摘" "要：商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)作為養(yǎng)老金融服務(wù)體系中的重要組成部分，在資金籌措、產(chǎn)品提供及資源配置方面相較于社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)具有獨(dú)特優(yōu)勢，但其在我國長期處于“叫好不叫座”狀態(tài)，面臨著需求不旺與供給不足的雙重挑戰(zhàn)。究其根本，制度定位模糊、政策支持不健全是制約商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)健康發(fā)展的主要因素。充分發(fā)揮商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的優(yōu)勢功能，應(yīng)從以下三方面入手：首先，應(yīng)明確其制度定位，確立以社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)為基本支柱、商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)為必要補(bǔ)充的多層次長期護(hù)理保障體系；其次，在政策支持層面，建議采取稅收優(yōu)惠與財(cái)政補(bǔ)貼、有效盤活存量資金、拓寬保費(fèi)繳納方式等手段，激發(fā)市場活力，為商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的發(fā)展提供有力支持；最后，保險(xiǎn)公司應(yīng)積極創(chuàng)新，致力于開發(fā)多樣化的長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品，同時(shí)加強(qiáng)與長期護(hù)理服務(wù)提供商的緊密合作，優(yōu)化給付機(jī)制，提升產(chǎn)品吸引力與服務(wù)品質(zhì)，推動(dòng)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)市場的長足發(fā)展。

關(guān)鍵詞：人口老齡化；失能人群；長期護(hù)理保險(xiǎn)；商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)

中圖分類號(hào)：F840.4" "文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A" 文章編號(hào)：1674-2265（2025）04-0079-10

DOI：10.19647/j.cnki.37-1462/f.2025.04.008

在“未富先老”與“未備先老”的雙重壓力下，我國正經(jīng)歷人口結(jié)構(gòu)的深度轉(zhuǎn)型。國家統(tǒng)計(jì)局最新數(shù)據(jù)顯示，截至2024年末，我國60歲及以上人口達(dá)到31031萬人，首次突破3億大關(guān)；65 歲及以上人口數(shù)量達(dá)到11023萬人，占比15.6%，我國已正式進(jìn)入中度老齡化社會(huì)。隨著人口老齡化進(jìn)程加速，高齡化、空巢化問題日益突出，失能、失智群體規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大。與此同時(shí)，隨著女性勞動(dòng)參與率的逐步提升以及家庭結(jié)構(gòu)小型化趨勢的愈發(fā)明顯（鐘大能，2023）[1]，傳統(tǒng)家庭照護(hù)模式已難以承載長期護(hù)理的多元化需求。人口高齡化疊加龐大的不健康老年人口基數(shù)，給長期護(hù)理保險(xiǎn)（以下簡稱長護(hù)險(xiǎn)）制度以及社會(huì)保障體系帶來了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)（杜鵬，2023）[2]。中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)預(yù)測，長期護(hù)理服務(wù)需求將在2030年上升至3.1萬億元，并在2040年增至6.6萬億元，而同期長期護(hù)理服務(wù)保障缺口將分別達(dá)到1.9萬億元和3.8萬億元（中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)，2022）[3]。如此巨大的供需失衡，凸顯了構(gòu)建多層次長期護(hù)理保障體系的緊迫性。

面對(duì)人口老齡化局勢，黨中央、國務(wù)院將發(fā)展商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)納入國家戰(zhàn)略布局。自 2014 年保險(xiǎn)業(yè)新“國十條”首次提出鼓勵(lì)發(fā)展商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)以來，《“十四五”全民醫(yī)療保障規(guī)劃》《“十四五”國民健康規(guī)劃》等政策文件持續(xù)強(qiáng)化制度供給。值得關(guān)注的是，2025年國務(wù)院政府工作報(bào)告明確要求“加快建立長期護(hù)理保險(xiǎn)制度”，這是該議題連續(xù)第五年被寫入國務(wù)院政府工作報(bào)告。這些頂層設(shè)計(jì)既為商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的發(fā)展提供了政策支撐，也對(duì)制度的法治化建設(shè)提出了更高要求。

從實(shí)踐維度審視，當(dāng)前商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)仍面臨需求端動(dòng)力不足與供給側(cè)創(chuàng)新乏力的雙重困境，存在制度定位模糊、法律規(guī)范缺位等深層次矛盾，導(dǎo)致制度效能尚未充分釋放。如何破解商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的發(fā)展瓶頸，已成為需要重點(diǎn)關(guān)注的議題。然而，現(xiàn)有研究多聚焦于社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)制度，涵蓋制度構(gòu)建（武亦文，2023）[4]、保障限度（謝冰清，2024）[5]、發(fā)展效果（靳慧等，2024）[6]以及試點(diǎn)政策評(píng)估（鄭偉等，2020；王嘯宇和張歡，2021）[7，8]等領(lǐng)域，著重強(qiáng)調(diào)社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)在應(yīng)對(duì)老齡化、保障失能群體、提升社會(huì)治理效能等方面的積極作用。相比之下，專門針對(duì)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)制度開展的研究則較為匱乏，且主要集中于與社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)的比較（陸蒙華等，2020）[9]、商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與長護(hù)險(xiǎn)經(jīng)辦服務(wù)（肖文惠等，2024）[10]、國際經(jīng)驗(yàn)鏡鑒（李慧欣，2014；胡宏偉等，2015；劉昌平和毛婷，2016）[11-13]、商業(yè)模式探索與設(shè)計(jì)（胡曉等，2022；何劍鋼等，2022）[14，15]、產(chǎn)品優(yōu)化（王起國和余貴芳，2017）[16]、需求不足的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析等方面（荊濤和金縵，2016）[17]，法學(xué)視角下的系統(tǒng)性制度分析尤為欠缺。

與現(xiàn)有研究相比，本文嘗試從法學(xué)視角系統(tǒng)闡釋商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的制度內(nèi)涵及功能定位。通過剖析制度發(fā)展面臨的現(xiàn)實(shí)困境，明確其在多層次社會(huì)保障體系中的補(bǔ)充定位，并構(gòu)建具有可操作性的制度發(fā)展框架，為應(yīng)對(duì)人口老齡化提供法治保障。本文可能的理論貢獻(xiàn)在于：其一，明確商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的協(xié)同定位，論證其對(duì)社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)的必要補(bǔ)充功能；其二，創(chuàng)設(shè)政策激勵(lì)機(jī)制范式，針對(duì)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)發(fā)展的制度瓶頸，構(gòu)建包含稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、資金融通等在內(nèi)的政策支持體系；其三，探索保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)給付創(chuàng)新規(guī)則，完善“保險(xiǎn)+服務(wù)”的法治框架。

一、商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的制度內(nèi)涵與功能

長期護(hù)理，或稱長期照護(hù)①，是人類社會(huì)走向老齡化、高齡化乃至超高齡化階段的必然產(chǎn)物與配套制度。該概念濫觴于率先直面老齡化挑戰(zhàn)的西方國家，經(jīng)合組織在相關(guān)報(bào)告中將其界定為“在日常基本生活中，為身心障礙而需要長期幫助的人提供的服務(wù)，被服務(wù)者普遍為更容易患上長期慢性病，造成身體或精神殘疾的高齡人群”（OECD，2005）[18]。長期護(hù)理需求產(chǎn)生的原因多元，涵蓋年老、先天或后天障礙、生理性疾病等因素，具有較強(qiáng)的不確定性；且一旦產(chǎn)生，便展現(xiàn)出與普通疾病引發(fā)的短期護(hù)理或治療截然不同的特征，即需求長期、穩(wěn)定且持續(xù)，可能引發(fā)巨額護(hù)理費(fèi)用支出。鑒于長期護(hù)理的隨機(jī)性和高昂成本，標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)理論將其視為風(fēng)險(xiǎn)厭惡者認(rèn)為具有保險(xiǎn)價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)類型（Brown和Finkelstein，2007）[19]，由此催生了長護(hù)險(xiǎn)制度（Long-Term Care Insurance，以下簡稱LTCI）。長護(hù)險(xiǎn)是一種為上述有現(xiàn)實(shí)需求的群體提供經(jīng)濟(jì)保障與護(hù)理服務(wù)的保險(xiǎn)制度（劉昌平和毛婷，2016）[13]。長護(hù)險(xiǎn)主要呈現(xiàn)為三種模式：一是以德國、日本為代表的政府主導(dǎo)型社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)，二是以美國為代表的市場主導(dǎo)型商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)，三是以挪威、澳大利亞為代表的體現(xiàn)政府財(cái)政功能的長期護(hù)理津貼制度（戴衛(wèi)東和顧夢潔，2018）[20]。其中，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)由市場機(jī)制主導(dǎo)，遵循個(gè)人自愿投保原則，保險(xiǎn)公司在被保險(xiǎn)人符合給付條件時(shí)，負(fù)責(zé)支付保險(xiǎn)金或提供約定服務(wù)。相較于社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)展現(xiàn)出更為鮮明的市場化特征，在資金來源、產(chǎn)品供給及資源配置等方面具備獨(dú)特優(yōu)勢。明確商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的制度功能，是其優(yōu)化完善與持續(xù)發(fā)展的基石。

在資金籌措層面，社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)及長期護(hù)理津貼主要依托國家力量進(jìn)行構(gòu)建與推動(dòng)，其資金來源深受國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢與國家財(cái)政能力的制約，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的資金籌措方式則展現(xiàn)出更高的靈活性與多元性。商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的資金主要匯集自廣大投保人，對(duì)政府層面支持的依賴性相對(duì)較低，無需國家財(cái)政的直接兜底，亦不會(huì)為國家財(cái)政帶來額外負(fù)擔(dān)。同時(shí)，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)能夠有效整合社會(huì)閑置資金，促進(jìn)資金的優(yōu)化配置與高效流轉(zhuǎn)，不僅有助于提升居民的資金流動(dòng)性，還能借助保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的專業(yè)運(yùn)營管理能力，實(shí)現(xiàn)資金的保值增值，為經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展注入新動(dòng)力。

在產(chǎn)品供給層面，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)同樣展現(xiàn)出顯著的多樣性與靈活性優(yōu)勢，尤其擅長為中高收入群體提供補(bǔ)充性保障方案，精準(zhǔn)滿足其多元化的保障需求。社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)以福利性為根本宗旨，側(cè)重于提供基礎(chǔ)性、普惠性和兜底性的服務(wù)，通常采取標(biāo)準(zhǔn)化的繳費(fèi)與給付標(biāo)準(zhǔn)，難以全面覆蓋多層次、多維度或更高標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)性化需求。在商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)模式下，保險(xiǎn)公司會(huì)綜合考慮被保險(xiǎn)人的年齡、健康狀況、給付方式、保障標(biāo)準(zhǔn)等諸多因素，為保障群體量身定制多樣化的長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品，更加注重“效率優(yōu)先”，通過持續(xù)創(chuàng)新推動(dòng)行業(yè)進(jìn)步，形成獨(dú)特的競爭優(yōu)勢。商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的持續(xù)發(fā)展將進(jìn)一步豐富保險(xiǎn)市場的產(chǎn)品線，為構(gòu)建和完善多層次、多元化的保障體系提供有力支撐。

在資源配置層面，設(shè)施完備的護(hù)理機(jī)構(gòu)和專業(yè)的護(hù)理團(tuán)隊(duì)是長護(hù)險(xiǎn)持續(xù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)（武亦文，2023）[4]。商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與長期護(hù)理服務(wù)商之間的有效對(duì)接與深度合作進(jìn)一步提高了資源配置的便捷性與高效性。其一，保險(xiǎn)公司憑借雄厚的資金實(shí)力，對(duì)長期護(hù)理機(jī)構(gòu)投入具備高度可行性。當(dāng)前，我國眾多險(xiǎn)企正積極通過自建或者第三方合作的方式，打造養(yǎng)老社區(qū)并配套相應(yīng)的護(hù)理服務(wù)，構(gòu)建全鏈條的養(yǎng)老長護(hù)體系②。此舉有利于形成以實(shí)物給付為特色的護(hù)理服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步完善長護(hù)險(xiǎn)保障體系，為失能人群提供更加全面、優(yōu)質(zhì)的護(hù)理服務(wù)。其二，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)唯有將消費(fèi)者的實(shí)際需求與護(hù)理服務(wù)供應(yīng)商的供給能力精準(zhǔn)匹配，方能實(shí)現(xiàn)其核心價(jià)值。在商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制下，保險(xiǎn)公司發(fā)揮著溝通客戶端與服務(wù)端的橋梁角色，有助于減少信息不對(duì)稱，推動(dòng)配套服務(wù)的優(yōu)化與完善，從而顯著提升長護(hù)險(xiǎn)服務(wù)的質(zhì)量與消費(fèi)者滿意度。

二、我國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的發(fā)展困境及其成因

（一）我國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)實(shí)踐發(fā)展之困境

2005年，國泰人壽成功推出“康寧長期看護(hù)健康保險(xiǎn)”，標(biāo)志著我國首款商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品的誕生，按下了商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的啟動(dòng)鍵。然而，作為新興保險(xiǎn)類型，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)在我國的發(fā)展勢頭疲軟，幾近停滯不前，長期以來一直處于“叫好不叫座”的狀態(tài)，面臨需求不旺與供給不足的兩難境地。2005—2010年，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)行業(yè)主要處于探索期；2010年起，市場上開始出現(xiàn)一些理財(cái)型長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品，隨著2013年壽險(xiǎn)費(fèi)率市場化改革的推進(jìn)，多個(gè)護(hù)理保險(xiǎn)以返還類理財(cái)型保險(xiǎn)的形式相繼投放市場，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)經(jīng)歷了一段短暫而迅猛的增長期（何劍鋼等，2022）[15]；自2016年以來，在保險(xiǎn)行業(yè)回歸本源、“保險(xiǎn)姓保”的政策導(dǎo)向下，監(jiān)管部門連續(xù)出臺(tái)了一系列嚴(yán)格監(jiān)管措施③，致使理財(cái)型護(hù)理險(xiǎn)產(chǎn)品紛紛下架，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的增長勢頭明顯放緩，進(jìn)入衰退期；截至2020年，我國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的產(chǎn)品規(guī)模僅為約123億元，占健康保險(xiǎn)保費(fèi)的1.5%（中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)，2022）[3]；截至2025年2月，根據(jù)中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)人身險(xiǎn)產(chǎn)品信息庫的最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，目前在售的商業(yè)護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品僅有159款。總體而言，當(dāng)前我國的長護(hù)險(xiǎn)仍以政策性社會(huì)保險(xiǎn)為主體，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)市場規(guī)模較小，對(duì)潛在投保人的吸引力有限，社會(huì)影響力也亟待提升，整體發(fā)展尚處于初級(jí)階段，預(yù)期的實(shí)施效果尚未充分顯現(xiàn)。

當(dāng)前我國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r呈現(xiàn)兩大核心特點(diǎn)。其一，盡管我國面臨著嚴(yán)峻的老齡化挑戰(zhàn)，但商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)在人身保險(xiǎn)領(lǐng)域的滲透率仍相對(duì)較低，面臨需求不足的局面。根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，高達(dá)66%的受訪成年人對(duì)自身可能遭遇的失能風(fēng)險(xiǎn)持樂觀態(tài)度（中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)和中國社會(huì)科學(xué)院人口與勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)研究所，2020）[21]，在一定程度上反映出他們對(duì)未來長期護(hù)理需求的低估。此外，公眾普遍傾向于依賴傳統(tǒng)的“代際互惠”模式來應(yīng)對(duì)失能狀態(tài)，對(duì)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)這一新興保障方式的認(rèn)知不足，導(dǎo)致該險(xiǎn)種的市場需求有待培育（胡曉等，2022）[14]。其二，目前市場上多數(shù)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品在設(shè)計(jì)與服務(wù)方面尚待改進(jìn)，限制了其市場吸引力和競爭力。在產(chǎn)品供給方面，僅有少數(shù)保險(xiǎn)公司涉足商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)領(lǐng)域，產(chǎn)品種類相對(duì)單一，缺乏多樣化和個(gè)性化選項(xiàng)，未能充分滿足消費(fèi)者的多元化需求。在理賠服務(wù)方面，現(xiàn)行的主流做法局限于以現(xiàn)金形式支付被保險(xiǎn)人在專業(yè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)接受長期護(hù)理后產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用，這與美國、德國等國家廣泛采用的包含家庭、社區(qū)及專業(yè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)護(hù)理服務(wù)的實(shí)物給付模式形成鮮明對(duì)比（荊濤和金縵，2016）[17]，無法充分滿足被保險(xiǎn)人的多樣化需求。

（二）我國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)實(shí)踐困境之成因

商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)在我國實(shí)施效果不佳、發(fā)展緩慢、市場吸引力有限，與制度本身的局限性、政策支持力度不足、市場化資源配置不充分等因素密切相關(guān)。

第一，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的高昂保費(fèi)與消費(fèi)者的有限理性之間的矛盾，成為制約商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)市場規(guī)模擴(kuò)大及影響力提升的核心原因。從商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的固有屬性來看，其相較于其他類型的健康險(xiǎn)情況更為復(fù)雜，涉及對(duì)未來尚未發(fā)生事件的預(yù)測與保障，需要綜合考慮被保險(xiǎn)人失能與失智的發(fā)生率、持續(xù)時(shí)間、康復(fù)概率、加重概率、死亡概率等多重因素，且易受到逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)等不良因素的干擾。并且由于我國在該領(lǐng)域尚缺乏充足的市場數(shù)據(jù)，多數(shù)保險(xiǎn)公司不得不借鑒國外失能發(fā)生率或參考重疾、意外發(fā)生率等數(shù)據(jù)進(jìn)行定價(jià)，定價(jià)策略偏保守，導(dǎo)致最終定價(jià)往往偏離公平精算基準(zhǔn)，普遍偏高。這一高昂的成本無疑減緩了商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的市場滲透速度（Wiener等，2000）[22]。從消費(fèi)者端來看，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的吸引力相對(duì)有限。鑒于普通消費(fèi)者理性認(rèn)知的局限性，其往往難以充分把握低概率高損失事件的風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)，對(duì)保費(fèi)較高的商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)持謹(jǐn)慎甚至排斥態(tài)度（Brown和Finkelstein，2007）[19]。此外，失能現(xiàn)象呈現(xiàn)出顯著的年齡相關(guān)性特征，主要發(fā)生在老年群體，65歲左右為出現(xiàn)失能狀態(tài)的高峰期，對(duì)于身體狀況良好的中青年群體而言，其面臨失能風(fēng)險(xiǎn)的概率相對(duì)較低，因此，高價(jià)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的緊迫性和吸引力自然大打折扣。

第二，定位不明確以及政策支持性規(guī)定較為籠統(tǒng)，是商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)在我國發(fā)展緩慢的直接原因。盡管《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》《“十四五”全民醫(yī)療保障規(guī)劃》等多份規(guī)范性文件均提及鼓勵(lì)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的發(fā)展，但缺乏對(duì)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)與社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)相互銜接、協(xié)調(diào)發(fā)展的深入探討（荊濤和邢慧霞，2021）[23]，對(duì)于商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)在長護(hù)險(xiǎn)保障體系中的具體定位尚缺乏清晰闡釋，支持性法律規(guī)定同樣顯得力不從心。2023年7月，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于適用商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策產(chǎn)品有關(guān)事項(xiàng)的通知》（金規(guī)〔2023〕2號(hào)），規(guī)定自2023年8月1日起將適用個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品范圍擴(kuò)大，增加長護(hù)險(xiǎn)險(xiǎn)種。盡管這一舉措體現(xiàn)了政策層面的積極動(dòng)向，但相關(guān)規(guī)范仍顯籠統(tǒng)，實(shí)際操作中面臨諸多挑戰(zhàn)。

第三，保險(xiǎn)公司的營利屬性與長護(hù)險(xiǎn)本身所承載的公益性質(zhì)之間的張力，是商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)理賠服務(wù)市場化推進(jìn)乏力、產(chǎn)品吸引力受限的潛在原因。商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的落腳點(diǎn)在于優(yōu)質(zhì)護(hù)理服務(wù)的提供，而這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)有賴于護(hù)理服務(wù)人力資源的合理配置和護(hù)理服務(wù)設(shè)施的完善。遺憾的是，當(dāng)前我國在護(hù)理服務(wù)人力資源及設(shè)施配備方面均存在明顯短板。有學(xué)者指出，商業(yè)保險(xiǎn)因其天然的逐利本性，難以自發(fā)承擔(dān)起在全國范圍內(nèi)率先布局社區(qū)護(hù)理設(shè)施、機(jī)構(gòu)護(hù)理設(shè)施以及大規(guī)模培訓(xùn)護(hù)理專業(yè)人才的社會(huì)責(zé)任，這些任務(wù)更適合由承載著國家使命的社會(huì)保險(xiǎn)體系來擔(dān)當(dāng)（戴衛(wèi)東，2015）[24]。誠然，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的營利導(dǎo)向使其在面對(duì)康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)的前期巨大投入成本時(shí)顯得猶豫不決，可能會(huì)成為商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)軍該領(lǐng)域的主要障礙。然而，亦需正視商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的市場化運(yùn)作機(jī)制所具備的靈活性，它能夠敏銳捕捉到市場需求的變化，將資源精準(zhǔn)投向需求旺盛的領(lǐng)域。面對(duì)日趨嚴(yán)峻的老齡化挑戰(zhàn)以及銀發(fā)經(jīng)濟(jì)的迅猛崛起，資本流入康養(yǎng)照護(hù)市場不僅是市場規(guī)律的體現(xiàn)，也是時(shí)代浪潮的必然選擇。在此背景下，建立健全制度體系，引導(dǎo)資本流向護(hù)理服務(wù)領(lǐng)域，成為實(shí)現(xiàn)營利性與長護(hù)險(xiǎn)所承載的公益性之間和諧共生、動(dòng)態(tài)平衡的關(guān)鍵路徑。

三、我國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的制度定位與政策支持

（一）我國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的制度定位

2016年，人力資源和社會(huì)保障部辦公廳正式發(fā)布《關(guān)于開展長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（人社廳發(fā)〔2016〕80號(hào)），旨在深入探索并有序推進(jìn)長護(hù)險(xiǎn)制度的實(shí)施工作，首批試點(diǎn)城市共15個(gè)。2020年，國家醫(yī)保局、財(cái)政部聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于擴(kuò)大長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（醫(yī)保發(fā)〔2020〕37號(hào)），擴(kuò)大試點(diǎn)范圍至49個(gè)城市、地區(qū)。《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二〇三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》明確將“穩(wěn)步建立長期護(hù)理保險(xiǎn)制度”作為重要目標(biāo)，這不僅是對(duì)我國社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)制度逐步確立與發(fā)展的肯定，更是社會(huì)主義本質(zhì)原則的深刻體現(xiàn)與國家責(zé)任擔(dān)當(dāng)?shù)孽r明彰顯，對(duì)于推動(dòng)福利型國家的建設(shè)與完善具有深遠(yuǎn)意義。但本文認(rèn)為，單一的社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)制度并不足以全面應(yīng)對(duì)人口老齡化與失能人群保障問題。

其一，社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)的政策性導(dǎo)向性質(zhì)使其資金來源離不開政府支持，隨著老齡化的加劇可能造成較大的公共財(cái)政缺口。多數(shù)國家在實(shí)施社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)模式時(shí)，普遍遵循長護(hù)險(xiǎn)計(jì)劃跟隨基本醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)劃的既定規(guī)則，我國亦不例外。盡管《關(guān)于擴(kuò)大長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》倡導(dǎo)要將獨(dú)立籌資作為長期護(hù)理政策未來的發(fā)力點(diǎn)，但現(xiàn)實(shí)情況是，我國當(dāng)前試點(diǎn)的社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)并未完全脫離醫(yī)保體系，依舊處于醫(yī)療保險(xiǎn)的“附屬保險(xiǎn)”地位，多地長護(hù)險(xiǎn)的資金籌集仍然主要仰仗于醫(yī)?；鸬膭潛堍?。隨著失能人口的不斷增加，醫(yī)療保險(xiǎn)的支出必將保持高位增勢，無疑使得醫(yī)?；鸬氖罩胶饷媾R前所未有的嚴(yán)峻考驗(yàn)（萬誼娜，2023）[25]。即使社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)之后形成獨(dú)立籌資機(jī)制，其政策性導(dǎo)向的本質(zhì)依然決定了部分資金籌集需依賴于國家或地方財(cái)政，而這一過程將深受各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、資金支撐能力以及財(cái)政狀況等諸多復(fù)雜因素的制約與影響，可能會(huì)給國家或地方財(cái)政帶來沉重負(fù)擔(dān)。

其二，社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)普適性與基礎(chǔ)性的特征使其難以全面覆蓋并精準(zhǔn)滿足不同人群的多元化護(hù)理需求。在“?；尽钡膶?dǎo)向下，我國現(xiàn)有社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)制度的具體保障范圍及給付標(biāo)準(zhǔn)往往僅能達(dá)到最低程度的基本長護(hù)需求，難以充分應(yīng)對(duì)失能人群的更高層次需求。事實(shí)上，不同個(gè)體在護(hù)理需求的層次上存在著顯著差異，尤其是中高收入群體，其對(duì)于高層次護(hù)理的需求顯然超出了社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)所能提供的范疇，社會(huì)保險(xiǎn)在此方面明顯不敷使用。申言之，將社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)作為長理護(hù)理保障體系中的唯一內(nèi)容顯然不符合現(xiàn)實(shí)發(fā)展?fàn)顩r，無法滿足廣大群眾日益豐富的參保需求。國際經(jīng)驗(yàn)亦顯示，長護(hù)險(xiǎn)制度并不是單一的，而是多種模式相互融合、互為補(bǔ)充的復(fù)合體系（高春蘭，2019）[26]。例如，德國雖以社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)為主，但同樣存在商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)。作為對(duì)社會(huì)保障計(jì)劃的有效補(bǔ)充或替代，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)是保障社會(huì)整體護(hù)理需求的重要部分（許敏敏和段娜，2019）[27]。美國作為商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)發(fā)展相對(duì)成熟的國家，其商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)得以發(fā)展的制度根源即在于公共長護(hù)險(xiǎn)項(xiàng)目覆蓋范圍有限，且為聯(lián)邦政府帶來了嚴(yán)重的財(cái)政負(fù)擔(dān)，因而給予了商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)廣闊的發(fā)展空間，促進(jìn)了其發(fā)展（劉昌平和毛婷，2016）[13]。

此外，我國眾多社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)試點(diǎn)城市采取委托保險(xiǎn)公司參與經(jīng)辦業(yè)務(wù)的模式⑤。這一做法表明，相較于公共機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)公司在長護(hù)險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦方面更具市場化優(yōu)勢，有助于提升服務(wù)效率與質(zhì)量。同時(shí)，“政府主導(dǎo)，商保承辦”的社商合作模式是政府與保險(xiǎn)公司雙向選擇的結(jié)果。在此合作框架下，保險(xiǎn)公司得以深入介入并承辦相關(guān)業(yè)務(wù)，從而積累寶貴的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，包括熟悉市場與客戶、數(shù)據(jù)積累與分析、運(yùn)營搭建與人才培養(yǎng)等，為日后獨(dú)立開展相關(guān)業(yè)務(wù)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)（胡曉等，2022）[14]。部分學(xué)者提出的商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)對(duì)社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)的擠出效應(yīng)雖然現(xiàn)實(shí)存在（Brown 等，2007）[28]，但并不能構(gòu)成抑制商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)發(fā)展的充分理由。從現(xiàn)實(shí)情況來看，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)與社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)雖在保障范圍上有所重疊，但更多時(shí)候呈現(xiàn)出一種并行不悖的關(guān)系，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)擠出效應(yīng)的負(fù)外部性無法泯滅其對(duì)社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)的重要補(bǔ)充價(jià)值。社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)以保基本為核心目標(biāo)，依托國家及地方財(cái)政的支撐，覆蓋面廣，對(duì)于保障人民群眾的基本生存權(quán)益，維護(hù)生命權(quán)與健康權(quán)等具有重要意義；而商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)則憑借更加個(gè)性化、多元化的保障內(nèi)容與層次，為社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)提供了有效的補(bǔ)充與拓展。二者共同織就了一張全面、細(xì)致的長護(hù)保障體系網(wǎng)。

有鑒于此，應(yīng)確立以社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)為基本支撐，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)為必要補(bǔ)充的原則⑥，構(gòu)建多元化、多層次的長期護(hù)理保障體系，以建立多方責(zé)任共擔(dān)、穩(wěn)定可持續(xù)的長期護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)治理方案，最終達(dá)到帕累托最優(yōu)，為社會(huì)公眾提供更加完善高效的長護(hù)保障服務(wù)（朱銘來和奎潮，2009）[29]。

（二）對(duì)我國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的政策支持

在明確商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)在我國多元長護(hù)保障體系中的定位之后，給予制度層面的支持與鼓勵(lì)是吸引投保人參與、積累充足的保險(xiǎn)資金、推動(dòng)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)穩(wěn)步發(fā)展的重要方式。具體而言，可從實(shí)施稅收優(yōu)惠政策、給予財(cái)政補(bǔ)貼支持、有效利用存量資金及創(chuàng)新保費(fèi)繳納模式等多方面入手，激發(fā)投保人的參保熱情，拓寬保費(fèi)資金來源，共同應(yīng)對(duì)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)保費(fèi)偏高、市場需求不足、供給有限等挑戰(zhàn)。

1. 稅收優(yōu)惠與財(cái)政補(bǔ)貼。其一，商業(yè)保險(xiǎn)公司須根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)大小，以科學(xué)的數(shù)理計(jì)算為依據(jù)進(jìn)行合理定價(jià)，通過精算進(jìn)行針對(duì)性的產(chǎn)品設(shè)計(jì)，但由于市場數(shù)據(jù)的匱乏、所承保風(fēng)險(xiǎn)本身的高度不確定性及長期保障性等因素，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)保費(fèi)價(jià)格多居于高位，可能超出潛在投保人群的心理預(yù)期。作為全球最大的商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)市場，美國聯(lián)邦政府為鼓勵(lì)民眾購買商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)，采取稅收優(yōu)惠政策對(duì)投保人進(jìn)行補(bǔ)貼。《1996年健康保險(xiǎn)可轉(zhuǎn)移與責(zé)任法》（Federal Health Insurance Portability and Accountability Act，HIPAA）第311、321條明文規(guī)定，購買商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的個(gè)人和企業(yè)如符合條件可享受稅收優(yōu)惠。具體而言，個(gè)人繳納的長護(hù)險(xiǎn)費(fèi)用可以計(jì)入醫(yī)療費(fèi)用在稅前抵扣；雇主為雇員支付長護(hù)險(xiǎn)保費(fèi)或直接承擔(dān)長期護(hù)理費(fèi)用，亦可享受稅收減免優(yōu)惠。這些減稅、免稅政策的實(shí)施，不僅降低了商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)保單的凈成本，同時(shí)具有“哨兵”效應(yīng)，使得潛在投保群體認(rèn)為政府為商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)背書，從而對(duì)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的價(jià)值更加認(rèn)可（Wiener等，2000）[22]。

在我國，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布的《關(guān)于適用商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策產(chǎn)品有關(guān)事項(xiàng)的通知》雖明確將商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)納入適用個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品范圍，但該規(guī)定仍較為籠統(tǒng)和寬泛，未能充分考慮商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)相較于其他健康保險(xiǎn)的獨(dú)特性與差異性，缺乏更為細(xì)致和獨(dú)立的政策規(guī)定。商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)因保障周期長、護(hù)理費(fèi)用高等因素，費(fèi)率水平客觀上高于醫(yī)療險(xiǎn)等其他商業(yè)健康險(xiǎn)。在此情況下，規(guī)定商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的扣除限額與其他商業(yè)健康保險(xiǎn)相同，則有些偏低，難以有效減輕投保人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，進(jìn)而會(huì)影響消費(fèi)者購買商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的積極性。因此，為更好地發(fā)揮稅收政策對(duì)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的扶持作用，針對(duì)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)普遍定價(jià)較高的特性，有必要適當(dāng)提高扣除限額，使更多保險(xiǎn)消費(fèi)者切實(shí)享受到稅收優(yōu)惠。

其二，在保險(xiǎn)公司參與搭建專業(yè)護(hù)理機(jī)構(gòu)、培訓(xùn)專業(yè)護(hù)理人員等長期護(hù)理服務(wù)產(chǎn)業(yè)的過程中，為激發(fā)保險(xiǎn)公司的參與積極性、引導(dǎo)資本流入長期護(hù)理產(chǎn)業(yè)，政府可以采用無息貸款（也稱財(cái)政貼息）等方式降低保險(xiǎn)公司的融資成本，支持保險(xiǎn)公司先行投資進(jìn)入康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)。在財(cái)政補(bǔ)貼的引導(dǎo)作用下，保險(xiǎn)公司將會(huì)更加注重長護(hù)市場的長期效益，有利于推動(dòng)長護(hù)市場穩(wěn)定可持續(xù)的發(fā)展，提高產(chǎn)業(yè)競爭力。

2. 存量資金利用：壽險(xiǎn)轉(zhuǎn)長護(hù)險(xiǎn)。壽險(xiǎn)轉(zhuǎn)長護(hù)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是指人身保險(xiǎn)公司根據(jù)投保人自愿提出的申請(qǐng)，將處于有效狀態(tài)的人壽保險(xiǎn)保單中的身故或期滿給付等責(zé)任，通過科學(xué)合理的責(zé)任轉(zhuǎn)換方法轉(zhuǎn)換為護(hù)理給付責(zé)任，支持被保險(xiǎn)人因特定疾病或意外傷殘等進(jìn)入護(hù)理狀態(tài)時(shí)提前獲得保險(xiǎn)金給付。此舉旨在高效利用存量壽險(xiǎn)產(chǎn)品資源，盤活既有壽險(xiǎn)資金，既有利于長護(hù)險(xiǎn)保費(fèi)籌集范圍的擴(kuò)大，通過市場份額較大的壽險(xiǎn)拉動(dòng)長護(hù)險(xiǎn)，助力保險(xiǎn)公司拓寬市場；又為保險(xiǎn)公司踏入長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品市場開辟新機(jī)遇，更好地實(shí)現(xiàn)長護(hù)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。這在國外立法中業(yè)已存在。例如，美國2006年《養(yǎng)老金保護(hù)法》（Pension Protection Act，PPA）第844條對(duì)《國內(nèi)稅收法典》第1035條進(jìn)行調(diào)整，允許以延稅方式將傳統(tǒng)人壽或年金保單兌換為新批準(zhǔn)的長期護(hù)理混合保險(xiǎn)（即包含長期護(hù)理保險(xiǎn)附加條款的人壽保險(xiǎn)或年金保險(xiǎn)），也允許將人壽保險(xiǎn)或年金保單轉(zhuǎn)換為獨(dú)立的傳統(tǒng)長護(hù)險(xiǎn)保單⑦。

通過開展“壽險(xiǎn)轉(zhuǎn)長護(hù)險(xiǎn)”業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司不僅可以為失能老人提供切實(shí)的照護(hù)保障，還可以為中青年群體提供多元化的保障選擇，更好地滿足客戶現(xiàn)有的以及潛在的長期護(hù)理需求。一方面，對(duì)于已持有壽險(xiǎn)保單的失能老人而言，可依保單貼現(xiàn)法實(shí)現(xiàn)長護(hù)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換，由壽險(xiǎn)保險(xiǎn)金負(fù)擔(dān)起護(hù)理保障費(fèi)用及服務(wù)。此舉有效規(guī)避了失能實(shí)質(zhì)上屬于已出險(xiǎn)狀態(tài)但無法申請(qǐng)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的困境，通過保險(xiǎn)金折價(jià)的方式提前支付給被保險(xiǎn)人，有利于緩解被保險(xiǎn)人的燃眉之急，減輕失能老人及失能家庭照護(hù)資金的支出壓力，切實(shí)保障被保險(xiǎn)人的權(quán)益。另一方面，對(duì)于尚未進(jìn)入約定護(hù)理狀態(tài)的被保險(xiǎn)人，可采用精算等價(jià)法，將人壽保險(xiǎn)的部分保單價(jià)值轉(zhuǎn)換為長期護(hù)理保險(xiǎn)的保單價(jià)值，并以轉(zhuǎn)換后的長期護(hù)理保險(xiǎn)保單價(jià)值計(jì)算長期護(hù)理保險(xiǎn)保額，有利于滿足保險(xiǎn)消費(fèi)者日益增長的長期護(hù)理服務(wù)和保障需求，提高健康人群（潛在需求人群）對(duì)長護(hù)險(xiǎn)的關(guān)注度。

原銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)的《關(guān)于開展人壽保險(xiǎn)與長期護(hù)理保險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)試點(diǎn)的通知》規(guī)定，自2023年5月1日起開展壽險(xiǎn)轉(zhuǎn)長護(hù)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，試點(diǎn)期兩年。在監(jiān)管框架指導(dǎo)下，中國人壽、人保壽險(xiǎn)、太平人壽、太保壽險(xiǎn)等四家大型險(xiǎn)企已積極響應(yīng)，在官網(wǎng)開設(shè)“人壽保險(xiǎn)與長期護(hù)理保險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)換”子模塊進(jìn)行信息披露，正式啟動(dòng)壽險(xiǎn)轉(zhuǎn)長護(hù)險(xiǎn)業(yè)務(wù)及相關(guān)產(chǎn)品開發(fā)，共計(jì)19款產(chǎn)品提供長護(hù)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)（關(guān)博文，2024）[30]。值此試點(diǎn)期限臨近屆滿之際，亟待建立科學(xué)的評(píng)估體系對(duì)試點(diǎn)成效進(jìn)行多維測算，重點(diǎn)關(guān)注消費(fèi)者滿意度、市場滲透率、產(chǎn)品可持續(xù)性等核心指標(biāo)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，應(yīng)盡快制定明確統(tǒng)一的責(zé)任轉(zhuǎn)換標(biāo)準(zhǔn)與操作規(guī)范，推動(dòng)壽險(xiǎn)轉(zhuǎn)長護(hù)險(xiǎn)由試點(diǎn)向正式規(guī)定的轉(zhuǎn)變。

3. 創(chuàng)新保費(fèi)繳納模式：以房換護(hù)理。長期以來，以房養(yǎng)老被視為緩解老年人資產(chǎn)流動(dòng)性短缺、擴(kuò)充其財(cái)務(wù)保障的重要理念與方式（程威，2023）[31]。以房換護(hù)理作為一種養(yǎng)老保障模式，指的是老年人通過住房反向抵押，將房產(chǎn)作為資產(chǎn)抵押或出售，換取專業(yè)的護(hù)理服務(wù)。《2018—2019中國長期護(hù)理調(diào)研報(bào)告》顯示，成年人對(duì)于以房換護(hù)理這一模式的接受程度較高，約有三分之一的人表示愿意接受這一新型養(yǎng)老方式。鑒于此積極的市場反應(yīng)，若能將潛在意愿轉(zhuǎn)化為有效市場需求，通過發(fā)展各類以住房資產(chǎn)為基礎(chǔ)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，創(chuàng)新長護(hù)險(xiǎn)的保費(fèi)繳納模式，不失為擴(kuò)大商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)市場發(fā)展空間的一種重要思路與方法。商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)發(fā)展遲緩的一個(gè)重要原因即在于保費(fèi)價(jià)格偏高。以房換護(hù)理對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度保守、自我養(yǎng)老儲(chǔ)備或收入不足、擁有固定房產(chǎn)但無較多流動(dòng)資產(chǎn)的群體而言是一種良好的、切實(shí)可行的長期護(hù)理解決方案。該模式能夠吸引潛在的投保人群，滿足更多人的參保需求。因此，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)以房換護(hù)理模式的政策引導(dǎo)與制度安排，以特定人群為重點(diǎn)，深入了解并剖析其潛在需求，針對(duì)需求進(jìn)行規(guī)劃，在制度層面給予支持，以助力商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的發(fā)展。

四、我國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的發(fā)展進(jìn)路

（一）商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品供給的多元化

產(chǎn)品供給多元化是商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)獲得長足發(fā)展的重要路徑。前文已述，社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)主要承擔(dān)基礎(chǔ)保障功能，而商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)則是由保險(xiǎn)公司針對(duì)中高收入群體的具體需求開發(fā)個(gè)性化、多樣化、高水平且具有彈性的保險(xiǎn)產(chǎn)品。商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品與社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)品在保障范圍及層次上展現(xiàn)出差異性與互補(bǔ)性。在美國，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)種類豐富，可分為個(gè)人長護(hù)險(xiǎn)、雇主長護(hù)險(xiǎn)、聯(lián)邦長護(hù)險(xiǎn)、協(xié)會(huì)長護(hù)險(xiǎn)、持續(xù)護(hù)理退休社區(qū)（Continuing care retirement communities，CCRC）贊助的長護(hù)險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)或年金保險(xiǎn)等六種形式（胡宏偉等，2015）[12]。個(gè)人或團(tuán)體可以自愿選擇購買包含商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)在內(nèi)的混合險(xiǎn)或單獨(dú)的長護(hù)險(xiǎn)，也可選擇將已有的人壽或年金保單轉(zhuǎn)換為長護(hù)險(xiǎn)或從中提取部分現(xiàn)金價(jià)值來支付長護(hù)險(xiǎn)費(fèi)用。在我國，保險(xiǎn)公司亦可以根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力及風(fēng)險(xiǎn)偏好，推出包括獨(dú)立險(xiǎn)、混合險(xiǎn)、團(tuán)體險(xiǎn)等在內(nèi)的不同保險(xiǎn)產(chǎn)品，以滿足市場的多樣化需求。

獨(dú)立型商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)，是指對(duì)長護(hù)險(xiǎn)進(jìn)行專業(yè)設(shè)計(jì)并單獨(dú)銷售。隨著人口老齡化的日益加劇，“一人失能、全家失衡”的風(fēng)險(xiǎn)愈演愈烈。獨(dú)立型商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)具有清晰固定的保障范圍，充分契合保險(xiǎn)消費(fèi)者希望轉(zhuǎn)嫁未來長護(hù)風(fēng)險(xiǎn)的心理預(yù)期。發(fā)展獨(dú)立型商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)已成為順應(yīng)時(shí)代發(fā)展的必然趨勢。然而，如前所述，由于我國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)起步較晚，商業(yè)保險(xiǎn)公司在此方面缺乏實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，且定價(jià)所需的數(shù)據(jù)積累不充分。因此，商業(yè)保險(xiǎn)公司有必要通過積極參與社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)經(jīng)辦服務(wù)，深度洞察市場需求，積累市場數(shù)據(jù)，借助技術(shù)創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的優(yōu)化與升級(jí)，探索防范道德風(fēng)險(xiǎn)與實(shí)現(xiàn)普惠產(chǎn)品定價(jià)之間的良性平衡，開發(fā)更完備優(yōu)質(zhì)的獨(dú)立長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品。

相較于獨(dú)立型商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品可能面臨的缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)、長期風(fēng)險(xiǎn)難以把控以及現(xiàn)階段的市場接受度有限等難題，開發(fā)如重疾型長護(hù)險(xiǎn)、年金型長護(hù)險(xiǎn)等混合型商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)，更貼合現(xiàn)代社會(huì)的實(shí)際需求，并且可以克服獨(dú)立型長護(hù)險(xiǎn)“非用即失”的局限和保單責(zé)任單一的不足，有望成為商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)未來發(fā)展的關(guān)鍵突破口。參考美國近年來的經(jīng)驗(yàn)，長護(hù)險(xiǎn)亦呈現(xiàn)出從傳統(tǒng)模式向混合型業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的趨勢（何劍鋼等，2022）[15]?；旌闲蜕虡I(yè)長護(hù)險(xiǎn)是指非單獨(dú)銷售的長護(hù)險(xiǎn)，一般通過與重疾險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、年金險(xiǎn)等產(chǎn)品結(jié)合，建立主險(xiǎn)和附加險(xiǎn)的關(guān)系，以廣泛吸引潛在投保群體的關(guān)注。在此類混合型保險(xiǎn)中，長護(hù)險(xiǎn)常以附加險(xiǎn)的形式出現(xiàn)，主要有兩種設(shè)計(jì)方式：一是作為主險(xiǎn)的額外給付責(zé)任，二是作為主險(xiǎn)的提前給付責(zé)任。以長護(hù)險(xiǎn)與壽險(xiǎn)的結(jié)合為例，保單中設(shè)有提前給付附加條款。一旦觸發(fā)給付條件，被保險(xiǎn)人可靈活調(diào)整保險(xiǎn)資產(chǎn)使用方式，可以選擇將主險(xiǎn)的身故保險(xiǎn)金轉(zhuǎn)換為長期護(hù)理保險(xiǎn)金，從而提取壽險(xiǎn)的身故保險(xiǎn)金以支付長期護(hù)理或慢性疾病費(fèi)用，為長期護(hù)理需求提供有力支持（李承，2020）[32]?；旌闲烷L護(hù)險(xiǎn)具備多重優(yōu)勢：其一，混合型產(chǎn)品兼具保障與儲(chǔ)蓄雙重功能，這種利益的結(jié)合可能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)厭惡型人群有更強(qiáng)的吸引力（Soled和Zuckerman，2008）[33]，部分有效地消除了保守型消費(fèi)者對(duì)長護(hù)險(xiǎn)投入高、收益小的擔(dān)憂，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)得以優(yōu)化，提供了更全面的保障，能夠滿足人們不同的需求。其二，混合型長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品中，長護(hù)責(zé)任并非主要責(zé)任，長護(hù)險(xiǎn)僅是產(chǎn)品整體風(fēng)險(xiǎn)的一部分，因此，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控，對(duì)承保的保險(xiǎn)公司而言更為有利。此外，長護(hù)險(xiǎn)作為附加險(xiǎn)，增加了保單組合的賣點(diǎn)，在一定程度上還能夠促進(jìn)或帶動(dòng)主險(xiǎn)的銷售?；谏鲜龇治觯ｋU(xiǎn)公司應(yīng)在法律許可范圍內(nèi)積極開發(fā)多樣化的商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品，尤其是混合型產(chǎn)品。在滿足保險(xiǎn)消費(fèi)者多元化需求的同時(shí)，加大對(duì)長護(hù)險(xiǎn)的宣傳力度，提升市場對(duì)長護(hù)險(xiǎn)的接受度，從而推動(dòng)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的穩(wěn)健發(fā)展。

團(tuán)體型商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)由團(tuán)體統(tǒng)一負(fù)責(zé)參保，保費(fèi)繳納方式靈活多樣，由雇主和雇員協(xié)商決定，可采用雇主繳納、雇員繳納以及雙方共同繳納三種方式。與個(gè)人長護(hù)險(xiǎn)相比，團(tuán)體投保的形式能夠降低對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行醫(yī)療審查的嚴(yán)格程度（胡宏偉等，2015）[12]，同時(shí)團(tuán)體型商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)中被保險(xiǎn)人的基數(shù)較大，有助于實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效分散，降低逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而使得實(shí)際保費(fèi)水平相較于個(gè)人參保而言更為經(jīng)濟(jì)。對(duì)于參保團(tuán)體而言，可將購買團(tuán)體型長護(hù)險(xiǎn)納入員工福利體系，為在職及退休員工提供長護(hù)保障，從而增強(qiáng)員工的歸屬感和忠誠度。保險(xiǎn)公司可以加大對(duì)團(tuán)體型商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的推廣力度，填補(bǔ)我國員工團(tuán)體保險(xiǎn)中長護(hù)險(xiǎn)的空白，在拓寬長護(hù)險(xiǎn)市場份額的同時(shí)，為更多員工提供優(yōu)質(zhì)的護(hù)理保障。

（二）商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品給付方式的多元化

相較于其他健康保險(xiǎn)，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的給付具有長期性、連續(xù)性與風(fēng)險(xiǎn)遞增等特點(diǎn)。就給付內(nèi)容而言，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)不僅涵蓋保險(xiǎn)金給付，還可通過拓展實(shí)物給付的方式來履行保險(xiǎn)責(zé)任?，F(xiàn)金給付的靈活度更高，可以由被保險(xiǎn)人或其監(jiān)護(hù)人自由支配，以滿足個(gè)性化需求。然而，鑒于我國護(hù)理服務(wù)領(lǐng)域人力資源短缺等現(xiàn)實(shí)困境，現(xiàn)金給付無法全面緩解護(hù)理壓力，也無法完全實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的合理轉(zhuǎn)移。相對(duì)而言，實(shí)物給付是指保險(xiǎn)人委托專業(yè)的護(hù)理機(jī)構(gòu)為被保險(xiǎn)人提供護(hù)理服務(wù)或聘請(qǐng)護(hù)理人員上門服務(wù)，相關(guān)費(fèi)用由保險(xiǎn)人與護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)或服務(wù)人員直接結(jié)算（武亦文，2023）[4]。與現(xiàn)金給付相比，實(shí)物給付的服務(wù)模式可以使被保險(xiǎn)人直接獲得護(hù)理服務(wù)，既有利于減輕家庭負(fù)擔(dān)，又能有效彌補(bǔ)家庭勞動(dòng)力不足的問題，還可以為被保險(xiǎn)人提供更專業(yè)的護(hù)理服務(wù)和更舒適的護(hù)理環(huán)境，對(duì)中高收入群體尤為有利。美國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)之所以發(fā)展迅速并廣受好評(píng)，與其獨(dú)特的實(shí)物給付方式密不可分（戴衛(wèi)東，2015）[24]。

混合給付模式是各國長護(hù)險(xiǎn)的主流選擇（張家玉等，2023）[34]，我國社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)試點(diǎn)也多采用現(xiàn)金給付與實(shí)物給付相結(jié)合的方式。本文認(rèn)為，我國商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的給付亦應(yīng)采取混合給付方式，尊重市場規(guī)律，靈活滿足消費(fèi)者需求，發(fā)揮二者的互補(bǔ)協(xié)同作用；同時(shí)應(yīng)特別關(guān)注實(shí)物給付多樣化、個(gè)性化的特點(diǎn)以及與中高收入群體的高度契合性，積極推動(dòng)實(shí)物給付方式的發(fā)展。

然而現(xiàn)實(shí)情況是，由于我國護(hù)理服務(wù)行業(yè)尚處于發(fā)展初期，正面臨著專業(yè)護(hù)理機(jī)構(gòu)數(shù)量不足、專業(yè)護(hù)理人員結(jié)構(gòu)性短缺、缺乏統(tǒng)一護(hù)理標(biāo)準(zhǔn)等突出問題，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)仍以現(xiàn)金給付為主，實(shí)物給付面臨諸多困境。鑒于人口老齡化的不斷加劇與長期護(hù)理需求的大幅攀升，資本與勞動(dòng)力向長期護(hù)理服務(wù)產(chǎn)業(yè)流動(dòng)已成為必然趨勢。保險(xiǎn)公司應(yīng)憑借其市場化和資源整合的先天優(yōu)勢（曾德金，2024）[35]，推動(dòng)與長護(hù)服務(wù)行業(yè)的深度融合。一方面，商業(yè)保險(xiǎn)公司可通過篩選和協(xié)商，按照投保人或被保險(xiǎn)人的需求積極尋求與高質(zhì)量、低成本的護(hù)理機(jī)構(gòu)合作，采用委托代理的方式將實(shí)物給付責(zé)任交由專業(yè)的長理護(hù)理服務(wù)提供商，由其提供上門服務(wù)、為社區(qū)配備專業(yè)護(hù)理服務(wù)人員或?qū)I(yè)的第三方護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)服務(wù)⑧，以完善給付內(nèi)容、降低服務(wù)成本、提升給付質(zhì)量，將投保人或被保險(xiǎn)人的需求與市場的長理護(hù)理服務(wù)供給相對(duì)接，革新護(hù)理服務(wù)體系，提升商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的市場認(rèn)可度。另一方面，由于商業(yè)保險(xiǎn)公司與投保人建立了保險(xiǎn)合同關(guān)系，其應(yīng)對(duì)護(hù)理服務(wù)的品質(zhì)進(jìn)行擔(dān)保并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任（黃麗娟和羅娟，2020）[36]。為嚴(yán)格把控護(hù)理服務(wù)質(zhì)量、促進(jìn)資本和勞動(dòng)力高效流入，保險(xiǎn)公司在財(cái)政補(bǔ)貼的支持下，可通過搭建平臺(tái)、進(jìn)行股權(quán)投資等方式介入長理護(hù)理服務(wù)市場，協(xié)助開展護(hù)理人員培訓(xùn)、護(hù)理設(shè)施建設(shè)以及第三方專業(yè)護(hù)理機(jī)構(gòu)設(shè)立、搭建“一條龍”資源整合平臺(tái)等工作，推動(dòng)多元化護(hù)理服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的建立與發(fā)展。此外，商業(yè)保險(xiǎn)公司還可采用“管理式醫(yī)療護(hù)理”模式，直接參與醫(yī)療或護(hù)理服務(wù)體系的管理（荊濤和金縵，2016）[17]，對(duì)護(hù)理服務(wù)過程進(jìn)行監(jiān)督，控制實(shí)際發(fā)生的護(hù)理費(fèi)用，防止“過度醫(yī)療”現(xiàn)象的發(fā)生，有效防范道德風(fēng)險(xiǎn)（韓瑞峰，2016）[37]。

五、結(jié)語

積極應(yīng)對(duì)人口老齡化，和每個(gè)人、每個(gè)家庭都息息相關(guān)，更事關(guān)國家發(fā)展全局、億萬百姓福祉。老年失能不僅是個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)、家庭風(fēng)險(xiǎn)，亦是社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。作為健康保險(xiǎn)領(lǐng)域的下一個(gè)亮點(diǎn)，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的開發(fā)與推廣具有廣闊發(fā)展前景。商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)積聚市場力量，展現(xiàn)出資金來源多元、產(chǎn)品類型豐富、資源配置市場化程度高等諸多優(yōu)勢。我國應(yīng)當(dāng)明確建立以社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)為主，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)為輔的多元化長護(hù)保障體系。為此，相關(guān)部門應(yīng)主動(dòng)作為，通過稅收優(yōu)惠與財(cái)政補(bǔ)貼、壽險(xiǎn)轉(zhuǎn)長護(hù)險(xiǎn)、以房換護(hù)理等多種創(chuàng)新方式，給予商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)有力的政策引導(dǎo)與支持。同時(shí)，作為商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)市場的建設(shè)者與受益者，保險(xiǎn)公司亦需不斷探索適應(yīng)市場需求的路徑與模式，開發(fā)獨(dú)立險(xiǎn)、混合險(xiǎn)、團(tuán)體險(xiǎn)等多元化商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)產(chǎn)品，加強(qiáng)與長護(hù)服務(wù)提供商的銜接與合作，完善現(xiàn)金給付與實(shí)物給付等給付方式，注重不同給付方式之間的靈活轉(zhuǎn)換與協(xié)同配合，有效連接需求端與服務(wù)端，以切實(shí)滿足潛在參保人群的真實(shí)需求，促進(jìn)商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的持續(xù)深化發(fā)展。

注：

①有學(xué)者認(rèn)為，長期護(hù)理更側(cè)重于專業(yè)醫(yī)療護(hù)理，長期照料偏重于家庭事務(wù)，而長期照護(hù)則可涵蓋專業(yè)生活護(hù)理、專業(yè)康復(fù)和必要醫(yī)療，以及支持家庭和社區(qū)提供的多種形式的照料與護(hù)理，因而相較于長期護(hù)理，長期照護(hù)更合適。本文認(rèn)為，二者均由英文Long-Term Care翻譯而來，在涵蓋服務(wù)內(nèi)容上并無實(shí)質(zhì)性區(qū)分，且由于近年來國家政策、保險(xiǎn)產(chǎn)品等實(shí)踐中均已廣泛使用長期護(hù)理一詞，故在本文中遵循普遍用法，將其稱作長期護(hù)理。

②例如，太平人壽是最早布局養(yǎng)老社區(qū)的保險(xiǎn)公司之一，早在2014年就對(duì)外披露了其養(yǎng)老社區(qū)戰(zhàn)略；泰康保險(xiǎn)新增了7家“泰康之家”養(yǎng)老社區(qū)，是運(yùn)作較為成熟的養(yǎng)老社區(qū)品牌；太平洋壽險(xiǎn)在2023年12月單月內(nèi)新開業(yè)了5家養(yǎng)老社區(qū)等。

③如原保監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步完善人身保險(xiǎn)精算制度有關(guān)事項(xiàng)的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2016〕76號(hào)）、《關(guān)于規(guī)范人身保險(xiǎn)公司產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)行為的通知》（保監(jiān)人身險(xiǎn)〔2017〕134號(hào)）等。

④例如，廣州市、南寧市、福州市等規(guī)定社會(huì)長護(hù)險(xiǎn)基金的部分由醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)從醫(yī)保統(tǒng)籌基金劃轉(zhuǎn)。參見《關(guān)于印發(fā)廣州市長期護(hù)理保險(xiǎn)試行辦法的通知》（穗醫(yī)保規(guī)字〔2024〕1號(hào)）、《關(guān)于推進(jìn)南寧市長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的實(shí)施意見》（南府規(guī)〔2023〕26號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)福州市深入推進(jìn)長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)實(shí)施方案的通知》（榕政規(guī)〔2023〕15號(hào)）等。

⑤目前，49個(gè)試點(diǎn)城市中，除山東省威海市、山東省濟(jì)寧市和上海市外，其余46個(gè)城市都是委托商業(yè)保險(xiǎn)公司承辦長護(hù)險(xiǎn)經(jīng)辦工作。

⑥此處需要說明的是，本文認(rèn)為商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)在長護(hù)保障體系中具有補(bǔ)充作用，但并非采用“補(bǔ)充性商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)”的觀點(diǎn)。本文所指商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)完全由市場主導(dǎo)，而補(bǔ)充性商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)與純商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)的區(qū)別在于，它嫁接在長護(hù)險(xiǎn)試點(diǎn)政策之上，通過“搭便車”的方式利用試點(diǎn)政策來擴(kuò)大參保人群、節(jié)省運(yùn)營成本、控制承保風(fēng)險(xiǎn)。

⑦參見美國國會(huì)：《2006 年養(yǎng)老金保護(hù)法》（Pension Proteciton Act of 2006）第 844 條。詳見：https：//www.govinfo.gov/content/pkg/PLAW-109publ280/pdf/PLA

W-109publ280.pdf，最后訪問時(shí)間為2025年3月25日。

⑧此處借鑒國內(nèi)多數(shù)學(xué)者的觀點(diǎn)，根據(jù)護(hù)理場所的不同對(duì)實(shí)物給付方式進(jìn)行分類，分為家庭護(hù)理、社區(qū)護(hù)理與機(jī)構(gòu)護(hù)理三種方式。當(dāng)然，此種分類方式并不唯一。世衛(wèi)組織則將長期護(hù)理服務(wù)分為由專業(yè)人員、護(hù)理服務(wù)人員、志愿者等提供的正式與非正式服務(wù)。

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