受到國(guó)內(nèi)外金融領(lǐng)域和社會(huì)各界廣泛關(guān)注的反洗錢(qián)法草案，4月2 5日首次提請(qǐng)十屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十一次會(huì)議審議，開(kāi)始進(jìn)入立法程序。這標(biāo)志著中國(guó)高度重視嚴(yán)防和打擊日益猖獗的洗錢(qián)行為，下決心切斷走私、販毒、貪污、賄賂等犯罪所獲資金的轉(zhuǎn)移鏈條，并強(qiáng)化反洗錢(qián)國(guó)際合作，以維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定。

中國(guó)經(jīng)濟(jì)健康肌體上的毒瘤

2 0世紀(jì)中期以后，世界走私、販毒等犯罪活動(dòng)日益猖獗，而隨著金融衍生品和科技手段的變化，呈現(xiàn)出洗錢(qián)手法越來(lái)越專(zhuān)業(yè)化、洗錢(qián)規(guī)模不斷擴(kuò)大的趨勢(shì)。洗錢(qián)活動(dòng)具有嚴(yán)重的社會(huì)危害性，已成為國(guó)際公害。據(jù)一些國(guó)際組織和專(zhuān)家估計(jì)，現(xiàn)在世界上每年的洗錢(qián)數(shù)量大約相當(dāng)于世界經(jīng)濟(jì)總量的2％至5％。為此，聯(lián)合國(guó)通過(guò)的有關(guān)國(guó)際公約明確規(guī)定，締約國(guó)應(yīng)將公約確立的洗錢(qián)行為規(guī)定為犯罪。

近年來(lái)，在我國(guó)，洗錢(qián)活動(dòng)悄然滋生并越來(lái)越猖獗：境外大量“黑錢(qián)”以投資等方式進(jìn)入我國(guó)漂洗；境內(nèi)大量不法收益通過(guò)地下錢(qián)莊等途徑流出境外；販毒、走私、逃稅、騙稅、偷渡等活動(dòng)中得到的大量金錢(qián)，通過(guò)銀行或地下錢(qián)莊“洗白”，贓款搖身一變成為合法收入；貪污腐敗分子利用各種渠道清洗和轉(zhuǎn)移贓款。2004年1年間，中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局配合公安機(jī)關(guān)破獲洗錢(qián)及其相關(guān)案件50起，涉案金額折合人民幣超過(guò)40億元。來(lái)自央行的消息稱(chēng)，國(guó)際貨幣基金組織曾做過(guò)估計(jì)，中國(guó)每年洗錢(qián)數(shù)量高達(dá)2000億至3000億人民幣，相當(dāng)于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的2％，幾乎相當(dāng)于225億美元的全年對(duì)外貿(mào)易順差，反洗錢(qián)形勢(shì)十分嚴(yán)峻。洗錢(qián)犯罪毒瘤正在侵蝕中國(guó)經(jīng)濟(jì)。人民銀行反洗錢(qián)局局長(zhǎng)凌濤就指出，伴隨中國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)和國(guó)際經(jīng)貿(mào)交往的日益發(fā)展，犯罪分子利用我國(guó)金融監(jiān)管體系和其它商業(yè)機(jī)構(gòu)組織制度的不完善進(jìn)行的洗錢(qián)活動(dòng)日益增多，除銀行業(yè)外，已經(jīng)廣泛涉及證券、保險(xiǎn)等行業(yè)。

洗錢(qián)，因其“清洗”行為(掩飾犯罪所得及其產(chǎn)生的收益之非法來(lái)源或性質(zhì)，使之披上“合法”外衣)而掩飾犯罪性質(zhì)，逃避司法機(jī)關(guān)的追查和法律的制裁，破壞和威脅著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展。從目前情況來(lái)看，洗錢(qián)主要通過(guò)金融機(jī)構(gòu)、投資辦產(chǎn)業(yè)、購(gòu)置商品、利用“地下錢(qián)莊”和民間借貸等方式進(jìn)行。其中，為“洗錢(qián)”而將巨款存入金融機(jī)構(gòu)，與將其存放在家中相比，從形式上看，好像是為金融機(jī)構(gòu)提供了資金，有利于社會(huì)；可實(shí)質(zhì)上，如此巨款之“存人”，僅僅是為了掩人耳目和下一步的快速轉(zhuǎn)移。這在客觀上破壞了金融市場(chǎng)規(guī)律，擾亂了金融秩序，并可引發(fā)通貨膨脹、金融危機(jī)，甚至經(jīng)濟(jì)危機(jī)等。洗錢(qián)本身一般不引人注目，又沒(méi)有直接被害人，它可在一定意義上“肆無(wú)忌憚”地破壞和威脅著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展秩序。而且，許多洗錢(qián)行為是由具有專(zhuān)業(yè)水平的特定人土(如熟悉國(guó)內(nèi)外金融法律制度的專(zhuān)業(yè)人士)或機(jī)構(gòu)(如專(zhuān)門(mén)的洗錢(qián)集團(tuán))完成或輔助完成。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)雖然身處反洗錢(qián)的前沿，但作為企業(yè)，利潤(rùn)最大化的追求和對(duì)洗錢(qián)危害性認(rèn)識(shí)的不足，往往使其反洗錢(qián)的積極性和效果受到影響。不僅如此，洗錢(qián)還為有組織的犯罪提供資金來(lái)源，是有組織的犯罪得以生存和發(fā)展的“生命線”。如果沒(méi)有通過(guò)洗錢(qián)技術(shù)所獲得的巨額非法收益幫助，黑社會(huì)組織、恐怖組織等犯罪組織很可能無(wú)法生存，至少其規(guī)模的擴(kuò)大和犯罪的實(shí)施都會(huì)受到根本性限制。另外，在腐敗日益成為國(guó)際公害的今天，“洗錢(qián)”越來(lái)越多地受到腐敗分子的青睞。他們通過(guò)洗錢(qián)的方式隱瞞或掩飾其違法所得及其所產(chǎn)生的收益，利用洗錢(qián)的方式將犯罪收益轉(zhuǎn)移到國(guó)外，從而逃避法律的追查和制裁。在一定程度上，洗錢(qián)已成為保護(hù)甚至滋生腐敗的重要手段。

出臺(tái)反洗錢(qián)法勢(shì)在必然

洗錢(qián)行為隱蔽復(fù)雜，屬危及社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的暗流。回顧我國(guó)近年查處的幾起洗錢(qián)案件，不難看出洗錢(qián)行為對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的嚴(yán)重危害：許超凡、余振東等人的“中行開(kāi)平支行”洗錢(qián)案，涉及挪用公款4．83億美元，資金通過(guò)洗錢(qián)被轉(zhuǎn)入到許超凡等人在香港和加拿大的個(gè)人賬戶(hù)；成克杰洗錢(qián)案中，成克杰將受賄所得的4109萬(wàn)元，通過(guò)香港商人渠道，曲線轉(zhuǎn)入了成克杰指定的賬戶(hù)；震驚中外的廈門(mén)遠(yuǎn)華走私洗錢(qián)案，更是涉案人員眾多，涉及金額巨大，案情極為復(fù)雜。

目前最有效最重要的反洗錢(qián)手段，就是采取法律措施。我國(guó)自上世紀(jì)90年代初以來(lái)，一方面制定了以刑法第191條洗錢(qián)犯罪為核心的反洗錢(qián)刑事法律規(guī)定，另一方面初步建立了以人民銀行制定的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》為主體的反洗錢(qián)預(yù)防監(jiān)控制度，對(duì)預(yù)防和打擊洗錢(qián)發(fā)揮了一定作用。

因此，隨著社會(huì)的發(fā)展，洗錢(qián)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序的破壞和威脅也越來(lái)越嚴(yán)重，以前的反洗錢(qián)刑事立法已不能完全適應(yīng)打擊和遏制洗錢(qián)及其相關(guān)犯罪的需要，因此，有必要進(jìn)一步修改和完善相關(guān)刑法立法。

據(jù)央行有關(guān)部門(mén)介紹，現(xiàn)有反洗錢(qián)法規(guī)還散落于諸多法律和規(guī)定中，尚未系統(tǒng)化，尤其缺乏一部“骨干法”，即專(zhuān)門(mén)的反洗錢(qián)法；而且洗錢(qián)犯罪具有跨行業(yè)、跨區(qū)域的復(fù)雜特點(diǎn)，需要加強(qiáng)部門(mén)之間的合作協(xié)調(diào)，反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析和內(nèi)控制度也均需要加強(qiáng)。

由于現(xiàn)行法律體系仍不完整，系統(tǒng)性、協(xié)調(diào)性差，法律級(jí)次和效力較低，適用范圍較窄等問(wèn)題，影響了反洗錢(qián)的力度和效果。這就迫切需要制定一部適合我國(guó)國(guó)情的反洗錢(qián)法。

制定反洗錢(qián)法，不僅是遏制國(guó)內(nèi)的洗錢(qián)犯罪活動(dòng)的需要，也是進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)際反洗錢(qián)合作，共同打擊跨境洗錢(qián)活動(dòng)的需要。

當(dāng)今，洗錢(qián)越來(lái)越表現(xiàn)出高度復(fù)雜的跨國(guó)性。為了逃避司法機(jī)關(guān)的追查和罰沒(méi)，洗錢(qián)者往往利用各國(guó)主權(quán)管轄范圍的限制，將“黑錢(qián)”在數(shù)個(gè)國(guó)家之間轉(zhuǎn)移。由于不同國(guó)家和地區(qū)在洗錢(qián)的管制和制裁的寬嚴(yán)上存在差異，特別是有的國(guó)家或地區(qū)，不僅沒(méi)把洗錢(qián)活動(dòng)規(guī)定為犯罪，而且還存在有利于洗錢(qián)的嚴(yán)格的銀行保密制度，致使大量“黑錢(qián)”被轉(zhuǎn)移到這些國(guó)家或地區(qū)清洗。洗錢(qián)的現(xiàn)金性品性也決定了“黑錢(qián)”被轉(zhuǎn)移到金融市場(chǎng)與信用制度欠發(fā)達(dá)的國(guó)家或地區(qū)。

面對(duì)洗錢(qián)的日益跨國(guó)性發(fā)展，依靠一國(guó)的力量難以遏制和打擊跨國(guó)洗錢(qián)行為，由于我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)中缺少反洗錢(qián)國(guó)際合作等內(nèi)容的規(guī)定，直接影響著預(yù)防、監(jiān)控和打擊洗錢(qián)行為的成效。

出于形勢(shì)需要，我國(guó)當(dāng)前正在全力加入“金融行動(dòng)特別工作組”(FATF)，并積極推動(dòng)歐亞反洗錢(qián)／反恐融資小組(EAG)區(qū)域反洗錢(qián)建設(shè)和參與其他國(guó)際反洗錢(qián)合作。

1989年成立于巴黎的FATF，是反洗錢(qián)和反恐融資領(lǐng)域最著名的國(guó)際組織，其制定的反洗錢(qián)40項(xiàng)建議和反恐融資9項(xiàng)特別建議是反洗錢(qián)和反恐融資的權(quán)威性文件，已得到國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行等國(guó)際組織和130多個(gè)國(guó)家、地區(qū)的承認(rèn)。

加強(qiáng)反洗錢(qián)國(guó)際合作，履行我國(guó)已加入相關(guān)國(guó)際公約規(guī)定的義務(wù)，是我國(guó)反洗錢(qián)工作的承諾。2005年1月，F(xiàn)ATF的33個(gè)成員已一致表決同意接納我國(guó)為觀察員，標(biāo)志著我國(guó)反洗錢(qián)國(guó)際合作邁出了重要一步。

根據(jù)上述形勢(shì)，全國(guó)人大常委會(huì)委員長(zhǎng)會(huì)議決定委托預(yù)算工作委員會(huì)組織起草反洗錢(qián)法。2004年3月反洗錢(qián)法起草工作全面啟動(dòng)，并于2005年8月完成了草案征求意見(jiàn)稿，經(jīng)廣泛征求意見(jiàn)后，形成了此次提請(qǐng)審議的反洗錢(qián)法草案。草案有以下引入注目的新看點(diǎn)：

看點(diǎn)之一：引入客戶(hù)身份識(shí)別制度

虛假銀行賬戶(hù)、股票賬戶(hù)很容易被犯罪分子當(dāng)作洗錢(qián)工具。在我國(guó)一些操縱股票案中，幕后莊家往往借用他人賬戶(hù)來(lái)達(dá)到高度控盤(pán)的目的，混淆監(jiān)管部門(mén)的視線。

客戶(hù)身份識(shí)別制度是反洗錢(qián)預(yù)防制度的第一道關(guān)口。為在犯罪所得進(jìn)入交易領(lǐng)域之初建立客戶(hù)身份與資金、交易的對(duì)應(yīng)關(guān)系，為今后辨別資金的真實(shí)性質(zhì)和交易的真實(shí)目的、追查實(shí)際所有人和受益人打下基礎(chǔ)，草案中令人注目地引入了身份識(shí)別制度。

草案要求金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)建立客戶(hù)身份識(shí)別制度，審慎識(shí)別、核實(shí)和登記客戶(hù)及其代理人、受益人的身份信息，并不得為身份不明的客戶(hù)提供服務(wù)。

為充分利用反洗錢(qián)機(jī)制反腐敗，草案特別規(guī)定應(yīng)當(dāng)對(duì)符合一定條件的公職人員重點(diǎn)進(jìn)行身份識(shí)別和賬戶(hù)、資金往來(lái)情況的監(jiān)測(cè)。

為了給識(shí)別客戶(hù)身份創(chuàng)造可行的條件，草案規(guī)定金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別時(shí)，可以向公安、工商等部門(mén)核實(shí)客戶(hù)的有關(guān)身份信息。

出于給反洗錢(qián)信息的分析、調(diào)查和偵查提供資料依據(jù)的考慮，草案還規(guī)定應(yīng)當(dāng)將客戶(hù)身份資料和交易信息保存一定期限。根據(jù)我國(guó)刑事追訴時(shí)效規(guī)定，并參考國(guó)際通行規(guī)則，草案規(guī)定客戶(hù)身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、交易信息自交易關(guān)系結(jié)束后至少保存5年，涉及可疑交易的，至少保存20年。

看點(diǎn)之二：大額和可疑金融交易須報(bào)告

非法資金流動(dòng)一般具有數(shù)額巨大、交易異常等特點(diǎn)。大額和可疑交易報(bào)告制度，通常被視為反洗錢(qián)預(yù)防監(jiān)控制度的核心。

草案引入了大額和可疑交易報(bào)告制度，要求金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)對(duì)數(shù)額達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)、缺乏明顯經(jīng)濟(jì)和合法目的的異常交易應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢(qián)信息中心報(bào)告，以作為發(fā)現(xiàn)和追查違法犯罪行為的線索。

據(jù)介紹，多數(shù)國(guó)家在法律中對(duì)大額交易規(guī)定了數(shù)額的下限，對(duì)限額以上的資金交易須向國(guó)家金融情報(bào)機(jī)構(gòu)報(bào)告。此外，為限制現(xiàn)金在經(jīng)濟(jì)、社會(huì)生活中的使用范圍，各國(guó)在反洗錢(qián)法律制度中，都規(guī)定一個(gè)大額現(xiàn)金交易標(biāo)準(zhǔn)，凡超過(guò)這一標(biāo)準(zhǔn)必須使用銀行轉(zhuǎn)賬或支付系統(tǒng)，并要報(bào)告。

可疑交易的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定比較復(fù)雜，有的國(guó)家在法律中只規(guī)定原則性的標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)則由法規(guī)、規(guī)章或行業(yè)指引來(lái)規(guī)定。目前一些國(guó)家采取了對(duì)交易進(jìn)行以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的評(píng)估方式。

中國(guó)人民銀行已發(fā)布并實(shí)施的《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》，已引入了這一制度。現(xiàn)行法規(guī)也設(shè)定了“大額”和“可疑交易”的標(biāo)準(zhǔn)，以人民幣為例，以下三種情形下屬于人民幣大額交易：法人、其他組織和個(gè)體工商戶(hù)之間金額100萬(wàn)元以上的單筆轉(zhuǎn)賬支付；金額20萬(wàn)元以上的單筆現(xiàn)金收付，包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票、現(xiàn)金本票解付；個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)之間以及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)與單位銀行結(jié)算賬戶(hù)之間金額20萬(wàn)元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)等交易。

看點(diǎn)之三：某些資金交易量大的高風(fēng)險(xiǎn)非金融機(jī)構(gòu)也成為報(bào)告主體

作為現(xiàn)代社會(huì)資金融通的主渠道，銀行、證券、保險(xiǎn)等金融系統(tǒng)是洗錢(qián)的易發(fā)、高危領(lǐng)域。但金融機(jī)構(gòu)并不是洗錢(qián)的惟一渠道，隨著金融監(jiān)管制度的不斷嚴(yán)格和完善，洗錢(qián)逐步向非金融機(jī)構(gòu)滲透。

持有大量現(xiàn)金，對(duì)犯罪集團(tuán)來(lái)說(shuō)是件極其危險(xiǎn)的事情。因此，有些犯罪分子就通過(guò)購(gòu)買(mǎi)珠寶、古玩以及貴重藝術(shù)品等，以此為載體轉(zhuǎn)換現(xiàn)金形態(tài)，同時(shí)也便于走私和變現(xiàn)。

當(dāng)前為應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜和猖獗的洗錢(qián)活動(dòng)，各國(guó)都擴(kuò)大了大額和可疑交易報(bào)告的主體范圍。一些高風(fēng)險(xiǎn)、資金交易量大的非金融機(jī)構(gòu)和職業(yè)也成為報(bào)告主體，如律師、會(huì)計(jì)師與稅務(wù)咨詢(xún)師、房地產(chǎn)代理商、高檔商品(包括寶石與貴金屬、藝術(shù)品等)拍賣(mài)交易商、賭博經(jīng)營(yíng)商等。

為此，提請(qǐng)審議的反洗錢(qián)法草案不僅規(guī)定銀行、證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)是反洗錢(qián)義務(wù)主體，還規(guī)定房地產(chǎn)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、貴金屬和珠寶交易機(jī)構(gòu)、拍賣(mài)企業(yè)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等特定非金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)承擔(dān)預(yù)防、監(jiān)控洗錢(qián)的義務(wù)。

草案規(guī)定，除了金融機(jī)構(gòu)，特定非金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)建立反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或指定專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)人員，并進(jìn)行反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳工作。

看點(diǎn)之四：國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)有權(quán)進(jìn)行反洗錢(qián)調(diào)查

洗錢(qián)行為主要依賴(lài)于資金的劃撥、轉(zhuǎn)移，隨著支付結(jié)算技術(shù)手段的不斷發(fā)展，資金的劃轉(zhuǎn)和提取，無(wú)論是境內(nèi)還是跨境，都非常便捷和迅速，尤其是跨境劃轉(zhuǎn)，一旦得逞，犯罪資金將難以被監(jiān)控和追繳。

為有效解決緊急情況下犯罪資金轉(zhuǎn)移、外逃等問(wèn)題，草案規(guī)定了國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)有權(quán)進(jìn)行反洗錢(qián)調(diào)查，并可采取詢(xún)問(wèn)、查閱、復(fù)制、封存和臨時(shí)凍結(jié)等措施。

同時(shí)，為避免權(quán)力濫用，保護(hù)單位和個(gè)人的合法財(cái)產(chǎn)權(quán)利，草案嚴(yán)格規(guī)定了部分調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限：一是只對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者損毀的文件、資料才能進(jìn)行封存，對(duì)涉案賬戶(hù)資金有可能轉(zhuǎn)移至境外的，才可采取臨時(shí)凍結(jié)措施；二是只有國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)才可以采取臨時(shí)凍結(jié)措施，并且必須報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；三是臨時(shí)凍結(jié)以7日為限，凍結(jié)后7日內(nèi)決定是否將案件移送公安機(jī)關(guān)，如不移送，應(yīng)立即解除臨時(shí)凍結(jié)措施。

負(fù)責(zé)接收、分析和移送反洗錢(qián)相關(guān)信息的反洗錢(qián)信息中心是反洗錢(qián)預(yù)防監(jiān)控和刑事打擊的橋梁，是開(kāi)展反洗錢(qián)工作的重要機(jī)構(gòu)。草案規(guī)定，國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢(qián)信息中心。中國(guó)人民銀行已于2004年建立了我國(guó)的金融情報(bào)中心——反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心。

看點(diǎn)之五：反洗錢(qián)措施適用于反恐融資

“反恐融資”是反洗錢(qián)整體工作的一個(gè)組成部分。鑒于世界上恐怖主義犯罪活動(dòng)日益猖獗，通過(guò)反洗錢(qián)機(jī)制發(fā)現(xiàn)并切斷恐怖主義融資渠道成為各國(guó)反洗錢(qián)工作的一項(xiàng)重要任務(wù)。當(dāng)前在中國(guó)，“反恐融資”也已成為反洗錢(qián)漫畫(huà)：洗了才能吃。新華社發(fā)工作的重點(diǎn)任務(wù)之一。為此，草案特別指出本法所規(guī)定的反洗錢(qián)措施同時(shí)適用于預(yù)防監(jiān)控資助恐怖主義的活動(dòng)。

自“9．11”事件后，國(guó)際上最具影響力的反洗錢(qián)國(guó)際組織——金融行動(dòng)特別工作組就提出了關(guān)于“反恐融資”的8條新建議，專(zhuān)門(mén)打擊和切斷支持恐怖行為的資金鏈條。

我國(guó)對(duì)反洗錢(qián)的態(tài)度和立場(chǎng)歷來(lái)十分鮮明和堅(jiān)決，當(dāng)前也致力于反恐融資工作，并明確了一些重點(diǎn)打擊地區(qū)和范圍，并于2004年作為創(chuàng)始成員國(guó)發(fā)起成立了“歐亞反洗錢(qián)與反恐融資小組”(EAG)。

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我國(guó)近幾年的幾宗典型洗錢(qián)案

許超凡等人洗錢(qián)案中國(guó)銀行廣東開(kāi)平支行前行長(zhǎng)許超凡與其兩位繼任者余振東、許國(guó)俊等人利用職權(quán)，在9年內(nèi)貪污挪用公款4．83億美元，是建國(guó)以來(lái)我國(guó)最大的監(jiān)守自盜案。被盜資金通過(guò)洗錢(qián)被轉(zhuǎn)入許超凡等人在香港和加拿大的個(gè)人賬戶(hù)。

許超凡等人的洗錢(qián)流程簡(jiǎn)述如下：許犯將貪污挪用款項(xiàng)以投資的名義投入開(kāi)干滌綸集團(tuán)新建廠，再利用公司間資金往來(lái)的方式經(jīng)該廠的銀行賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬至許犯設(shè)立并控制的香港潭江實(shí)業(yè)有限公司，進(jìn)而通過(guò)香港潭江實(shí)業(yè)有限公司將資金以公司經(jīng)營(yíng)所得的形式轉(zhuǎn)至香港或海外的其他賬戶(hù)。

成克杰洗錢(qián)案

曾任廣西壯族自治區(qū)政府主席、全國(guó)人大常委會(huì)原副委員長(zhǎng)成克杰因受賄罪被執(zhí)行死刑，這是新中國(guó)歷史上因經(jīng)濟(jì)犯罪被處以極刑的職位最高的領(lǐng)導(dǎo)干部。成克杰利用張靜海等不法分子采用非常隱蔽的手法來(lái)清洗黑錢(qián)，其洗錢(qián)途徑簡(jiǎn)述如下：成克杰將受賄所得4109萬(wàn)元交給香港商人張靜海，張靜海利用香港公司的名義，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入成克杰以其情婦李平的名義在香港注冊(cè)的一家空殼公司，該空殼公司通過(guò)做假賬，以繳納企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅為代價(jià)將資金洗白，并轉(zhuǎn)入成克杰指定的銀行賬戶(hù)。

廈門(mén)遠(yuǎn)華走私洗錢(qián)案

震驚中外的廈門(mén)遠(yuǎn)華走私洗錢(qián)案，涉案人員眾多，涉及金額巨大，案情極為復(fù)雜，造成的影響極為惡劣。賴(lài)昌興等人的洗錢(qián)流程如下：走私集團(tuán)販賣(mài)物資所得大量人民幣現(xiàn)金收入——現(xiàn)金存入地下錢(qián)莊并勾結(jié)定點(diǎn)銀行接收保管支付——地下錢(qián)莊勾結(jié)跨境洗錢(qián)集團(tuán)付匯給境外合伙人或地下錢(qián)莊勾結(jié)境內(nèi)貿(mào)易公司付匯給境外合伙人——境外合伙人按地下錢(qián)莊要求付匯給走私集團(tuán)境外賬戶(hù)。

汪某投資企業(yè)洗錢(qián)案

廣州市珠海區(qū)人民法院于2004年3月審理并判決了國(guó)內(nèi)首宗洗錢(qián)罪案件，案情簡(jiǎn)述如下：長(zhǎng)期在加拿大、香港以及廣東從事毒品販賣(mài)活動(dòng)的區(qū)某將毒資折合港幣約600萬(wàn)元，由香港入關(guān)帶回廣州，汪某負(fù)責(zé)接應(yīng)。區(qū)某將港幣520萬(wàn)元(折合人民幣550萬(wàn)元)作為投資購(gòu)得廣州某木業(yè)公司60％的股權(quán)，并擔(dān)任法定代表人，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)。汪某出任公司董事長(zhǎng)，每月領(lǐng)取5000元以上的工資，負(fù)責(zé)公司對(duì)外聯(lián)絡(luò)事宜，并收取區(qū)某贈(zèng)送的一輛奔馳小汽車(chē)。區(qū)某通過(guò)該公司掩飾、隱瞞其違法所得的來(lái)源和性質(zhì)，再?gòu)脑摴緦①Y金轉(zhuǎn)出使毒品犯罪的違法所得轉(zhuǎn)為合法收益。2003年3月區(qū)某販毒案告破，區(qū)某、汪某被依法逮捕。經(jīng)法院審理認(rèn)定，被告人汪某犯洗錢(qián)罪被判處有期徒刑1年6個(gè)月。

名詞解釋?zhuān)合村X(qián)

“洗錢(qián)”一詞，首現(xiàn)于20世紀(jì)20年代。美國(guó)芝加哥的一個(gè)犯罪集團(tuán)，利用投幣式洗衣機(jī)，把非法贓款當(dāng)作洗衣所獲的收益一同申報(bào)納稅，從而將其變?yōu)楹戏ń?jīng)營(yíng)收入。洗錢(qián)，是嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)犯罪行為，它采用轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)移、獲取、占有、使用等方式隱瞞和掩飾犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)，以使其犯罪所得表現(xiàn)合法化。近年來(lái)，隨著走私、毒品、貪污賄賂等犯罪不斷發(fā)生，非法轉(zhuǎn)移資金活動(dòng)大量存在，不僅破壞著我國(guó)金融秩序，而且危害到經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定。