農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱。農(nóng)村金融的穩(wěn)定直接影響農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)民的增收，關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，關(guān)系到國(guó)家對(duì)“三農(nóng)”政策的落實(shí)。探討農(nóng)村金融服務(wù)，加快推進(jìn)農(nóng)村金融改革和創(chuàng)新，對(duì)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)具有重要意義。

一、我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)存在的問(wèn)題

據(jù)農(nóng)業(yè)部統(tǒng)計(jì)資料：2004年中國(guó)農(nóng)業(yè)增加值占GDP的比重近15%，但農(nóng)業(yè)在整個(gè)金融機(jī)構(gòu)占用的貸款余額不足6%。中國(guó)農(nóng)民和農(nóng)村企業(yè)從正規(guī)渠道獲得的信貸支持不足30%。整個(gè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)資金長(zhǎng)期短缺，抑制了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的擴(kuò)大再生產(chǎn)。

（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)撤并，農(nóng)村金融服務(wù)體系不健全

近年來(lái)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)縣及縣以下網(wǎng)點(diǎn)撤并力度較大，金融網(wǎng)點(diǎn)的大量撤并，在使銀行業(yè)機(jī)構(gòu)取得減少成本和降低風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也帶來(lái)農(nóng)村金融服務(wù)的弱化，特別是隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)業(yè)體制改革的深入，這種弱化影響日益顯現(xiàn)。2005年末，全國(guó)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)約17.5萬(wàn)個(gè)，平均每萬(wàn)人1.34個(gè)，而農(nóng)村銀行網(wǎng)點(diǎn)僅為2.7萬(wàn)個(gè)，平均每萬(wàn)人0.36個(gè)。全國(guó)平均每萬(wàn)人金融服務(wù)人數(shù)，城市為43人，縣及縣以下為11人，行政村平均不到1人。在金融產(chǎn)品方面，表現(xiàn)為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)只能提供基本的存、貸、匯“老三樣”服務(wù)。

（二）農(nóng)村信用社負(fù)荷沉重，風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制弱化

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要穩(wěn)定的金融支持，而農(nóng)村信用社抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力極為欠缺，其風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在：一是農(nóng)村信用社負(fù)荷沉重，資本不足。由于歷史及諸多因素，我國(guó)農(nóng)村信用社不良貸款率偏高，有的地區(qū)不良資金率甚至達(dá)到了60%，由于歷年的資金消耗，資本沒(méi)有渠道進(jìn)行補(bǔ)給，其資本充足率嚴(yán)重不足甚至為負(fù)數(shù)。二是農(nóng)村信用社缺少風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，難以抵御當(dāng)前的農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。尤其是在浮動(dòng)利率制度下，由于沒(méi)有建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，缺乏貸前對(duì)貸款人償還本息能力的充分評(píng)估和貸款利率的合理定價(jià)。信用社貸款利率浮動(dòng)存在著很大的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。三是農(nóng)村信用社面臨宏觀調(diào)控和微觀深化改革的雙重壓力，綜合因素作用下，超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象加劇。

（三）農(nóng)村資金外流嚴(yán)重，大量流向城市和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)

據(jù)資料顯示，全國(guó)每年從農(nóng)村流出的資金達(dá)六千億元之巨。農(nóng)村剩余資金的持續(xù)流出，一定程度上惡化了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。以2005年為例，為農(nóng)村服務(wù)的主要金融機(jī)構(gòu)共從農(nóng)村轉(zhuǎn)移了1.87萬(wàn)億元人民幣。其中，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)（農(nóng)信社、農(nóng)村合作銀行及農(nóng)村商業(yè)銀行）、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行及郵政儲(chǔ)蓄，從農(nóng)村吸收了約4.14萬(wàn)億元人民幣存款（農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的全部存款，郵政儲(chǔ)蓄存款的65%），2005年底僅郵政儲(chǔ)蓄從農(nóng)村吸收的存款余額達(dá)到8839億元，這些資金全部轉(zhuǎn)存中國(guó)人民銀行，直接流出了農(nóng)村。再加上一些地區(qū)財(cái)政支農(nóng)資金的被擠占挪用現(xiàn)象，名義上的支農(nóng)資金實(shí)際不能到位，使得大量的資金從農(nóng)村流向城市建設(shè)、非農(nóng)產(chǎn)業(yè)等其他領(lǐng)域，造成農(nóng)村金融資金的大量外流，導(dǎo)致農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的嚴(yán)重滯后。

（四）非正規(guī)金融發(fā)展迅速，民間借貸風(fēng)險(xiǎn)難測(cè)

由于正規(guī)金融供給有限和農(nóng)村資金的嚴(yán)重缺乏，導(dǎo)致農(nóng)村非正規(guī)金融——民間借貸發(fā)展迅速。根據(jù)農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)研究中心農(nóng)村固定觀察點(diǎn)農(nóng)戶(hù)數(shù)據(jù)，2003年觀察點(diǎn)農(nóng)戶(hù)來(lái)自銀行、信用社的貸款僅占年末借入款的19.27%，占年內(nèi)累計(jì)借入款金額的36.09%。從局部的數(shù)據(jù)來(lái)看，部分地區(qū)的農(nóng)村民間金融已有相當(dāng)規(guī)模。由于民間金融活動(dòng)缺乏必要的管理和適用的法律法規(guī)支持，民間借貸風(fēng)險(xiǎn)大，容易引發(fā)債務(wù)糾紛。民間借貸利率比銀行同期利率較高，嚴(yán)重?cái)_亂金融秩序和危害社會(huì)穩(wěn)定。

二、制約我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)因素的分析

（一）理念落后是制約農(nóng)村金融服務(wù)的根本因素

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)多數(shù)把服務(wù)簡(jiǎn)單理解為辦理存貸款業(yè)務(wù)，沒(méi)有形成銀行、農(nóng)戶(hù)、小企業(yè)共生共贏的局面，創(chuàng)新理念、體制和業(yè)務(wù)成為提高金融服務(wù)的“短板”；服務(wù)的落腳點(diǎn)局限在搶占市場(chǎng)份額的粗放型擴(kuò)張，忽視了服務(wù)水平的提高和支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（二）農(nóng)村金融創(chuàng)新不夠是制約農(nóng)村金融服務(wù)的關(guān)鍵因素

面對(duì)農(nóng)村金融需求的日益增長(zhǎng)，農(nóng)村金融仍維持“存貸匯”老三樣，服務(wù)功能不全，未能拓展代理保險(xiǎn)、代收代付、理財(cái)咨詢(xún)等中間業(yè)務(wù)，未能幫助農(nóng)民改進(jìn)理財(cái)觀念和消費(fèi)觀念。貸款方式單一，未能給貸戶(hù)提供管理和信息上的服務(wù)。資金結(jié)算不暢，連接城鄉(xiāng)的農(nóng)村信用社還未在全國(guó)實(shí)現(xiàn)資金存取的通存通兌，而網(wǎng)絡(luò)健全的國(guó)有銀行紛紛從農(nóng)村撤消大量機(jī)構(gòu)向城市轉(zhuǎn)移。

（三）體制束縛是制約農(nóng)村金融服務(wù)的內(nèi)部因素

目前，受經(jīng)營(yíng)體制和發(fā)展規(guī)劃的影響，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨業(yè)務(wù)規(guī)模收縮和短期效益考核的壓力，要按照市場(chǎng)化運(yùn)作，而一些農(nóng)村地區(qū)不完全具備市場(chǎng)化運(yùn)作的條件，需要一定的政策支持。支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策性要求與農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)商業(yè)化的矛盾，直接影響了農(nóng)村銀行業(yè)機(jī)構(gòu)提升金融服務(wù)的主動(dòng)性。

（四）政策欠缺是影響農(nóng)村金融服務(wù)的環(huán)境因素

農(nóng)村金融是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及各級(jí)政府、財(cái)政、稅收等許多職能部門(mén)，需要統(tǒng)一規(guī)劃研究、出臺(tái)系統(tǒng)的支農(nóng)政策，以形成推動(dòng)提升農(nóng)村金融服務(wù)的合力。目前銀政、銀企存在“條塊”矛盾，也使支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展與防范金融風(fēng)險(xiǎn)之間存在矛盾，增大了縣域農(nóng)村金融服務(wù)的協(xié)調(diào)難度，嚴(yán)重影響了農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的平衡和優(yōu)化。

三、完善我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)的對(duì)策

針對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)存在的問(wèn)題和農(nóng)村金融服務(wù)的需求，在發(fā)揮農(nóng)村政策性金融作用的基礎(chǔ)上，形成多種形式的金融機(jī)構(gòu)并存、分工合理、功能互補(bǔ)，適度競(jìng)爭(zhēng)，并且可持續(xù)發(fā)展的多層次農(nóng)村金融體系，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村和構(gòu)建和諧社會(huì)營(yíng)造良好的金融環(huán)境。

（一）積極推進(jìn)農(nóng)村金融創(chuàng)新，完善農(nóng)村金融服務(wù)體系

創(chuàng)新是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的動(dòng)力，是提升農(nóng)村金融服務(wù)水平和競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要更新金融發(fā)展理念，牢固樹(shù)立創(chuàng)新意識(shí)，注重優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)，提高金融效率和質(zhì)量。積極推進(jìn)機(jī)制創(chuàng)新，適應(yīng)金融業(yè)務(wù)綜合化、金融交易電子化、金融產(chǎn)品多樣化和金融服務(wù)個(gè)性化的發(fā)展趨勢(shì)，提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)力。要積極構(gòu)建符合審慎信貸投放新模式，改進(jìn)授權(quán)授信機(jī)制，完善貸款利率定價(jià)機(jī)制，提高貸款差別定價(jià)能力。鼓勵(lì)和支持建立金融產(chǎn)品交叉銷(xiāo)售機(jī)制，開(kāi)展金融產(chǎn)品交叉銷(xiāo)售。改進(jìn)“三農(nóng)”政策性金融項(xiàng)目運(yùn)作機(jī)制，實(shí)行公開(kāi)透明的招標(biāo)制度，做到引導(dǎo)投向、鎖定風(fēng)險(xiǎn)、正向激勵(lì)、持續(xù)發(fā)展。要?jiǎng)?chuàng)新符合農(nóng)村特點(diǎn)的擔(dān)保機(jī)制，大力推廣和發(fā)展農(nóng)村各類(lèi)“聯(lián)保”模式，積極嘗試開(kāi)展最高額抵押質(zhì)押循環(huán)貸款，因地制宜探索農(nóng)村宅基地、經(jīng)濟(jì)林權(quán)、土地使用權(quán)等抵押方法，探索建立農(nóng)村小額貸款與小額保險(xiǎn)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，降低信貸交易成本，抑制交易風(fēng)險(xiǎn)。

（二）深化農(nóng)村信用社改革，提供多樣化的金融服務(wù)

農(nóng)信社要以“立足社區(qū)，服務(wù)三農(nóng)”的市場(chǎng)定位在改革中求發(fā)展。加快農(nóng)信社改革，增強(qiáng)農(nóng)村信用社自身營(yíng)運(yùn)能力和資金實(shí)力，通過(guò)貨幣政策的窗口指導(dǎo)，引導(dǎo)農(nóng)信社牢固樹(shù)立為現(xiàn)代大農(nóng)業(yè)服務(wù)的思想，拓寬金融服務(wù)范圍和層次，在繼續(xù)推廣農(nóng)戶(hù)小額信用貸款的基礎(chǔ)上，想方設(shè)法滿(mǎn)足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化基地建設(shè)和農(nóng)產(chǎn)品加工、流通等方面的資金需求，積極向農(nóng)戶(hù)和農(nóng)村企業(yè)提供多樣化的金融服務(wù)。一是積極探索大額農(nóng)貸的管理發(fā)放辦法，大力扶植農(nóng)村種養(yǎng)加大戶(hù)，發(fā)展農(nóng)莊經(jīng)濟(jì)，加大對(duì)特色農(nóng)業(yè)、高效農(nóng)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品精加工的投入力度，把資源優(yōu)勢(shì)、區(qū)域優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)；二是探索農(nóng)用生產(chǎn)資料貸款和農(nóng)民工打工創(chuàng)業(yè)貸款，發(fā)放大型農(nóng)業(yè)機(jī)械貸款、農(nóng)民經(jīng)紀(jì)人流動(dòng)資金貸款、私營(yíng)企業(yè)貸款等，幫助農(nóng)民脫貧致富；三是組織金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合發(fā)放支農(nóng)銀團(tuán)貸款，共同培植當(dāng)?shù)卮笮偷霓r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)集群，在支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程、拉長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條中尋求新突破。實(shí)施“公司＋農(nóng)戶(hù)＋市場(chǎng)”為主要形式的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，支持有特色、有銷(xiāo)路、科技含量高、附加值高的產(chǎn)品，構(gòu)建大規(guī)模的產(chǎn)業(yè)帶，使農(nóng)民從傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向高效農(nóng)業(yè)、訂單農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)換代。

（三）建立農(nóng)村資金回流機(jī)制，增加農(nóng)村金融有效供給

積極建立資金均衡機(jī)制，減少農(nóng)村資金外流。一是建立金融機(jī)構(gòu)考評(píng)制度，督促金融機(jī)構(gòu)履行農(nóng)村服務(wù)的責(zé)任和義務(wù)，通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行涉農(nóng)貸款利息收入稅收減免的方式把商業(yè)銀行引入農(nóng)村領(lǐng)域，以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行將每年新增存款的一定比例投放到農(nóng)業(yè)或涉農(nóng)領(lǐng)域。以建立起農(nóng)業(yè)投入穩(wěn)定增長(zhǎng)的可靠資金來(lái)源機(jī)制。二是建立郵政儲(chǔ)蓄資金回流機(jī)制，發(fā)揮郵政儲(chǔ)蓄銀行的支農(nóng)作用。建立起郵儲(chǔ)資金回流機(jī)制，必須注重以下三點(diǎn)：第一，郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)盡快設(shè)立專(zhuān)門(mén)的農(nóng)村金融服務(wù)部門(mén)，盡快開(kāi)辦針對(duì)農(nóng)戶(hù)的小額信貸、微小企業(yè)貸款等業(yè)務(wù)，盡快向“三農(nóng)”提供直接資金支持。第二，郵政儲(chǔ)蓄銀行要與農(nóng)發(fā)行、農(nóng)信社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)全面開(kāi)展業(yè)務(wù)合作，提高支農(nóng)服務(wù)水平。第三，保留農(nóng)村郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)，通過(guò)完善功能，充實(shí)業(yè)務(wù)，進(jìn)一步提高農(nóng)村金融服務(wù)的覆蓋面和滿(mǎn)足度，避免國(guó)有銀行撤并基層網(wǎng)點(diǎn)導(dǎo)致的農(nóng)村資金外流現(xiàn)象的再度發(fā)生。三是規(guī)定農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村貸款的比例。為了減少農(nóng)村資金流失，可結(jié)合金融市場(chǎng)準(zhǔn)人制度的改革，把其他金融機(jī)構(gòu)推入或引入農(nóng)業(yè)或農(nóng)村領(lǐng)域，調(diào)整商業(yè)銀行的分布結(jié)構(gòu)：凡在縣城及以下設(shè)立網(wǎng)點(diǎn)的金融機(jī)構(gòu)，對(duì)農(nóng)業(yè)的貸款必須達(dá)到其吸收存款額的一定比例，以減少農(nóng)村資金外流。

（四）規(guī)范非正規(guī)金融制度，引導(dǎo)農(nóng)村民間金融市場(chǎng)的健康發(fā)展

規(guī)范農(nóng)村非正規(guī)金融制度的發(fā)展，采取政府輔助、政策引導(dǎo)的模式，解決其問(wèn)題。至于民間金融機(jī)構(gòu)的存在和發(fā)展問(wèn)題，關(guān)鍵還在于政府部門(mén)為其提供一種合理的制度安排，確立公正有效的競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則和市場(chǎng)約束機(jī)制，并給予經(jīng)濟(jì)主體充分的選擇權(quán)利和發(fā)展空間，極大地提高整個(gè)農(nóng)村金融產(chǎn)業(yè)運(yùn)行的效率。第一，建議制定民間金融管理法規(guī)。應(yīng)當(dāng)以立法方式賦予民間金融相應(yīng)的法律地位，對(duì)農(nóng)村民間借貸活動(dòng)依法進(jìn)行監(jiān)管，在有效保護(hù)農(nóng)村合法的借貸活動(dòng)的同時(shí)，打擊高利貸和從事擾亂正常金融秩序的地下金融活動(dòng)。第二，合理整合農(nóng)村民間金融。從現(xiàn)實(shí)出發(fā)，在逐步利率市場(chǎng)化基礎(chǔ)上對(duì)農(nóng)村民間金融進(jìn)行合理整合，為農(nóng)村民間金融提供合法載體，應(yīng)是可以考慮的基本選擇。一是允許創(chuàng)建農(nóng)村民間銀行，將農(nóng)村游離資金納入其中進(jìn)行規(guī)范化管理。二是依托農(nóng)村合作金融組織吸收農(nóng)村內(nèi)部閑置資金，促使農(nóng)村民間借貸向規(guī)范化方向發(fā)展。

（五）完善農(nóng)村金融體系的各項(xiàng)政策，優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境

政府的各項(xiàng)政策，要積極服務(wù)農(nóng)村金融體系運(yùn)行的可持續(xù)性。第一，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)行稅收支持?？蓪?duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)行3%的營(yíng)業(yè)稅，部分金融機(jī)構(gòu)，如小額信貸公司和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，可考慮免征營(yíng)業(yè)稅，對(duì)于其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的涉農(nóng)貸款利息收入，也可在營(yíng)業(yè)稅和所得稅方面給予一定的優(yōu)惠。第二，建立農(nóng)村小額貸款擔(dān)?；?，擔(dān)?；鸬馁Y金來(lái)源于財(cái)政扶貧資金，可與金融機(jī)構(gòu)合作，開(kāi)展比例擔(dān)保。第三，充分發(fā)揮政策性金融在支持三農(nóng)方面的積極作用。改變由專(zhuān)門(mén)的金融機(jī)構(gòu)提供農(nóng)村政策性金融業(yè)務(wù)的做法，即取消農(nóng)發(fā)行作為專(zhuān)門(mén)的涉農(nóng)政策性金融機(jī)構(gòu)的地位，將對(duì)機(jī)構(gòu)的補(bǔ)貼轉(zhuǎn)為對(duì)財(cái)政部確定的涉農(nóng)業(yè)務(wù)的補(bǔ)貼，由各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)性機(jī)構(gòu)與政策性機(jī)構(gòu)，共同或競(jìng)爭(zhēng)開(kāi)展涉農(nóng)政策性業(yè)務(wù)。

金融生態(tài)環(huán)境是一個(gè)地區(qū)信用環(huán)境、投資環(huán)境的重要標(biāo)志，政府各部門(mén)要深刻認(rèn)識(shí)加強(qiáng)金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的重要性，不斷優(yōu)化投資環(huán)境、社會(huì)信用環(huán)境、司法環(huán)境和政策環(huán)境。加大行政執(zhí)法力度，依法保護(hù)金融債權(quán)，為金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。

（作者單位：淮北職業(yè)技術(shù)學(xué)院）