摘要：現(xiàn)代社會(huì)，金融與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展息息相關(guān)，要保證農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定發(fā)展，必須有一個(gè)規(guī)范、健全的農(nóng)村金融體制來提供資金支持和保障。我國農(nóng)村金融體制改革相對(duì)滯后，這在一定程度上制約了農(nóng)村金融乃至整個(gè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。為此，我們應(yīng)轉(zhuǎn)換思路，加快農(nóng)村金融體制改革，包括農(nóng)村信用社改革、發(fā)展民間金融等，以推動(dòng)農(nóng)村金融組織多元化，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融市場(chǎng)制度化、規(guī)范化。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融體制；缺陷；改革；國外經(jīng)驗(yàn)；模式探索

一、引言

農(nóng)村金融體制是指服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的融資系統(tǒng)，包括組織結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)體系、金融產(chǎn)品等金融形態(tài)及其相應(yīng)的運(yùn)行機(jī)制。1996年，國務(wù)院發(fā)布了關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定，“三農(nóng)”問題日益成為國內(nèi)外關(guān)注的焦點(diǎn)。我國農(nóng)村金融體制近年來在變革之中有了很大的改善，但仍然存在較多的問題，所以必須加快農(nóng)村金融體制改革。本文首先介紹了國內(nèi)外關(guān)于農(nóng)村金融問題的理論研究，進(jìn)而從我國農(nóng)村金融體系的現(xiàn)狀出發(fā)，針對(duì)我國金融體制改革中存在的缺陷，借鑒國外在這一方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，探討構(gòu)建新的農(nóng)村金融模式。

二、國內(nèi)外關(guān)于農(nóng)村金融問題的理論研究

從國外來看，關(guān)于農(nóng)村金融產(chǎn)生原理的傳統(tǒng)理論主要有兩種，即農(nóng)業(yè)信貸補(bǔ)貼論（Subsidized Credit Paradigm）和農(nóng)村金融市場(chǎng)論或農(nóng)村金融系統(tǒng)論(Rural Financial Systems Paradigm)。20世紀(jì)80年代以前，農(nóng)業(yè)信貸補(bǔ)貼論在農(nóng)村金融理論界占主導(dǎo)地位。農(nóng)業(yè)信貸補(bǔ)貼論認(rèn)為農(nóng)村居民、特別是農(nóng)村貧困階層沒有儲(chǔ)蓄能力，所以需要通過銀行的農(nóng)村支行和農(nóng)業(yè)信用合作組織將大量低息的政策性資金注入農(nóng)村。20世紀(jì)80年代以來，農(nóng)村金融市場(chǎng)論逐漸替代了農(nóng)業(yè)信貸補(bǔ)貼論，它是在對(duì)農(nóng)業(yè)信貸補(bǔ)貼論的批判的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)機(jī)制的作用，強(qiáng)調(diào)農(nóng)村金融也有市場(chǎng)機(jī)制在運(yùn)行。

隨著研究方法的改進(jìn)，在農(nóng)村金融補(bǔ)貼論和農(nóng)村金融市場(chǎng)論的研究基礎(chǔ)上，出現(xiàn)了新的農(nóng)村金融理念。如哈耶克（Hayak）從信息經(jīng)濟(jì)角度出發(fā)，提出了局部知識(shí)論，它與農(nóng)村金融市場(chǎng)論相呼應(yīng)。而斯蒂格利茨（Stiglitz）從市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)角度出發(fā)提出了不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)論。

國內(nèi)許多學(xué)者對(duì)農(nóng)村金融發(fā)展問題也進(jìn)行了廣泛研究，有關(guān)農(nóng)村金融體制改革討論倍受關(guān)注，爭(zhēng)論的觀點(diǎn)可以分為完善派和重構(gòu)派。完善派認(rèn)為現(xiàn)有農(nóng)村金融體制雖然存在一些問題，但基本上是合理的，農(nóng)村金融體制改革是在保持原有體制下的不斷完善措施。重構(gòu)派卻認(rèn)為現(xiàn)有農(nóng)村金融已經(jīng)不適應(yīng)目前農(nóng)村金融需求，需要對(duì)現(xiàn)有農(nóng)村金融進(jìn)行重新定位、改革和重組。筆者認(rèn)為，完善派的觀點(diǎn)更符合當(dāng)前我國的實(shí)際情況。

三、我國農(nóng)村金融體系的現(xiàn)狀和存在的問題

（一）我國農(nóng)村金融體系的現(xiàn)狀

1、我國農(nóng)村正規(guī)金融體系。自1996年以來，我國農(nóng)村正規(guī)金融體系基本上形成了政策性功能、商業(yè)性功能和合作性功能相區(qū)別的三類金融機(jī)構(gòu)，即分別設(shè)立了中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社，已初步并逐步形成了以農(nóng)村信用社這種合作金融為基礎(chǔ)，農(nóng)業(yè)銀行這種商業(yè)金融和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行這種政策金融各盡其職，三者之間彼此分工合作，相互配合的農(nóng)村金融體系。而中國人民銀行則承擔(dān)對(duì)它們實(shí)施政策指導(dǎo)和監(jiān)督的功能。這種體系和改革方向初步改變了我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期以來政策性、商業(yè)性和合作性功能混淆不清、利益沖突、機(jī)構(gòu)單一的局面。不過，這種農(nóng)村金融體系框架的形成，目前仍處于初級(jí)發(fā)展階段，而且時(shí)有反復(fù)。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要任務(wù)是承擔(dān)國家規(guī)定的政策性金融業(yè)務(wù)并代理財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付，但其業(yè)務(wù)單一，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性貸款有減無增（見圖1）。中國農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村金融市場(chǎng)中居主導(dǎo)地位，但隨著國有商業(yè)銀行改革的深入和投資農(nóng)業(yè)的收益性相對(duì)較小，視角從農(nóng)村轉(zhuǎn)向城市，其貸款結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整，涉農(nóng)貸款比重逐漸降低（見表1）。農(nóng)村信用合作社在農(nóng)村金融市場(chǎng)已占居壟斷地位，但隨著合作社制度的變遷，合作社的互助共濟(jì)性正在淡化，行政干預(yù)過多，貸出的款往往成為呆賬、壞賬，大大惡化了農(nóng)村信用合作社的資產(chǎn)質(zhì)量。

2、我國農(nóng)村非正規(guī)金融體系。非正規(guī)金融組織是指在央行或銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管之外從事金融交易、貸款和存款行為的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，即民間金融，主要包括：農(nóng)村合作基金會(huì)、經(jīng)濟(jì)服務(wù)部、金融服務(wù)部、各種合會(huì)、私人錢莊等。改革開放以來，我國農(nóng)村民間金融一直受到打擊和排擠。根據(jù)國務(wù)院1998年7月頒布的《非法金融機(jī)構(gòu)非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》，除部分小額信貸、不計(jì)息的親友借款之外，其他非正規(guī)金融組織或活動(dòng)均屬于非法。

（二）我國農(nóng)村金融體制存在的缺陷

1、結(jié)構(gòu)性缺陷。（1）空間結(jié)構(gòu)缺陷。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)城鄉(xiāng)布局失衡、區(qū)域性布局失衡嚴(yán)重。中西部地區(qū)的農(nóng)村，金融機(jī)構(gòu)分布密度較小，農(nóng)戶不能享受到基本的金融服務(wù)。東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村，金融機(jī)構(gòu)的區(qū)域布局相對(duì)較完善，商業(yè)金融也較發(fā)達(dá)。（2）經(jīng)營主體缺陷?，F(xiàn)有的金融組織形式是政府主導(dǎo)的金融處于絕對(duì)主導(dǎo)地位，民間資本型的中小商業(yè)金融和互助金融缺失。（3）金融服務(wù)種類缺陷?，F(xiàn)有的金融組織機(jī)構(gòu)發(fā)展，僅僅停留在存款及信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展上，保險(xiǎn)、投資、擔(dān)保、租賃、信托等非銀行金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展嚴(yán)重不足。

2、功能性缺陷?，F(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)功能不健全，缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散與轉(zhuǎn)移機(jī)制，資產(chǎn)質(zhì)量差，可持續(xù)發(fā)展能力較弱，資金蓄積功能弱。

四、國外農(nóng)村金融體制建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)借鑒

（一）合作金融體制是農(nóng)村金融體制的重要組織形式

國外農(nóng)村合作金融體制的共性：一是堅(jiān)持合作制的辦事原則和為社員服務(wù)的宗旨，由入股社員擁有，民主管理。二是實(shí)行多層次合作，各層之間均不具有上下級(jí)關(guān)系。三是建立較為健全的自律組織。

（二）土地在農(nóng)村金融體制建設(shè)中發(fā)揮著重要作用

土地對(duì)增強(qiáng)農(nóng)民的受信能力發(fā)揮著積極的作用，提升了農(nóng)民獲得貸款的能力，從而在農(nóng)村金融體制中發(fā)揮著不可或缺的作用。

（三）政府為農(nóng)村金融體制建設(shè)提供了有力支撐

不論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，其農(nóng)村金融體制的建立及其作用的發(fā)揮都得益于政府強(qiáng)有力的支持，各國政府不僅制定了農(nóng)村金融發(fā)展的優(yōu)惠政策，還直接出資支持農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)和發(fā)展。

（四）完善的金融法律體系為農(nóng)村金融體制建設(shè)提供了保障

當(dāng)今世界，農(nóng)村金融體制較為完備的國家，無不是通過國家制定相關(guān)的法律來規(guī)范、約束農(nóng)村金融業(yè)的發(fā)展；同時(shí)，完善的農(nóng)村金融法律和政策體系又促進(jìn)了農(nóng)村金融的發(fā)展。

（五）市場(chǎng)機(jī)制促進(jìn)了農(nóng)村金融體制的不斷發(fā)展

絕大多數(shù)國家都是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家，依靠市場(chǎng)來調(diào)節(jié)和配置資源是其經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的顯著特征。在農(nóng)村金融體制的建立、發(fā)展、完善及其運(yùn)行中，雖然各國政府在不同層面、不同力度上給予了支持，進(jìn)行了干預(yù)，但按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)

規(guī)律辦事，依靠市場(chǎng)作用和影響農(nóng)村金融體制是其共性。

五、我國農(nóng)村金融體制改革的模式探索

（一）最優(yōu)路徑選擇：“平行推進(jìn)”取代“循序漸進(jìn)”

1997年以來我國在對(duì)農(nóng)村金融體制實(shí)施改革的過程中放棄了“平行推進(jìn)”的改革路徑，選擇了“循序漸進(jìn)”的改革戰(zhàn)略，使我國農(nóng)村金融體系出現(xiàn)了嚴(yán)重萎縮和不協(xié)調(diào)發(fā)展?！把驖u進(jìn)”改革戰(zhàn)略所造成的\"不協(xié)調(diào)成本\"，不僅阻礙了農(nóng)村金融體制的改革進(jìn)程，而且還降低了改革收益，結(jié)果造成了我國農(nóng)村金融體系的效率極端低下。要提高農(nóng)村金融體系的效率，在改革中就應(yīng)選擇“平行推進(jìn)”的改革路徑，即在對(duì)農(nóng)村信用社體制進(jìn)行改革的同時(shí)，適時(shí)地推進(jìn)對(duì)農(nóng)村政策性銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以及農(nóng)村資本市場(chǎng)的改革。當(dāng)然，如果從更廣泛的層面加以考慮，對(duì)農(nóng)村財(cái)政體制、土地制度的改革也應(yīng)適時(shí)跟進(jìn)。

（二）具體模式選擇

1、重新定位農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)功能。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)當(dāng)健全和完善政策性金融功能。充分發(fā)揮商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)，將中國農(nóng)業(yè)銀行定位于服務(wù)農(nóng)業(yè)的專業(yè)銀行。農(nóng)村信用社的改革要在明晰產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上，完善法人治理結(jié)構(gòu)，切實(shí)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部管理和自我約束。

2、引導(dǎo)民間金融支農(nóng)行為。民間融資具有設(shè)立方便、資金使用靈活、服務(wù)于民間等特點(diǎn)，應(yīng)該成為金融體系的有益補(bǔ)充。

3、構(gòu)建多層次的農(nóng)村擔(dān)保體系。一是針對(duì)農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的實(shí)際情況，研究實(shí)行多種形式的抵押、質(zhì)押辦法。二是加強(qiáng)農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)。三是完善信用擔(dān)保體系。

4、建立農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。一是建立農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)基金，發(fā)揮對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的補(bǔ)償作用。二是加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度建設(shè)，把農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)納入農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體規(guī)劃。三是推進(jìn)農(nóng)村金融的利率市場(chǎng)化改革，實(shí)行適度的城鄉(xiāng)差別利率。四是推進(jìn)農(nóng)村金融利稅改革，縣城內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要將吸收存款一定比例資金投放當(dāng)?shù)厥褂貌⑦m當(dāng)享受減免稅收優(yōu)惠政策。

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（作者單位：武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院）