發(fā)展趨勢(shì)的認(rèn)識(shí)

企業(yè)組織及其結(jié)構(gòu)是企業(yè)功能和企業(yè)績(jī)效的組織保證，不斷改革和完善企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)及其運(yùn)行機(jī)制，使其走向科學(xué)化和現(xiàn)代化，這也是提高企業(yè)績(jī)效的重要途徑。

（一）我國(guó)部分國(guó)企組織結(jié)構(gòu)變革滯后的主要表現(xiàn)

1、企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及其運(yùn)行機(jī)制未能按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求實(shí)現(xiàn)高效化、科學(xué)化和現(xiàn)代化?，F(xiàn)代企業(yè)組織結(jié)構(gòu)要求部門精干、層次精簡(jiǎn)、管理幅度科學(xué)、信息傳輸快速、明確的崗位職責(zé)與跨崗位、跨部門協(xié)調(diào)機(jī)制的有機(jī)結(jié)合以及健全的激勵(lì)與約束機(jī)制等組織性能。但我國(guó)相當(dāng)部分企業(yè)還存在著劃分行政級(jí)別、機(jī)構(gòu)部門設(shè)置類似行政機(jī)關(guān)、部分承擔(dān)政府或社會(huì)應(yīng)承擔(dān)的職能、機(jī)構(gòu)臃腫、層次過(guò)多、職責(zé)不清和冗員充斥等“機(jī)構(gòu)病”，造成企業(yè)信息遲滯、決策不明、獎(jiǎng)罰不清和運(yùn)轉(zhuǎn)失靈的不良狀況。其后果是，企業(yè)難以以市場(chǎng)為導(dǎo)向，對(duì)市場(chǎng)信息反應(yīng)能力差，企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)成本過(guò)高，決策缺乏明確取向。

2、傳統(tǒng)的直線職能制結(jié)構(gòu)與現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不適應(yīng)。由于企業(yè)內(nèi)部管理體制改革的滯后，我國(guó)大部分國(guó)企仍沿用傳統(tǒng)的“直線職能制”結(jié)構(gòu)。它基本上是一種“封閉式”的生產(chǎn)組織，適于產(chǎn)品比較單一、市場(chǎng)環(huán)境穩(wěn)定的企業(yè)及企業(yè)生存環(huán)境。其缺點(diǎn)是決策集中導(dǎo)致信息傳輸慢，企業(yè)的靈活性和創(chuàng)新性較差，內(nèi)部缺乏有機(jī)的協(xié)調(diào)，員工缺乏決策權(quán)和獨(dú)立利益體現(xiàn)，主動(dòng)性和創(chuàng)造性較差。與現(xiàn)代生產(chǎn)組織的體制、運(yùn)行方式不適應(yīng)，與多樣化、快速化的市場(chǎng)特征不適應(yīng)。

3、以資源優(yōu)化配置為紐帶的跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨所有制，具有科學(xué)、高效、開放型組織結(jié)構(gòu)及其運(yùn)行機(jī)制的現(xiàn)代企業(yè)集團(tuán)還為數(shù)不多。

（二）國(guó)有企業(yè)組織結(jié)構(gòu)變革滯后的深層原因

1、以政企分開為核心內(nèi)容的經(jīng)濟(jì)體制改革尚未最終完成是企業(yè)組織結(jié)構(gòu)及其運(yùn)行機(jī)制改革滯后的首要原因。

2、部分企業(yè)管理者對(duì)信息時(shí)代的生產(chǎn)組織方式?jīng)]有清醒的認(rèn)識(shí)，缺乏現(xiàn)代企業(yè)的管理觀念和知識(shí)。

3、企業(yè)家“動(dòng)力結(jié)構(gòu)”不健全，企業(yè)管理者薪酬同企業(yè)績(jī)效沒有緊密“掛鉤”是企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)改造升級(jí)滯后的另一原因。

（三）對(duì)策建議

1、國(guó)企組織結(jié)構(gòu)的現(xiàn)代化改造應(yīng)以“政企分開“為前提，與建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度的整體改革相配套。以法人財(cái)產(chǎn)權(quán)為特征的產(chǎn)權(quán)制度是現(xiàn)代企業(yè)制度的根本制度。實(shí)現(xiàn)政企分開，首先就要理清政府與企業(yè)的財(cái)產(chǎn)關(guān)系，改變長(zhǎng)期以來(lái)形成的混沌不清的狀態(tài)，使財(cái)產(chǎn)邊界明晰化，這也是產(chǎn)權(quán)明晰的重要內(nèi)容。實(shí)行政企分開，一方面有利于明確企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，從而形成有效的產(chǎn)權(quán)約束機(jī)制；另一方面，也有利于政府職能的轉(zhuǎn)換，形成新型的政企關(guān)系。

2、企業(yè)構(gòu)建新的管理組織結(jié)構(gòu)及其運(yùn)行機(jī)制應(yīng)以建立科學(xué)的信息結(jié)構(gòu)為綱，形成信息主導(dǎo)型企業(yè)。

3、強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制，硬化約束機(jī)制。國(guó)有企業(yè)進(jìn)行制度創(chuàng)新，不僅要從機(jī)制設(shè)計(jì)方面形成對(duì)經(jīng)理階層足夠強(qiáng)度的有效激勵(lì)，而且也必須使企業(yè)員工的收入報(bào)酬與其工作努力程度和經(jīng)營(yíng)績(jī)效相關(guān)，使個(gè)人“偷懶”的成本和勞動(dòng)損失內(nèi)部化。通過(guò)硬性的制度規(guī)定，促使企業(yè)全體員工為增進(jìn)自身利益而充分發(fā)揮其潛能，提高工作努力程度，從根本上激發(fā)全體員工的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性。

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（作者單位：北京師范大學(xué)管理學(xué)院。作者為博士研究生）