今年2月，銀監(jiān)會(huì)提出利用五到十年將農(nóng)信社改造成為具有現(xiàn)代金融企業(yè)性質(zhì)的社區(qū)銀行，將省農(nóng)信聯(lián)社改造為股份制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。這為農(nóng)信社改革指明了方向，以省為單位將農(nóng)信社改造成股份制商業(yè)銀行是農(nóng)信社改革的必然選擇。

一、現(xiàn)行農(nóng)信社多級(jí)法人體制下的弊端

按照農(nóng)信社改革試點(diǎn)方案，省政府組建代理省政府對(duì)轄內(nèi)農(nóng)信社進(jìn)行管理的具有法人資格的省級(jí)農(nóng)信聯(lián)社，與縣聯(lián)社統(tǒng)一法人的農(nóng)信社、新組建的農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行，是多級(jí)法人并存的體制，存在著產(chǎn)權(quán)不明、法人治理難以有效發(fā)揮、行業(yè)管理不力等問題，使農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)難防范，業(yè)務(wù)難拓展，資源難整合，影響了農(nóng)信社的持續(xù)發(fā)展。

（一）產(chǎn)權(quán)難明晰。從理論上講，誰(shuí)入股，誰(shuí)就是企業(yè)的所有者，承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)并提取收益分配權(quán)。對(duì)農(nóng)信社來說，廣大社員理應(yīng)是農(nóng)信社的所有者，但現(xiàn)實(shí)中社員對(duì)農(nóng)信社的所有權(quán)從來沒有實(shí)現(xiàn)過，農(nóng)信社的產(chǎn)權(quán)也從未清晰過。一是股金與股權(quán)缺乏穩(wěn)定性。國(guó)家對(duì)農(nóng)信社改革的設(shè)計(jì)是花錢買機(jī)制。國(guó)家以票據(jù)發(fā)行作“誘餌”，引導(dǎo)農(nóng)信社達(dá)到資本金規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)信社為了得到國(guó)家的“餡餅”，要解決幾十年來沉積的巨額不良資產(chǎn)和歷年虧損，達(dá)到資能抵債，唯一出路——增資擴(kuò)股。但農(nóng)信社歷史包袱沉重，經(jīng)營(yíng)效益不佳，長(zhǎng)期虧損，要社員入股承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，是不會(huì)有人愿意的，農(nóng)信社資產(chǎn)狀況也不能對(duì)外披露。為了達(dá)到增資擴(kuò)股的目的，有些農(nóng)信社只講入股能貸款，有優(yōu)惠，能分紅，有高收入，能退股，有自由等好處，對(duì)入股中的退股是有條件的、虧損后股金要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、不盈利不能分紅等風(fēng)險(xiǎn)提示不足。由于農(nóng)信社經(jīng)歷過多次改革，每次改革都是入股，社員從“保息分紅、退股自由、貸款優(yōu)惠”等政策中得到實(shí)惠，因此，大量的農(nóng)民、個(gè)體戶、工商戶在各級(jí)政府和農(nóng)信社的宣傳下，踴躍入股。各省在幾乎不到半年的時(shí)間，都完成了增資擴(kuò)股任務(wù)，達(dá)到了票據(jù)發(fā)行的要求。但隨著監(jiān)管部門對(duì)農(nóng)信社股金的強(qiáng)化管理，入股者對(duì)“股金”性質(zhì)的逐步了解，許多社員要求退股或轉(zhuǎn)讓，使農(nóng)信社股金穩(wěn)定性差?？梢哉f，無論是農(nóng)信社發(fā)起募股的動(dòng)機(jī)，還是社員入股的出發(fā)點(diǎn)，都不是為了明確農(nóng)信社的產(chǎn)權(quán)，說到底，農(nóng)信社為了票據(jù)，入股者為了利益，把股金作為一種準(zhǔn)存款。二是股金功能缺失。按照“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，股金的主要功能是彌補(bǔ)虧損、防范風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，但事實(shí)上目前股金的存款化使社員的地位“儲(chǔ)戶化”，無論農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)狀況如何股金都不會(huì)受影響，實(shí)際上也不可能受影響。目前，農(nóng)信社資格股占70%，且大多數(shù)股東是農(nóng)民，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，過去農(nóng)信社股金一直保息分紅，只負(fù)盈不負(fù)虧，現(xiàn)在如果讓農(nóng)民用“血汗錢”所入的股金來承擔(dān)農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)，勢(shì)必影響農(nóng)村社會(huì)的穩(wěn)定。因此，有的地方為了吸收股金，保持社會(huì)穩(wěn)定，對(duì)虧損農(nóng)信社由財(cái)政補(bǔ)貼，按存款利率水平給予分紅，實(shí)際上就是保息，這也是沒有辦法的辦法。這種行為，助長(zhǎng)了社員的股金“存款”化心理，從而喪失了股金的功能。三是單個(gè)股金缺乏發(fā)揮的動(dòng)力。受“單個(gè)自然人投資最高不超過5‰，單個(gè)法人持股最高不得超過5%，職工持股總額不超過股本總額的25%”的規(guī)定限制，農(nóng)信社缺乏大的投資者，投資微小使股東不可能去關(guān)心農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)管理。四是所有者模糊不清。按規(guī)定，誰(shuí)入股誰(shuí)擁有所有權(quán)，誰(shuí)擁有所有權(quán)誰(shuí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。而目前農(nóng)信社由社員入股，但社員沒有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，政府承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)，但政府又沒有入股，農(nóng)信社所有權(quán)缺位。政府要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不通過省聯(lián)社管不行，銀監(jiān)部門要求省聯(lián)社尊重農(nóng)信社的自主權(quán)，還權(quán)于社員，但社員又根本承擔(dān)不了風(fēng)險(xiǎn)。五是省級(jí)聯(lián)社缺乏作為法人的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)。省聯(lián)社由縣級(jí)聯(lián)社（農(nóng)合行、農(nóng)商行）入股組成，農(nóng)信社一切產(chǎn)權(quán)都?xì)w縣級(jí)聯(lián)社法人所有，省聯(lián)社法人實(shí)際上是虛擬的法人。而且由于縣級(jí)聯(lián)社法人的產(chǎn)權(quán)本身就歸屬不清，省聯(lián)社法人的所有權(quán)就更難以界定了。

（二）法人治理難有效發(fā)揮作用。法人治理結(jié)構(gòu)是產(chǎn)權(quán)制度的表現(xiàn)形式。由于目前農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)不明晰，使法人治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重的缺陷，不能發(fā)揮作用。一是社員不想管。從上面的分析可以看出，社員不是真正意義上的所有者，對(duì)農(nóng)信社關(guān)心甚少，入股是為了享受優(yōu)惠政策，不是真正的資本投資。同時(shí)，由于入股金額度少，沒有主動(dòng)實(shí)現(xiàn)權(quán)力的動(dòng)力，不想?yún)⑴c農(nóng)信社的管理，社員代表大會(huì)不過是“舉手機(jī)器”。二是社員不會(huì)管。社員絕大部分是農(nóng)民、個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶，不具備專業(yè)的金融知識(shí)和基本的管理水平，對(duì)農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)管理不懂也不關(guān)心。三是“內(nèi)部人”不讓管。農(nóng)信社目前仍屬于經(jīng)營(yíng)層“內(nèi)部人”控制，由于擔(dān)心在選舉中失去權(quán)力，對(duì)社員民主管理有一種本能的排斥。同時(shí)，由于農(nóng)信社許多信息不能對(duì)外披露，出于保密的需要，也不想讓社員參與管理。四是監(jiān)事會(huì)的作用沒有得到應(yīng)有的發(fā)揮。監(jiān)事會(huì)大多數(shù)情況下由“內(nèi)部人”產(chǎn)生，沒有對(duì)理事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層實(shí)施有效監(jiān)督。

（三）行業(yè)管理難到位。省級(jí)聯(lián)社是目前農(nóng)信社最高的行業(yè)管理機(jī)構(gòu)，主要履行行業(yè)自律管理和服務(wù)職能，但多級(jí)法人格局下的體制障礙，弱化了省聯(lián)社的行業(yè)管理，省聯(lián)社責(zé)任無限但管理手段有限。省政府對(duì)省聯(lián)社的要求很高，只要農(nóng)信社出了問題，省聯(lián)社都要承擔(dān)責(zé)任。但受分級(jí)法人體制的制約，省聯(lián)社管理權(quán)利有限，在貸款審批、違規(guī)責(zé)任人處理等一系列工作上不能放手管理。無限的責(zé)任與有限的職權(quán)，使省聯(lián)社處于想管不敢管，不管又無法承擔(dān)責(zé)任的兩難境地，很多工作難以落實(shí)到位。

（四）風(fēng)險(xiǎn)難防范。一是道德風(fēng)險(xiǎn)難約束。從上面的分析可以看出，農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)管理者實(shí)際上已成為“內(nèi)部控制人”，擁有農(nóng)信社的“剩余索取權(quán)”。由于所有者缺位，對(duì)經(jīng)營(yíng)者缺乏有效監(jiān)督，產(chǎn)生了較為嚴(yán)重的權(quán)力尋租行為和道德風(fēng)險(xiǎn)。從目前查處的大案要案來看，絕大多數(shù)是經(jīng)營(yíng)管理者違規(guī)違紀(jì)造成的。二是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)難駕馭。由于“小法人”規(guī)模小，資金實(shí)力有限，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)只能被動(dòng)應(yīng)付，一旦出現(xiàn)資金風(fēng)險(xiǎn)，很容易產(chǎn)生支付困難、收入下降、虧損加劇等一系列鏈鎖反應(yīng)。三是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)難化解。多級(jí)法人格局下，“小法人”是相對(duì)孤立的實(shí)體，相互之間在信息上缺乏交流，在資金調(diào)劑上缺乏靈活的市場(chǎng)機(jī)制，在盈虧互補(bǔ)上存在制度障礙，同時(shí)由于“小法人”沒有相應(yīng)的實(shí)力和地位與外部交流合作，在捕捉信息、化解危機(jī)、解決經(jīng)營(yíng)困難等問題上顯得遲鈍和無策。

（五）業(yè)務(wù)難拓展。根據(jù)監(jiān)管要求，農(nóng)信社單戶貸款金額不得超過資本金的10%，最大10 戶貸款不得超過資本金的40%，由于“小法人”資本金規(guī)模小，監(jiān)管制度剛性地約束了農(nóng)信社的單戶貸款規(guī)模，限制了農(nóng)信社的客戶選擇范圍，約束了市場(chǎng)拓展。雖然社團(tuán)貸款能合規(guī)地避開制度剛性約束，但社團(tuán)貸款在操作上存在很大難度，實(shí)際工作中難以推行，農(nóng)信社只能望客戶興嘆。同時(shí)，在貨幣市場(chǎng)業(yè)務(wù)上，由于規(guī)模小，無法取得交易資格，難以找到交易對(duì)手。

（六）資源難整合。一是富余資金難以形成規(guī)模效應(yīng)?；鶎印靶》ㄈ恕庇薪?jīng)營(yíng)權(quán)，但無法聚集分散的資金，省級(jí)聯(lián)社可以合理聚集資金，但無經(jīng)營(yíng)權(quán)，富余資金難以充分有效利用。二是人才難以流動(dòng)。雖然從體制和機(jī)制上不存在人才流動(dòng)的剛性障礙，但實(shí)際工作中人才僅限于法人實(shí)體內(nèi)部流動(dòng)，相互間的交流很少，導(dǎo)致局部人力資源浪費(fèi)。

二、農(nóng)信社以省為單位改制為股份制商業(yè)銀行的必要性

如何消除弊端，解決問題，避免不良后果，農(nóng)信社在合作制框架內(nèi)經(jīng)過了多年改革，作了多種嘗試，由于現(xiàn)在的合作制與當(dāng)初設(shè)想的理想狀態(tài)相差甚遠(yuǎn)，并且沒有相應(yīng)的法律框架作為基礎(chǔ)，即使在組建省級(jí)聯(lián)社以后，改革也沒有取得理想效果。為此，銀監(jiān)會(huì)明確提出，將省聯(lián)社改造為股份制的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，這一決定突破了合作制的束縛，為農(nóng)信社向現(xiàn)代金融企業(yè)過渡指明了方向，既符合農(nóng)村金融市場(chǎng)服務(wù)的需要，又符合農(nóng)信社內(nèi)部改革發(fā)展的需要。

一是支持新農(nóng)村建設(shè)的需要。隨著新農(nóng)村建設(shè)的深入，城鄉(xiāng)一體化程度不斷提高，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)逐步向規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化邁進(jìn)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)金融服務(wù)的需求已經(jīng)從過去以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐跃C合性的商業(yè)性服務(wù)為主，“小法人”所擁有的資本數(shù)量已不足以滿足生產(chǎn)資金的需求并承擔(dān)全部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，社會(huì)化大生產(chǎn)迫切需要實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融資本的聯(lián)合。以省為單位組建股份制商業(yè)銀行，不僅能最大限度地發(fā)揮全省農(nóng)信社資源潛力，而且能在經(jīng)營(yíng)機(jī)制上靈活滿足不同層次的服務(wù)需求，促進(jìn)農(nóng)村金融體系的完善，適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)的需要。

二是過渡到現(xiàn)代金融企業(yè)的需要。隨著現(xiàn)代金融市場(chǎng)的發(fā)展，結(jié)算網(wǎng)絡(luò)、資金調(diào)劑、產(chǎn)品開發(fā)等公共產(chǎn)品成為現(xiàn)代金融企業(yè)的必備要素。農(nóng)信社要過渡為現(xiàn)代金融企業(yè)，靠單個(gè)分散的“小法人”自身去解決這些公共產(chǎn)品和公共需求，既不現(xiàn)實(shí)也不經(jīng)濟(jì)。行業(yè)內(nèi)部需要建立一個(gè)提供公共服務(wù)的平臺(tái)，利用規(guī)模優(yōu)勢(shì)、信息優(yōu)勢(shì)、組織優(yōu)勢(shì)和管理優(yōu)勢(shì)，解決單個(gè)法人由于規(guī)模小、信息不充分、生產(chǎn)成本高而導(dǎo)致的公共產(chǎn)品供給不足的問題。以省為單位改制為股份制商業(yè)銀行，能夠打破內(nèi)部“小法人”之間的體制障礙，完善各項(xiàng)必備要素，加快向現(xiàn)代金融企業(yè)過渡的步伐。

三是提高競(jìng)爭(zhēng)能力促進(jìn)健康發(fā)展的需要。現(xiàn)代金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)不僅表現(xiàn)為資金實(shí)力、服務(wù)功能等硬件方面的競(jìng)爭(zhēng)，而且競(jìng)爭(zhēng)重點(diǎn)逐步向經(jīng)營(yíng)機(jī)制、運(yùn)作方式等軟件方面轉(zhuǎn)移。農(nóng)信社單個(gè)“小法人”在硬件和軟件上與其他專業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行都有很大差距。以省為單位改制為股份制商業(yè)銀行，既能將眾多的“小法人”融為一體，形成競(jìng)爭(zhēng)規(guī)模，又能按股份制運(yùn)作方式，轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，改變目前產(chǎn)權(quán)不清晰、所有者不到位、體制不明確的現(xiàn)狀，發(fā)揮經(jīng)營(yíng)靈活性，形成綜合競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

四是維護(hù)省級(jí)政府擔(dān)保權(quán)益的需要。農(nóng)信社交給省級(jí)政府管理后，省級(jí)政府雖然沒有向農(nóng)信社入股，但通過劃分中央政府和省級(jí)政府之間的權(quán)力和責(zé)任，在中央政府資金扶持之后，省級(jí)政府責(zé)無旁貸地承擔(dān)起了對(duì)轄內(nèi)農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)政擔(dān)保與風(fēng)險(xiǎn)支付責(zé)任，目前由省聯(lián)社代表省政府對(duì)全省農(nóng)信社行使擔(dān)保人的權(quán)利。這種體制既不利于充分發(fā)揮農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)的主動(dòng)性，也不能合法轉(zhuǎn)移省級(jí)政府的擔(dān)保責(zé)任，注定是一種過渡性安排。以省為單位改制為股份制商業(yè)銀行，明晰產(chǎn)權(quán)，使所有者對(duì)農(nóng)信社改革發(fā)展負(fù)責(zé)，承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)，才能從根本上解除省級(jí)政府的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)省級(jí)政府的權(quán)益。

三、農(nóng)信社以省為單位改制為股份制商業(yè)銀行實(shí)行一級(jí)法人是最佳的路徑選擇

在改革路徑上，銀監(jiān)會(huì)給出了兩種選擇，農(nóng)信社以省為單位改制為股份制商業(yè)銀行后，原先的“小法人”機(jī)構(gòu)成為其二級(jí)分行，或兩級(jí)法人制下的獨(dú)立法人。這兩種形式實(shí)際上是改革一步走還是分兩步走的問題，一級(jí)法人是改革的最終方向，兩級(jí)法人是一級(jí)法人的過渡形式。兩級(jí)法人體制下，現(xiàn)行的農(nóng)信社多級(jí)法人體制的弊端只能有所緩解，并未根本改觀，所導(dǎo)致的問題和不良后果仍不同程度地存在。與此相比，以省為單位將農(nóng)信社改制為一級(jí)法人的股份制商業(yè)銀行，具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)。

一是機(jī)制優(yōu)勢(shì)。企業(yè)面臨管理問題的核心就是產(chǎn)權(quán)的所有者和經(jīng)營(yíng)管理者不能有效、合理結(jié)合問題，其根源就是忽略了產(chǎn)權(quán)利益的直接性。一級(jí)法人使產(chǎn)權(quán)作用更加明顯，并促使出資人更加精心選定經(jīng)營(yíng)管理者，及時(shí)、有效調(diào)整控制經(jīng)營(yíng)形態(tài)和管理形式，以最小的消耗換取最大的經(jīng)濟(jì)效益。

二是法律制度優(yōu)勢(shì)。兩級(jí)法人體制沒有相應(yīng)的法律框架，而一級(jí)法人的股份制是成功的企業(yè)模式設(shè)計(jì)，國(guó)家已經(jīng)制定、修改、出臺(tái)了符合現(xiàn)代企業(yè)需求的、較為完備的《公司法》，使企業(yè)產(chǎn)權(quán)、管理行為矛盾的調(diào)整、各方合法利益的維護(hù)等都具有了法律支撐。把股份制企業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)加以完善和補(bǔ)充修改后，運(yùn)用到農(nóng)信社改革中可以起到事半功倍的效果。

三是經(jīng)營(yíng)靈活性優(yōu)勢(shì)。一級(jí)法人層次結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，委托代理梯次少，可以減少市場(chǎng)變化反應(yīng)時(shí)滯，使經(jīng)營(yíng)決策迅速快捷，運(yùn)轉(zhuǎn)靈活高效，及時(shí)應(yīng)對(duì)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，又可以有效提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

四是規(guī)模優(yōu)勢(shì)。一級(jí)法人可以消除多級(jí)法人格局下體制障礙，充分利用省級(jí)管理平臺(tái)，集中資源，發(fā)揮整體優(yōu)勢(shì)，提升法人層次，增強(qiáng)客戶對(duì)農(nóng)信社的信心，有利于爭(zhēng)取存款和優(yōu)質(zhì)客戶，壯大資金實(shí)力，提高市場(chǎng)占有率?？梢约泄芾怼⒔y(tǒng)籌配置全省資金，提高資金的集約化經(jīng)營(yíng)和使用效益。有利于克服“小法人”分散、規(guī)模小的弊病，解決單個(gè)法人抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱的問題，增強(qiáng)整體防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。

五是成本優(yōu)勢(shì)。直接以省為單位實(shí)行一級(jí)法人，從根本上克服了重復(fù)建設(shè)問題，既可以減少改革環(huán)節(jié)，節(jié)約即期成本，又可以在改革后加強(qiáng)成本控制。在網(wǎng)點(diǎn)上可以合理布局，節(jié)約機(jī)構(gòu)成本；在人員上可以統(tǒng)籌安排，克服“小法人”“麻雀雖小五臟俱全”的積弊，減少人力資源浪費(fèi)；在財(cái)務(wù)上可以減少核算環(huán)節(jié)，減輕人力、物力、財(cái)力負(fù)擔(dān)。同時(shí)，有利于減少單個(gè)法人在處理對(duì)外關(guān)系方面的壓力。

六是互補(bǔ)優(yōu)勢(shì)。以省為單位實(shí)行一級(jí)法人改革，便于轄內(nèi)農(nóng)信社在單項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)上以豐補(bǔ)欠，有利于全省一盤棋，齊步走。

四、農(nóng)信社以省為單位改制為股份制商業(yè)銀行需要多方支持。

農(nóng)信社以省為單位改制為股份制商業(yè)銀行是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，也是一項(xiàng)有利于“三農(nóng)”、有利于農(nóng)信社、有利于地方政府的“多贏”工程，單靠農(nóng)信社自身力量難以完成，必須多方支持。

（一）國(guó)家要給予強(qiáng)力支持。各地農(nóng)信社尤其是中西部地區(qū)農(nóng)信社，沒有國(guó)家支持，將難以實(shí)現(xiàn)改革目標(biāo)。在發(fā)行專項(xiàng)票據(jù)花錢買機(jī)制問題上，出發(fā)點(diǎn)是好的，但考核環(huán)節(jié)過多，兌付要求過高。國(guó)家要承認(rèn)歷史，尊重客觀，多予支持，真正讓農(nóng)信社丟掉包袱，輕裝上陣。

（二）省級(jí)政府要積極主導(dǎo)。省級(jí)政府作為農(nóng)信社的管理者和改革的直接領(lǐng)導(dǎo)，應(yīng)充分發(fā)揮主導(dǎo)作用，幫助農(nóng)信社穩(wěn)定股金，清收盤活不良貸款，化解歷史包袱，協(xié)調(diào)改革過程中出現(xiàn)的各種矛盾和問題。

（三）人民銀行和銀監(jiān)部門要實(shí)行引導(dǎo)性監(jiān)管。人民銀行和銀監(jiān)部門在對(duì)農(nóng)信社改革的監(jiān)管問題上，既要嚴(yán)格糾正經(jīng)營(yíng)管理中的偏差，又要在再貸款、票據(jù)兌付、法人治理結(jié)構(gòu)完善等工作上給予大力支持。要放寬對(duì)單個(gè)股權(quán)的限制，便 于股金發(fā)揮真正的作用。

（四）農(nóng)信社要積極作為。要根據(jù)組建股份制商業(yè)銀行的要求，準(zhǔn)確測(cè)算監(jiān)管指標(biāo)上的差距，并立足實(shí)際，作出合理的戰(zhàn)略規(guī)劃。要不斷提高經(jīng)營(yíng)效益，提高農(nóng)信社對(duì)投資者的吸引力，增加投資股，特別是吸納法人投資股，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，明晰產(chǎn)權(quán)，真正使所有者到位并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。在過渡時(shí)期，省聯(lián)社要加強(qiáng)行業(yè)管理，堅(jiān)持從嚴(yán)治社，防案控險(xiǎn)，確保穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。