在全球經(jīng)濟環(huán)境有所惡化與不景氣中，各國經(jīng)濟不確定的脆弱性不斷上升，國際金融震蕩性擴大，國際投資信心和投資組合面臨新的風險與挑戰(zhàn)。諸多國際上不利負面因素，不僅直接影響著各國宏觀經(jīng)濟政策的協(xié)調(diào)與調(diào)控，而且使行業(yè)產(chǎn)業(yè)微觀效應逐漸加大困惑與壓力。尤其是面對日本中央銀行注資救助商業(yè)銀行舉措、美國銀行業(yè)對經(jīng)濟復蘇的支撐以及我國銀行業(yè)違規(guī)案件的凸顯，都表明銀行業(yè)對宏觀經(jīng)濟的巨大作用。基于國際經(jīng)濟金融快速發(fā)展的需要與借鑒，當前各國對于巴塞爾新協(xié)議的關(guān)注與討論，已經(jīng)引起國內(nèi)外銀行的普遍重視與關(guān)注，成為經(jīng)濟復蘇或穩(wěn)定發(fā)展?jié)撛诘睦瓌恿α俊?/p>

巴塞爾新協(xié)議對改革創(chuàng)新中的 國際銀行業(yè)的促進作用

自1999年6月新巴塞爾協(xié)議征求意見稿出臺以來，國際銀行業(yè)給予普遍關(guān)注與重視。近期，我國由正式行使職能的金融權(quán)威機構(gòu)——中國銀監(jiān)會，以第二號公告形式，就巴塞爾新資本協(xié)議公開征求中國銀行業(yè)的意見，顯示了我國銀行與國際接軌的具體行動，同時也看出，我國銀行監(jiān)管逐漸規(guī)范、完善，銀行改革開放在逐漸加快。與過去協(xié)議相比，新巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容更為廣泛，更加全面而實際的反映了國際銀行業(yè)發(fā)展的需求與進步。巴塞爾協(xié)議已經(jīng)對國際銀行業(yè)的發(fā)展起到規(guī)范、監(jiān)督與強化的推進作用，而新協(xié)議的即將實施與推廣，將會從更深層次與更廣范圍，進一步推進與促進國際銀行業(yè)的發(fā)展與創(chuàng)新。

首先在于巴塞爾新協(xié)議的國際化完整性。從1988年巴塞爾協(xié)議到至今的巴塞爾新協(xié)議，國際化的更新舉措使得國際銀行業(yè)的發(fā)展更具有一套完整化、國際性的資本充足率標準；而隨著實踐和實際運用的摸索與經(jīng)驗，為防范和化解銀行業(yè)的風險，維護銀行體系的穩(wěn)定作用，尤其是面對全球經(jīng)濟金融形式、趨勢乃至格局的變化，原協(xié)議的滯后性以及一些缺陷，不僅直接制約了一些國家區(qū)域銀行業(yè)的發(fā)展，并且也不利于國際銀行業(yè)的改革創(chuàng)新發(fā)展，對各國金融監(jiān)管的有效性有所影響。經(jīng)過努力探索、協(xié)商與調(diào)查，巴塞爾委員會于1998年開始著手制定新協(xié)議，廣泛關(guān)注各國銀行金融發(fā)展的實際需要，先后在1999年6月和2001年1月，兩次發(fā)布新的征求意見稿，不僅得到各國監(jiān)管當局和銀行界的積極評價與反饋，也得到學術(shù)界努力調(diào)研的予以配合討論，以及高度評價，在綜合各方意見，經(jīng)過長時間的討論論證之后，巴塞爾委員會最終在2002年底頒布了新協(xié)議的正式稿，并預定于2005年在10國集團內(nèi)部正式開始實施。這不僅表現(xiàn)了國際銀行監(jiān)管與規(guī)范發(fā)展的全面、積極以及妥善有效，而且也預示新協(xié)議國際化的廣泛性，促進新協(xié)議的完整、真實、有效，時間周期、全面程度以及國際廣泛，都使新協(xié)議更加完整、科學與合理。

其次在于巴塞爾新協(xié)議務(wù)實化的實際性。巴塞爾委員會經(jīng)過多年國際銀行的實踐檢驗，已經(jīng)意識到，僅通過最低資本金規(guī)定無法保障與實現(xiàn)金融體系的安全與穩(wěn)健；因此，在過去協(xié)議的基礎(chǔ)上提出新協(xié)議資本金的新規(guī)定與設(shè)想，其不僅延續(xù)了原有資本充足率的標準，使國際銀行監(jiān)管連續(xù)性有體現(xiàn)，并且對相配套的銀行風險資產(chǎn)評估有新的規(guī)定；而且新協(xié)議除了補充完善了表內(nèi)業(yè)務(wù)原有的信用風險、市場風險資本外，還增加了操作風險資本要求，建議銀行以20％的資金來防范操作風險，進而使得銀行的資本充足率或風險管理更加實際有效。同時還特別強化了資本充足率的監(jiān)督機制、市場透明度和市場紀律的要求，不僅使銀行監(jiān)管當局的監(jiān)管更加有依據(jù)，而且還使市場參與者能夠有效估計銀行風險管理狀況和清償能力，使銀行監(jiān)管更加務(wù)實而實際。新協(xié)議對銀行風險的評估更精確、更全面，以最低資本規(guī)定、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和市場紀律構(gòu)成新協(xié)議的主旨。

再次在于巴塞爾新協(xié)議的標準化操作性。新協(xié)議的最大更新在于提出了一整套內(nèi)部框架，其中包括銀行對信用風險的內(nèi)部測量、銀行對內(nèi)部評級的每一等級違約概率；新協(xié)議所考慮的資本要求，不僅取決于某一種資產(chǎn)的單一風險的特性，而且還考慮了各種資產(chǎn)風險的相互關(guān)系，并指定出了處理傳統(tǒng)證券化下的具體風險的標準；新協(xié)議還對銀行其它風險的資本要求，主要集中在對操作風險的控制，并提出信用風險的內(nèi)部評級法的初級法和高級法；新協(xié)議在四個領(lǐng)域制定了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容，其中包括適用范圍、資本構(gòu)成、風險暴露的評估和管理程序以及資本充足率，從而使監(jiān)管當局可以及早干預防范銀行風險的發(fā)生并采取迅速補救措施。國際銀行業(yè)的風險防范規(guī)范化、科學化、統(tǒng)一化、標準化，將更有利于國際銀行業(yè)的改革、創(chuàng)新與發(fā)展。

巴塞爾新協(xié)議對開放接軌中我國銀行業(yè)的警示

巴塞爾新協(xié)議對于我國銀行業(yè)的發(fā)展既是契機，也是挑戰(zhàn)；尤其是面對我國加入WTO之后，銀行業(yè)改革開放的逐漸加快與加速，新協(xié)議為我國商業(yè)銀行學習借鑒，不斷補充完善經(jīng)營管理理念、方式和技術(shù)，無疑是提供一次良好的學習機會；但是我們更應該清醒地看到，我國銀行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)與壓力。因為新協(xié)議框架的設(shè)計主要是以市場經(jīng)濟體制下西方發(fā)達國家銀行的管理模式、管理方法以及管理技術(shù)為標準的，而對于發(fā)展中國家，特別是我國市場經(jīng)濟的發(fā)達程度、銀行業(yè)的管理水平、資金管理的效率以及銀行發(fā)展的軟件和硬件，不僅與西方發(fā)達國家具有明顯的差異，更難以在短期內(nèi)達到巴塞爾新協(xié)議的標準。

其一是新協(xié)議的宗旨是通過指定風險敏感度高的資本框架，推進銀行業(yè)的安全和穩(wěn)健，核心是強化風險和管理的理念。而我國銀行業(yè)，尤其是國有商業(yè)銀行一直是在政府政策色彩保護下的資產(chǎn)規(guī)模效益，對資產(chǎn)效率的發(fā)揮、資產(chǎn)的運用、資產(chǎn)的質(zhì)量都不同程度的存在著各種問題，在經(jīng)營管理中過多的關(guān)注市場占有率，忽視資產(chǎn)質(zhì)量的要求。其二是新協(xié)議繼續(xù)強調(diào)信用風險和市場風險，同時強化操作風險管理，增強了風險的敏感度。因此對我國商業(yè)銀行而言，由于制度、機制以及效率的不匹配及不協(xié)調(diào)使得市場效率受到制約、約束，這不僅加大我國商業(yè)銀行監(jiān)管的難度與合理性和規(guī)范性，更使得我國商業(yè)銀行資本不足的問題愈加明顯和突出，進一步拉大了國內(nèi)商業(yè)銀行與國際商業(yè)銀行的差距，在WTO逐漸開放的競爭過程中處于更加不利的地位。當前我國商業(yè)銀行急待解決的問題，就是提高資產(chǎn)質(zhì)量、拓展資本補充渠道。其三是新協(xié)議針對信用風險提出了一整套循序漸進的方法，采用信用模型法計量監(jiān)管資本，這些方法不僅反映了銀行業(yè)信用風險的最新進展、技術(shù)支持以及評級數(shù)據(jù)要求，具有相當大的前瞻性。

巴塞爾新協(xié)議對變化調(diào)整中的國際銀行業(yè)的前景預期

當前國際與國別經(jīng)濟環(huán)境的困境，投資與信貸的收縮趨勢，將不利于銀行資產(chǎn)與信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整；不良貸款狀況的嚴重性直接影響銀行根基三信——信譽、信用、信貸，進而加大銀行風險與改革阻力；銀行規(guī)避風險與防范危機，對經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長意義十分深遠，全球銀行業(yè)在不景氣中進行改革任務(wù)緊迫而艱巨。當前國際銀行業(yè)面對動蕩且風險上升的經(jīng)濟金融形勢，主要風險表現(xiàn)為國際金融矛盾危機凸顯，因此加強銀行監(jiān)管迫在眉睫，各國金融當局應繼續(xù)努力加強金融監(jiān)管穩(wěn)定銀行體系?？鐕Y本流動，特別是金融衍生工具炒作會加大國別區(qū)域金融穩(wěn)定的不平衡性，引致發(fā)達國家銀行體系資金流動的大規(guī)模游移，經(jīng)濟衰退和危機國家區(qū)域資金的大規(guī)模撤離，都將影響全球或區(qū)域銀行體系的不穩(wěn)定；經(jīng)濟結(jié)構(gòu)性調(diào)整所要求與相應的銀行結(jié)構(gòu)調(diào)整，及不良貸款處理的艱巨和敏感都可能形成新的導火索，引起包括銀行業(yè)在內(nèi)的金融動蕩和危機。全球銀行業(yè)作為整體不可能倒閉，但困境是現(xiàn)實緊迫問題。而銀行體系的過度動蕩，則可能導致一個國家陷入“破產(chǎn)”的境地，這就是為什么國際貨幣基金組織提出研究對“破產(chǎn)”國家救助的新課題。金融監(jiān)管中的問題直接導致了國際金融管理的僵化。尤其是在國際金融市場劇烈動蕩時期，發(fā)達國家與發(fā)展中國家、發(fā)展中國家與新興市場國家之間的貨幣兌換和國際收支的調(diào)節(jié)存在較大的差異，有些已經(jīng)不能適應國際資本變化的需要，加強金融監(jiān)管與國際收支平衡成為緊迫的課題。

在全球經(jīng)濟不景氣中，銀行業(yè)的處境愈加艱難，但改革、創(chuàng)新與發(fā)展始終是銀行業(yè)的主要目標與方向，并伴隨巴塞爾新協(xié)議的逐漸實施，國際銀行業(yè)的發(fā)展前景既有希望，也有挑戰(zhàn)，并是經(jīng)濟相對穩(wěn)定或拉動經(jīng)濟復蘇重要的因素。展望未來，國際銀行的超級規(guī)模將不斷擴大，銀行業(yè)進一步傾向于混業(yè)交叉發(fā)展，商業(yè)銀行、證券公司、保險公司以及各類金融機構(gòu)的購并和競爭，必然導致更多的超級強大的銀行和金融機構(gòu)出現(xiàn)，國際大銀行規(guī)模效益將由數(shù)量型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)化，產(chǎn)生新的飛躍和巨變。而國際銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和創(chuàng)新水平將不斷強化，銀行業(yè)在資產(chǎn)規(guī)模擴大基礎(chǔ)上，將不斷推進資產(chǎn)種類的多樣化，金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新化。全球銀行業(yè)的競爭將進一步促進產(chǎn)品、客戶、網(wǎng)絡(luò)的聯(lián)動發(fā)展和效益整合，資本資產(chǎn)質(zhì)量將進一步提升和優(yōu)化。而國際銀行業(yè)的重要突破在于高新技術(shù)應用和經(jīng)營效益不斷增強，銀行業(yè)生存和發(fā)展的主要推動力在有效降低經(jīng)營成本。國際大銀行總資產(chǎn)近年來平均以1—2萬億美元的速度增加，加快交易速度，提升經(jīng)營效益是全球各家銀行的不懈追求。高科技和信息技術(shù)的應用，支持這些發(fā)展趨勢的實現(xiàn)，將有利于銀行規(guī)模效益的進一步強化，支持與保障混業(yè)經(jīng)營的趨勢，核心業(yè)務(wù)和專業(yè)非核心業(yè)務(wù)的分拆與專業(yè)化的同時發(fā)展，但區(qū)域與國別的差異短期將難以消除，機構(gòu)的購并重組和業(yè)務(wù)整合分拆將會推進經(jīng)營水平的進一步提高。

巴塞爾新協(xié)議的即將實施將會極大推進國際銀行業(yè)的發(fā)展，尤其是對于世界經(jīng)濟的穩(wěn)定，將進一步得到強化。隨著經(jīng)濟全球化以及新經(jīng)濟觀念、理念與形式的變化發(fā)展，金融資產(chǎn)信心擴張的加快，將使國際銀行業(yè)的經(jīng)營理念、經(jīng)營方式、經(jīng)營程序、經(jīng)營環(huán)境等發(fā)生深刻的變化，巴塞爾所產(chǎn)生銀行業(yè)質(zhì)的變化與飛躍，將使世界經(jīng)濟復蘇、穩(wěn)定，呈現(xiàn)新的機遇。

1997年，國際清算銀行在瑞士巴塞爾召開了包括美國、英國、法國、聯(lián)邦德國、意大利、日本、荷蘭、比利時、加拿大和瑞典（“十國集團”）以及盧森堡和瑞士在內(nèi)的12個國家中央銀行行長會議，通過1988年頒布的《統(tǒng)一資本計量與資本標準的國際協(xié)議》，該協(xié)議簡稱為《巴塞爾協(xié)議》?！栋腿麪枀f(xié)議》一個最具體的指標要求是銀行的資本充足率要求達到8%，該協(xié)議是針對當時世界的債務(wù)危機制定的。