[摘要] 本文通過對我國中小企業(yè)的發(fā)展與非壽險保險市場的狀況討論，分析了中小企業(yè)投保率低的原因，提出了展望與發(fā)展對策。

[關(guān)鍵詞] 中小企業(yè) 非壽險保險 保險產(chǎn)品 保險市場

隨著我國市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展和成熟，涌現(xiàn)出大批帶動市場經(jīng)濟良性發(fā)展的中小企業(yè)，它們在保證國民經(jīng)濟中發(fā)揮著重要的作用。據(jù)國家發(fā)改委披露的資料，我國中小企業(yè)已成為國民經(jīng)濟的重要力量，目前我國中小企業(yè)的數(shù)量近4200萬戶，占我國企業(yè)總數(shù)的99.6%。這些名不見經(jīng)傳的中小企業(yè)創(chuàng)造了我國對外貿(mào)易總額的60%，所創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價值占我國GDP的59％。而且工業(yè)新增產(chǎn)值的74.7％、社會銷售額的58.9％、稅收的48％以及出口總額的62.3％都是由中小企業(yè)創(chuàng)造的，中小企業(yè)還提供了75％以上的城鎮(zhèn)就業(yè)機會，提供新增就業(yè)機會占80％以上。

我國中小企業(yè)的非壽險保險市場前景廣闊。僅以2004年的273，263家中小型工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)為依據(jù)，以工業(yè)企業(yè)的基本要素（財產(chǎn)、產(chǎn)品、雇員）為保障對象來大致估計一下我國中小工業(yè)企業(yè)的保險市場。以其資產(chǎn)總和135，823.5億元、銷售收入總和127685.7億元、員工總數(shù)5，232萬人作為基數(shù)投保財產(chǎn)基本險、產(chǎn)品質(zhì)量保證險和每人10萬元保額的團體人身意外險，分別以各財產(chǎn)保險公司現(xiàn)行費率中的較低水平1‰、2‰、1‰為標(biāo)準(zhǔn)計算，三個險種的總潛在保費之和超過400億元。如果加上其它可以開展的險種以及考慮其它行業(yè)的中小企業(yè)，我國所有中小企業(yè)每年非壽險總保費數(shù)據(jù)將極其龐大。

但是我國中小企業(yè)的實際投保率非常低。在突發(fā)意外事故發(fā)生時，中小企業(yè)得到的風(fēng)險保障十分有限。目前上海的民營中小企業(yè)約有33.7萬戶，財產(chǎn)險的投保率還不到5%。目前我國中小企業(yè)的投保率極低的主要原因有:(1)中小企業(yè)所有者保險意識缺乏。(2)保險公司自身產(chǎn)品有缺陷也是投保率一直得不到提高的重要原因。(3)保險公司對中小企業(yè)保險的銷售方式單一。(4)稅收機制上沒有優(yōu)惠政策，造成了一些企業(yè)投保積極性不高。從保險公司的角度看，我國中小企業(yè)保險業(yè)務(wù)很難開展。主要表現(xiàn)為:(1)中小企業(yè)保費規(guī)模小，賠付成本相對較高。(2)中小企業(yè)展業(yè)成本及核保核賠成本較高。(3)中小企業(yè)保險業(yè)務(wù)中的道德風(fēng)險較大、逆選擇趨向較強?；谶@些原因，市場上大多數(shù)保險公司只運用現(xiàn)有產(chǎn)品對中小企業(yè)有選擇性的承保。

盡管中小企業(yè)非壽險保險面臨著長期供、求不旺的局面，但由于其市場潛力巨大，也吸引了幾家財險公司開展了針對中小企業(yè)的保險產(chǎn)品，主要有以下九種：中國出口信用保險公司開展的“中小企業(yè)綜合保險”、中國出口信用保險公司開展的“義烏中國小商品城貿(mào)易信用保險”、美亞保險公司開展的“工商通?！?、中國平安財產(chǎn)保險股份有限公司開展的“‘恒利達(dá)’企業(yè)定額綜合保險”、華安財產(chǎn)保險股份有限公司開展的“餐飲責(zé)任保險”、中國太平洋財產(chǎn)保險公司開展的“經(jīng)營管理人員意外傷害綜合保險”、民生人壽保險股份有限公司開展的“民生企業(yè)家全家福綜合意外傷害保險”、美亞保險公司開展的“餐飲業(yè)通?！?、太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司開展的“中小企業(yè)短期抵押貸款保證保險”。這九種針對中小企業(yè)推出的非壽險產(chǎn)品是各財產(chǎn)保險公司作出的可貴嘗試，體現(xiàn)了我國財產(chǎn)保險公司服務(wù)于社會穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展的姿態(tài)，也說明我國財產(chǎn)保險市場正在逐步完善和發(fā)展之中。

從發(fā)達(dá)國家實際情況來看，中小企業(yè)非壽險保險市場非常繁榮。英國的中小企業(yè)占英國國內(nèi)企業(yè)數(shù)量的近70％，保險公司非常重視中小企業(yè)，調(diào)查顯示，90％的英國中小企業(yè)經(jīng)營者對目前的保險產(chǎn)品感到滿意。在美國，經(jīng)過幾十年的發(fā)展，美國本土的保險公司與來自歐洲的保險公司承保了超過90％的美國中小企業(yè)的各類風(fēng)險，保險產(chǎn)品達(dá)百余種。在法國，根據(jù)原法國財政、經(jīng)濟及工業(yè)部部長薩科奇（現(xiàn)總統(tǒng)）的指示，法國保險公司聯(lián)合會承諾未來三年內(nèi)法國保險公司將額外增加對中小企業(yè)保險產(chǎn)品的開發(fā)，總投資額將超過60億歐元。在韓國，中小企業(yè)的數(shù)量占到公司總數(shù)的99％以上，提供84％的就業(yè)崗位，出口量占到出口總額的43％。韓國信用擔(dān)保基金（KCGF）專門針對小型外貿(mào)企業(yè)推出了票據(jù)保險服務(wù)和貿(mào)易應(yīng)收賬款的信用保險，僅2003年，票據(jù)保險總額就達(dá)6.08億美元。發(fā)達(dá)國家中小企業(yè)面臨著較為成熟和強大的保險市場，它們抵抗風(fēng)險的能力更強。

我國中小企業(yè)面臨著前所未有的良好發(fā)展條件，必將迎來更加長足的發(fā)展。(1)全球化的經(jīng)營環(huán)境。隨著國際合作與交流的進一步深入，我國中小企業(yè)將更大程度的走出國門，將產(chǎn)品和服務(wù)推向全世界。(2)市場地位的提高。中小企業(yè)在經(jīng)濟規(guī)劃與發(fā)展中的話語權(quán)越來越大，市場地位的提高成為必然。(3)科學(xué)技術(shù)的全面發(fā)展與推廣?？茖W(xué)技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化過程需要中小企業(yè)的推動。(4)零售與消費水平的提高。全球零售業(yè)的整合與物流技術(shù)的發(fā)展，民眾消費水平的提高與新需求的不斷出現(xiàn)，為中小企業(yè)的發(fā)展帶來了更多的機遇。

從長期來看，我國中小企業(yè)非壽險投保率必將得到大幅度的提高，但是發(fā)展過程需要政府、監(jiān)管部門、保險公司和廣大中小企業(yè)共同推進才能完成。首先，政府和監(jiān)管部門應(yīng)該對中小企業(yè)的保險加以引導(dǎo)和支持，對中小企業(yè)的保險基金給予稅收、審計等方面的寬限；引導(dǎo)全社會對企業(yè)行為進行監(jiān)督以保證企業(yè)的誠信度，促使企業(yè)重視風(fēng)險管理，并積極主動投保。其次，保險公司在開展中小企業(yè)財產(chǎn)保險時，重視社會責(zé)任，提高業(yè)務(wù)水平，促進中小企業(yè)廣泛參與保險，提升抗風(fēng)險能力。最后，中小企業(yè)必須充分認(rèn)識到生產(chǎn)、經(jīng)營過程中存在著大量的不可預(yù)知的風(fēng)險，只有借助保險公司的專業(yè)服務(wù)才能化解這些風(fēng)險，從而為企業(yè)的順利發(fā)展壯大保駕護航。

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