重慶巫山反腐反洗錢(qián)第一案具有標(biāo)桿作

用，它表明了中國(guó)反腐制度從法律內(nèi)部單一層次向多層次轉(zhuǎn)化，從以腐敗犯罪主體為主的訴訟活動(dòng)向犯罪主體特定關(guān)系人擴(kuò)張的轉(zhuǎn)化。顯而易見(jiàn)，這樣的轉(zhuǎn)化有助于完善反腐法律體系。在腐敗現(xiàn)象異常嚴(yán)峻的背景下，用反洗錢(qián)制度打擊腐敗犯罪成了一道突破口，立法和司法部門(mén)及專(zhuān)家學(xué)者對(duì)此類(lèi)問(wèn)題值得進(jìn)一步縱深研究，尤其應(yīng)該認(rèn)真借鑒海外及國(guó)際上的反洗錢(qián)立法。

相對(duì)于我們反洗錢(qián)法只針對(duì)七種上游犯罪，即毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪和金融詐騙犯罪，美國(guó)的《1986年洗錢(qián)控制法》則涵蓋了170多種犯罪行為作為洗錢(qián)的上游犯罪，可謂覆蓋之廣為全球之最。德國(guó)也采用美國(guó)模式，對(duì)上游犯罪持開(kāi)放態(tài)度，《德國(guó)刑法典》所有重罪都可以成為洗錢(qián)罪的上游犯罪。而對(duì)洗錢(qián)罪的細(xì)化方面來(lái)看，英國(guó)則通過(guò)各種層面的立法，把單一罪名細(xì)化為數(shù)個(gè)罪名，如幫助他人保持犯罪利益罪，獲得、占有或者使用犯罪收益罪，隱晦或者轉(zhuǎn)移犯罪收益罪，不披露洗錢(qián)行為罪，泄密罪，提高了洗錢(qián)罪追訴的可操作性。洗錢(qián)罪的上游犯罪范圍的擴(kuò)大及洗錢(qián)罪本身的細(xì)化，肯定有益于打擊腐敗犯罪。從目前我們反洗錢(qián)立法的能力來(lái)看，我們的“反腐”僅界定在“貪污賄賂”上，這顯然與我們理解的廣義上的“腐敗”不相符合。

從洗錢(qián)罪的懲罰力度上看，我們的法律有失之于輕的嫌疑，即使情節(jié)嚴(yán)重，刑期也不超過(guò)10年，并處或單處的罰金也只在所洗黑錢(qián)百分之五以上百分之二以下的低范圍浮動(dòng)。美國(guó)的《洗錢(qián)控制法》則規(guī)定，構(gòu)成洗錢(qián)犯罪將被判處20年有期徒刑和50萬(wàn)美元或兩倍于所洗黑錢(qián)的罰金、沒(méi)收財(cái)產(chǎn)，可見(jiàn)處罰之嚴(yán)厲?！度鹗柯?lián)邦刑法典》對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的洗錢(qián)犯罪的刑期規(guī)定為8年以上，并無(wú)上限。

客觀來(lái)說(shuō)，我國(guó)反腐反洗錢(qián)“第一案”案情的發(fā)現(xiàn)并不是因有嚴(yán)密的反洗錢(qián)行為監(jiān)控制度而形成的結(jié)果，它基本上是一樁蹊蹺破案的事實(shí)。試想，假如沒(méi)有小區(qū)保安人員蹊蹺進(jìn)入私宅，并因好奇而撕開(kāi)紙箱子的話，這樁案子就可能不存在了。在海外，與洗錢(qián)罪立法配套的完整的監(jiān)控制度才是對(duì)洗錢(qián)犯罪的持續(xù)威懾。英國(guó)有可疑交易報(bào)告制度，澳大利亞則設(shè)立了金融交易報(bào)告分析中心，凡超過(guò)1萬(wàn)澳元的現(xiàn)金交易必須報(bào)告。加拿大也設(shè)立了可疑交易報(bào)告機(jī)制，政府成立了關(guān)于洗錢(qián)問(wèn)題的顧問(wèn)委員會(huì)，并由財(cái)政部長(zhǎng)擔(dān)任委員會(huì)主席。

由于腐敗犯罪所得往往被犯罪分子轉(zhuǎn)移至海外，洗錢(qián)犯罪日益具有國(guó)際化的特點(diǎn)，這進(jìn)一步提高了我們加緊研究國(guó)際反洗錢(qián)公約的必要性和急迫性。目前，規(guī)范反洗錢(qián)的實(shí)體法律和程序的國(guó)際公約大概有這么一些：1988年的《聯(lián)合國(guó)禁毒公約》，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的《關(guān)于防止犯罪分子利用銀行系統(tǒng)從事洗錢(qián)活動(dòng)的原則聲明》，《資本洗滌問(wèn)題金融特別工作組四十條建議》等。

最后我們也談?wù)劇堵?lián)合國(guó)反腐敗公約》，《公約》第23條對(duì)“犯罪所得的洗錢(qián)行為”做出了詳細(xì)規(guī)定，《公約》第14條規(guī)定了預(yù)防洗錢(qián)犯罪的措施，督促各個(gè)成員國(guó)在自己的職權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以及其他一些可能涉及洗錢(qián)的機(jī)構(gòu)建立全面的管理和監(jiān)督制度。由此觀之，假如我們有嚴(yán)密的監(jiān)管制度，晏大彬之妻付尚芳在購(gòu)入第一批金融理財(cái)產(chǎn)品或購(gòu)入第一套商品豪宅之時(shí)我們就可以覺(jué)察到。我們不能把反腐寄托于“偶然發(fā)現(xiàn)”或“情婦舉報(bào)”等異常事件上。我們必須要完善制度，完善官員財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度，完善金融監(jiān)管制度，從制度上攔住有腐敗欲望的官員，從制度上挽救官員?！?/p>

西南政法大學(xué)副教授、國(guó)際政治文化研究學(xué)者

編輯：靳偉華