理論基礎概述

精算理論就精算學而言，這是一門運用多學科知識和金融工具，從而研究處理保險業(yè)等金融業(yè)務中的各項風險的定量方法和技術學科，時至今日已走過了幾百年的發(fā)展歷程。在新形勢下，伴隨著社會經濟的發(fā)展，精算理論在國內外金融行業(yè)的發(fā)展之中均扮演著關鍵角色并發(fā)揮重要作用。這其中，保險精算的相關研究與實踐也伴隨著保險行業(yè)的發(fā)展而逐步深化，在傳統(tǒng)以及新型業(yè)務領域之中均有著愈發(fā)廣泛的應用，特別是近些年來，伴隨著信息化處理能力的不斷提升，精算理論量化未來風險并給出參考依據的及時性和有效性也在增強，故而已然成為重要的金融支撐手段之一。

風險管理理論結合金融市場中的風險管理理論來看，主要是就金融市場上所存在的一些隱匿性風險所實施的綜合性管理。首先，實施風險管理策略，可以幫助金融企業(yè)盡可能地減少或避免潛在風險的發(fā)生，并有效預防因此事件所造成的負面影響，或者說是在風險事故發(fā)生之后通過風險管理來將相關損害程度降至最低。不論是結合相關研究來看，還是結合相關實踐結果顯示，當一家企業(yè)的風險管理水平越高，則越有助于為管理部門提供參考依據，使其能夠盡快做出正確決策，最終收獲良好的風險管理效果，以確保企業(yè)的穩(wěn)定運行，最終推動其行穩(wěn)致遠發(fā)展。

現階段金融保險精算存在的問題

金融保險精算水平尚需提高基于宏觀角度而言，當前我國金融保險精算因為起步較晚，整體發(fā)展存在諸多不足，與國際先進水準仍有較大差距。國內關于精算部門的建設開始于1998年，相較于部分發(fā)達國家歷經幾個世紀的發(fā)展，其中的客觀差距必須得到社會各界的高度重視。與此同時，不可否認的是，伴隨著我國近些年來對各類金融理念和技術持續(xù)引入，以及保險行業(yè)綜合實力的不斷增強，金融保險精算水平也算是有了較大幅度的提升，這對推動社會經濟的可持續(xù)發(fā)展起到了十分關鍵的作用。因此，在今后的發(fā)展過程中，應充分認識到我國保險行業(yè)長期處于粗放發(fā)展模式的局限性與不足，并根據實際情況進行深度改革和創(chuàng)新，以促進金融保險精算水平的持續(xù)提升。

專業(yè)人才數量不足基礎數據極度缺乏在當前的發(fā)展情形下，足量的專業(yè)人才是金融保險精算得以穩(wěn)定且有效實行的基礎和關鍵，特別是精算師這一崗位，急需精通數學、統(tǒng)計學、經濟學、投資學等學科的保險業(yè)高級人才。因此，在日常工作開展過程中，精算師們通過熟練應用各類計量方法及相關技術，對金融保險企業(yè)相關經濟活動中可能出現的財務風險開展精準而有效的評估，從而為企業(yè)決策提供重要參考依據。然而，當前各項素質均為優(yōu)良的精算師數量卻嚴重不足。另外，基礎數據的匱乏亦是一大問題。由于長期以來對金融保險數據缺乏積累，而且數據的錄入、存儲及分析工作也并未完全落實，造成精算工作所需的基礎數據嚴重不足，從而影響企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

風險管理認知實踐欠缺首先，部分企業(yè)領導及工作人員的風險管理認知水平和管理意識較為薄弱，進而也就無法對風險因素進行及時、有效的預測與防控。特別是對于保險行業(yè)而言，由于同類型企業(yè)間的市場競爭頗為激烈，因此在爭奪市場高位的過程中，倘若只關注業(yè)務規(guī)模的增長，卻忽略風險管理，勢必會埋下安全隱患，從而對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展造成一定程度的損害。其次，由于風險管理機制的不健全，導致風險管理水平較為落后，且在風險預警系統(tǒng)失靈時缺乏專業(yè)的風險監(jiān)管和評估手段，最終造成風險管理體系存在較大的漏洞和缺口。

優(yōu)化金融保險精算與風險管理的策略

大力提升金融保險精算水平首先，在引入發(fā)達國家先進的精算理念、經驗及做法的同時，還要能夠結合所在區(qū)域業(yè)務開展情況以及社會經濟發(fā)展水平等，構建起具有企業(yè)特色、更為行之有效的金融保險精算體系。如此一來，方能更好地為國內金融保險行業(yè)的行穩(wěn)致遠發(fā)展提供有力保障。其次，金融保險精算體系的構建并非一蹴而就，還需要根據市場環(huán)境的變化對金融保險精算體系進行動態(tài)調整。

培育更多的優(yōu)秀精算人才針對當前精算人才數量嚴重不足的問題，必須要加大人才培養(yǎng)力度，培育出更多優(yōu)秀的精算人才，從而為精算行業(yè)的發(fā)展貢獻更多的智慧力量。從總體而言，優(yōu)秀的精算人才需具備扎實的理論知識、過硬的精算技術運用水平、豐富的工作經驗、良好的職業(yè)道德等多方面的品質。

就理論知識來講，除了要具備保險、金融、數學、統(tǒng)計學等精算學科知識之外，還需要在法律、計算機等方面不斷拓展知識儲備，如此一來才能夠為日后工作的有序開展打下堅實的理論基礎。

就精算技術與工作經驗來講，需要熟練操作信息化數據處理工具，熟練運用相關軟件并進行相關數據分析，尤其是伴隨著新形勢下大數據以及人工智能技術的迅猛發(fā)展與廣泛應用，唯有通過不斷強化技術水平、積累實戰(zhàn)經驗，方能夠全面提高面對復雜市場環(huán)境的應對能力，以確保企業(yè)各項經營活動的穩(wěn)健開展。

就良好職業(yè)道德品質來講，精算師應具有較強的工作積極性和責任心，確保精算工作的順利進行和有效實施，使得其在能為服務對象提供兼具專業(yè)性、針對性的精算服務的同時，亦能維護企業(yè)經營狀況的長期穩(wěn)定。

為此，企業(yè)要通過內部培訓、外部引入相結合的方式來強化精算專業(yè)人才隊伍建設。一方面，要加強對相關知識的教育培訓，尤其是要加強金融模型知識、精算先進技術和軟件等方面的培訓和教育，以此來強化精算人員的實際業(yè)務操作能力。另一方面，要聘請金融方面的高精尖人才，采取或對企業(yè)內部的精算人員進行人才培訓，或直接到崗任職等方式，在使金融保險精算隊伍綜合素養(yǎng)大幅提升的同時有效增加隊伍的整體實力，從而為風險管理效果的持續(xù)提升奠定良好基礎。

加強各部門間的溝通合作共享基礎數據當前，在金融保險精算過程中，面臨基礎數據嚴重匱乏的問題。為此，應繼續(xù)加強各部門間的溝通與合作，以便于實現各部門基礎數據的無障礙流通與共享。首先，要做好數據的整合與分析工作，包括建立轉向數據庫等，以便于數據資料的錄入與保存。同時，還要借助相關數據分析技術來對以上數據信息進行定期分析。其次，對于基礎數據，除了企業(yè)各部門間要做到基礎數據的共享之外，還需要與國家保險管理以及金融機構等方面進行數據共享。如此一來，更有助于保險精算水平的提升以及風險管理模式的深化，這對于金融保險行業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展大有裨益。

作者單位：新疆財經大學金融學院