日前，一則新聞消息顯示，天津市寶坻區(qū)現(xiàn)有規(guī)模以上中小型企業(yè)230家，急需金融部門(mén)資金支持的達(dá)80家，現(xiàn)有規(guī)模以上在建項(xiàng)目140個(gè)，需貸款投入建設(shè)的就達(dá)55個(gè)，可見(jiàn)拓展對(duì)中小企業(yè)的信貸服務(wù)已經(jīng)成為金融部門(mén)支持地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。從上述現(xiàn)象出發(fā)，本文對(duì)金融部門(mén)拓展中小企業(yè)信貸服務(wù)的可行性進(jìn)行了研究分析。

一、中小企業(yè)難以得到銀行支持的原因

1.投入的低成本與產(chǎn)出的高回報(bào)率，使銀行不愿受理中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，在相同條件下，選擇大客戶相對(duì)于選擇中小客戶而言，具有相對(duì)降低成本投入、降低風(fēng)險(xiǎn)管理難度而獲得高收益的好處。以發(fā)放1筆2000萬(wàn)元于1筆20萬(wàn)元的對(duì)公貸款為例，它們的貸前調(diào)查、貸時(shí)審查的手續(xù)是完全相同的，也就是說(shuō)貸款時(shí)投入的勞動(dòng)力成本是相同或相差不大的，但所取得的直接收益（利息收入）卻相差約99倍。同時(shí)，它們的貸后管理成本也存在著明顯的差異。因?yàn)槠髽I(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力與經(jīng)營(yíng)規(guī)模密切相關(guān)，較之大客戶而言，小客戶的市場(chǎng)發(fā)展存在更多的不確定性。而在信貸人員素質(zhì)相同的情況下，管理1個(gè)2000萬(wàn)元的貸款戶與管理100個(gè)20萬(wàn)元的貸款戶，所需要的人力資源是有很大差距的，因此在人員不足、好的信貸人員供不應(yīng)求的情況下，銀行更愿意集中精力去發(fā)展幾個(gè)大戶，以取得現(xiàn)實(shí)的收益，而不是分散人力去做小客戶生意。

2.信息采集渠道的軟硬程度不同，使上級(jí)管理行不愿受理小中企業(yè)信貸服務(wù)。大企業(yè)由于具有比較健全和規(guī)范的財(cái)務(wù)管理體系，各種管理信息直接透明，便于收集和采尋，所以便于銀行根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表分析進(jìn)行信用打分，及時(shí)明確大企業(yè)貸款的可行性。而中小企業(yè)和個(gè)體工商戶由于財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，缺乏正規(guī)的財(cái)務(wù)報(bào)表，甚至沒(méi)有財(cái)務(wù)報(bào)表，使銀行不能利用資產(chǎn)負(fù)債表等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)對(duì)其進(jìn)行貸款可靠性分析，因此，對(duì)他們采取的授信方式應(yīng)該是以關(guān)系等軟信息為基礎(chǔ)進(jìn)行的，信息的準(zhǔn)確性要依賴于信息收集人的綜合素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和知識(shí)水平，不確定性風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)較大。

3.管理權(quán)責(zé)的非對(duì)稱性，影響基層銀行開(kāi)展中小企業(yè)信貸服務(wù)的積極性。據(jù)了解，由于受資產(chǎn)質(zhì)量、信貸環(huán)境等因素影響，一些落后地區(qū)的二級(jí)分行，除了100%保證金承兌匯票簽發(fā)及低風(fēng)險(xiǎn)質(zhì)押貸款等業(yè)務(wù)外，其他貸款權(quán)限已大都上收到省分行或地區(qū)管理審批中心管理。由于省行（或劃片地區(qū)信貸審批中心）面對(duì)的是全?。ɑ蛉貐^(qū)）這樣的一個(gè)大的層面，1000萬(wàn)元以下的小項(xiàng)目貸款一般是不被重視的。貸款放與不放的權(quán)力是由上級(jí)管理部門(mén)說(shuō)了算的，但具體的管理和清收責(zé)任卻要起基層行和信貸管理人員來(lái)承擔(dān)，這種權(quán)責(zé)的不對(duì)稱性，嚴(yán)重影響基層銀行的放貸積極性，也影響了中小企業(yè)信貸服務(wù)工作的開(kāi)展。

4.中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理落后，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)淘汰率較高，使銀行產(chǎn)生了對(duì)中小企業(yè)的慎貸心理。據(jù)調(diào)查，有些小企業(yè)生產(chǎn)因不諳市場(chǎng)形勢(shì)變化，企業(yè)經(jīng)營(yíng)經(jīng)常大起大落。而偏遠(yuǎn)地區(qū)基層銀行面臨的小企業(yè)大多數(shù)粗放經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)管理一般，技術(shù)設(shè)備落后，資金實(shí)力和應(yīng)變能力不強(qiáng)，有的企業(yè)管理者連企業(yè)自身的資金占用情況、貸款情況、欠息情況都不清楚，因此，在“穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)”已成為當(dāng)前商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)信條的情況下，商業(yè)銀行寧可支持資信度高的“大行業(yè)、大企業(yè)”，也不愿增加中小企業(yè)信貸投入。

二、銀行大企業(yè)大客戶策略存在風(fēng)險(xiǎn)隱患

1.貸款集中度和行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)颶然上升。大企業(yè)客戶策略，往往形成這樣的一種普遍現(xiàn)象，即如果一家企業(yè)是的，所有的銀行都會(huì)找上門(mén)去主動(dòng)要求給他貸款，從而容易造成一定程度上的貸款投放集中。而貸款集中投放問(wèn)題一旦形成，就很難破解。所以大客戶市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)中就出現(xiàn)了企業(yè)貸款到期，銀行比企業(yè)還著急的現(xiàn)象：銀行幫著企業(yè)用新貸款還舊貸款，幫著企業(yè)辦理貸款展期和票據(jù)承兌等。因此，一些大客戶企業(yè)在有資金需求時(shí)，總是盡量先把銀行的資金套進(jìn)來(lái)以后再說(shuō)。而銀行在投入一筆貸款后，為了保持新放貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，就不得不接著繼續(xù)增加對(duì)這些企業(yè)的資金投放，從而被企業(yè)牽著鼻子走，結(jié)果加大了企業(yè)將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)嫁的隱患，加大了風(fēng)險(xiǎn)。

2.銀行向大企業(yè)放款的談判籌碼很小，大客戶營(yíng)銷(xiāo)容易使金融機(jī)構(gòu)成為企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的最后承擔(dān)者。銀行在做出一項(xiàng)信貸決策之前，需要就客戶的行業(yè)情況、信用狀況、還款能力、保證方式等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與銀行可能取得的相關(guān)收益進(jìn)行綜合權(quán)衡，設(shè)定相應(yīng)的授信條件并簽署《借款合同》等有關(guān)契約；信貸資金投放之后，銀行則需要根據(jù)契約執(zhí)行情況來(lái)判斷風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施。在當(dāng)前激烈的市場(chǎng)大客戶競(jìng)爭(zhēng)面前，經(jīng)常出現(xiàn)大客戶企業(yè)拿著一家銀行允諾的授信條件或者協(xié)議樣本到另外一家銀行“砍價(jià)”的情況。結(jié)果往往是強(qiáng)化了大客戶的市場(chǎng)主動(dòng)地位和銀行對(duì)大客戶的競(jìng)爭(zhēng)，加大了銀企關(guān)系的復(fù)雜程度。

3.貸款銀行容易成為大企業(yè)的“影子股東”。銀行對(duì)大客戶企業(yè)發(fā)放大額貸款后，更加大其對(duì)某一個(gè)或幾個(gè)大客戶的依賴，形成一種貸款發(fā)放后的共生關(guān)系而非簡(jiǎn)單的信貸關(guān)系。通俗地講，這時(shí)的金融機(jī)構(gòu)更像一個(gè)“影子股東”，發(fā)現(xiàn)貸款或企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)往往顧慮重重，既不情愿、事實(shí)上也很難當(dāng)機(jī)立斷，做到全身而退。

4.加大了銀行貸后管理的難度。對(duì)于大客戶的殘酷爭(zhēng)奪，客觀上降低了大客戶企業(yè)獲取銀行信用支持門(mén)檻的成本，而貸款銀行因缺乏對(duì)這塊信貸資產(chǎn)的可靠把握而加大了風(fēng)險(xiǎn)。我在寫(xiě)作調(diào)查中了解到這樣一個(gè)現(xiàn)實(shí)問(wèn)題：一些大企業(yè)貸款往往很熱衷于跑上級(jí)部門(mén)，貸款往往是帶著籠頭下來(lái)的，卻需要基層行進(jìn)行信貸管理。由于款項(xiàng)不是基層發(fā)放的，企業(yè)往往很不愿意接受基層行信貸人員的信貸管理檢查，基層銀行也很難得到企業(yè)的真實(shí)信息，加大貸后管理難度。

三、加大對(duì)中小企業(yè)貸款服務(wù)是銀行避險(xiǎn)與展業(yè)、中小企業(yè)尋求資金支持發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急

1.強(qiáng)化中小企業(yè)信貸服務(wù)，是銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、完善風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國(guó)銀行對(duì)億元以上大客戶的放貸額占有率與其相應(yīng)的客戶占有率嚴(yán)重失衡，銀行的貸款集中度、行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)日益突出。銀行貸款不斷向大客戶和某些行業(yè)集中，導(dǎo)致貸款信用風(fēng)險(xiǎn)高度集中，形成巨大的潛在和實(shí)際損失。向大企業(yè)發(fā)放貸款，如果有一筆發(fā)生損失，銀行一年來(lái)就可能白忙活。而與之形成對(duì)照的是，小企業(yè)數(shù)目多，向他們放貸的銀行風(fēng)險(xiǎn)是分散的，從根本上說(shuō)，貸款風(fēng)險(xiǎn)并不大。大力發(fā)展中小企業(yè)貸款，不僅可以積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，有效降低銀行信貸集中度，適當(dāng)分散貸款風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行完善風(fēng)險(xiǎn)管理理念和制度；而且將有力地推動(dòng)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、制度以及技術(shù)方法上的一系列創(chuàng)新建設(shè)，提升銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力，滿足銀行發(fā)展和整體風(fēng)險(xiǎn)控制要求。

2.強(qiáng)化中小企業(yè)信貸服務(wù)，是銀行適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整的需要。應(yīng)該看到，我國(guó)銀行業(yè)還沒(méi)有完全擺脫粗放式的經(jīng)營(yíng)，突出表現(xiàn)在銀行仍然高度依靠賺取息差收入的“高風(fēng)險(xiǎn)、高耗能”型增長(zhǎng)方式，以及貸款向大客戶的集中，銀行越來(lái)越脫離了廣大小企業(yè)特別是微小企業(yè)，成為大企業(yè)的私人銀行，經(jīng)營(yíng)發(fā)展嚴(yán)重失調(diào)。積極開(kāi)展中小企業(yè)金融服務(wù)，可以改變銀行傍大款、壘大戶、過(guò)獨(dú)木橋的經(jīng)營(yíng)發(fā)展思路，促進(jìn)銀行積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展多元化金融服務(wù)，可以進(jìn)一步推動(dòng)銀行開(kāi)展一系列的金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，增強(qiáng)銀行盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

3.中小企業(yè)發(fā)展急需銀行提供有效的信貸支持。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展十分迅速，已經(jīng)成為我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。小企業(yè)成長(zhǎng)空間廣闊，金融需求豐富，貸款總量需求巨大。但目前中小企業(yè)貸款僅占全國(guó)主要金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款的六分之一左右，這距離中小企業(yè)貸款的實(shí)際需求還有很大空間。加之我國(guó)的中小企業(yè)主要以私營(yíng)、個(gè)體等非公有制經(jīng)濟(jì)組織形式為主，企業(yè)產(chǎn)權(quán)清晰，信用自我約束力強(qiáng)，自我發(fā)展愿望強(qiáng)烈，對(duì)銀行金融服務(wù)需求巨大。只要銀行轉(zhuǎn)變思想，更新觀念，模式對(duì)路，方法得當(dāng)，積極開(kāi)發(fā)和創(chuàng)新適應(yīng)中小企業(yè)需求的產(chǎn)品和服務(wù)，并有效控制風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)展中小企業(yè)貸款是完全可以大有作為的。

四、政、銀、企三方攜手，共同打造社會(huì)、企業(yè)、銀行“三贏”局面

中小企業(yè)是市場(chǎng)繁榮的基礎(chǔ)，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵。發(fā)展好中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，需要政、銀、企三方齊心協(xié)力，通力合作才能做好。

1.商業(yè)銀行要在拓展中小企業(yè)信貸服務(wù)中做好以下工作。一是正確處理好支持國(guó)有大型企業(yè)與支持中小企業(yè)的關(guān)系，適當(dāng)擴(kuò)大基層銀行的信貸規(guī)模和放款權(quán)限。二是以分類管理，分賬核算、商業(yè)化運(yùn)作為原則，積極拓展中小企業(yè)信貸服務(wù)范圍。三是構(gòu)建合理的中小企業(yè)貸款發(fā)放與管理激勵(lì)約束機(jī)制。四是加強(qiáng)中小企業(yè)貸款人員隊(duì)伍建設(shè)和專業(yè)培訓(xùn)，建立和完善適應(yīng)中小企業(yè)貸款服務(wù)特點(diǎn)的貸款經(jīng)營(yíng)模式和風(fēng)險(xiǎn)管理模式。建立專門(mén)為中小企業(yè)貸款服務(wù)的人員隊(duì)伍。同時(shí)，各銀行應(yīng)深入分析中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和規(guī)律性，積極探索建立中小企業(yè)貸款審核、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、授權(quán)授信、擔(dān)保方式和激勵(lì)約束等方面的貸款經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，建立一套行之有效的貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)價(jià)和化解處置機(jī)制。

2.銀監(jiān)會(huì)和人民銀行要做好如下工作。一是要盡快研究制定對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的相關(guān)政策、制度和方法，抓好中小企業(yè)貸款培訓(xùn)工作。二是要設(shè)法改善基層金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)增貸的服務(wù)環(huán)境建設(shè)。盡快完善信貸咨詢服務(wù)體系，詳細(xì)了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、信譽(yù)等級(jí)等確保銀行貸款的安全；人民銀行要進(jìn)一步加強(qiáng)賬戶管理，為銀行提供企業(yè)相關(guān)開(kāi)戶情況，確保銀行債權(quán)完整。積極與政府有關(guān)部門(mén)協(xié)商，由政府部門(mén)提報(bào)擬重點(diǎn)支持的當(dāng)?shù)睾玫闹行∑髽I(yè)或產(chǎn)品，通過(guò)召開(kāi)銀企座談會(huì)等形式，把這些項(xiàng)目或產(chǎn)品向金融機(jī)構(gòu)推薦，使金融機(jī)構(gòu)加深對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的了解；要定期匯總惡意逃廢債企業(yè)名單向社會(huì)公布，并嚴(yán)格執(zhí)行“三不一禁止”規(guī)定，做實(shí)做細(xì)金融誠(chéng)信環(huán)境建設(shè)和打擊惡意逃廢金融債務(wù)工作。

3.中小企業(yè)應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部管理，強(qiáng)化誠(chéng)信觀念，增強(qiáng)支付和償債能力，以適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。一是要監(jiān)督企業(yè)自身嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)方面的法律法規(guī)，認(rèn)真編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和資金流量表，如實(shí)反映企業(yè)盈虧情況，以便管理部門(mén)根據(jù)不同情況實(shí)施不同的調(diào)整方案。二是要充分發(fā)揮自身管理會(huì)計(jì)職能，通過(guò)資金流量分析、監(jiān)控以及其他各種輔助管理手段，降低采購(gòu)和銷(xiāo)售成本，減少財(cái)務(wù)管理等項(xiàng)費(fèi)用支出，提高單位資金的使用效益。三是要進(jìn)一步強(qiáng)化現(xiàn)代企業(yè)制度建立，建立誠(chéng)信觀念，打造誠(chéng)信環(huán)境，提高自身信譽(yù)度，以增強(qiáng)對(duì)銀行貸款的吸引力。

4.政府部門(mén)要做好銀行增貸的社會(huì)環(huán)境建設(shè)。一是要根除地方保護(hù)主義，切實(shí)解決銀企借貸官司執(zhí)行難問(wèn)題。二是要建立健全中小企業(yè)信貸擔(dān)保組織機(jī)構(gòu)，切實(shí)解決中小企業(yè)貸款擔(dān)保難問(wèn)題。三是要采取聯(lián)合行動(dòng)、實(shí)地驗(yàn)證的辦法，協(xié)助工商部門(mén)對(duì)企業(yè)一企多照等現(xiàn)象進(jìn)行徹底清理，以根除企業(yè)逃債廢債，多頭套貸等行為的根源。四是要將銀行的資產(chǎn)質(zhì)量與政府部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)業(yè)績(jī)考核掛鉤，以增強(qiáng)地方政府領(lǐng)導(dǎo)的金融意識(shí)。五是進(jìn)一步完善法律法規(guī)制度建設(shè)，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督。六是要為中小企業(yè)直接上市融資等活動(dòng)作出安排，必要時(shí)，可由政府出面擔(dān)保，發(fā)行企業(yè)債券或地方政府債券，幫助中小企業(yè)解決融資難問(wèn)題。

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