［摘 要］本文通過(guò)分析基于業(yè)規(guī)融合的電力企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類型以及具體風(fēng)險(xiǎn)的種類和實(shí)際案例，提出深化電力企業(yè)業(yè)規(guī)融合的措施，包括突出黨管合規(guī)、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)、全面排查經(jīng)營(yíng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、編制業(yè)務(wù)指導(dǎo)書和抓實(shí)規(guī)業(yè)融合等，以期為業(yè)規(guī)融合的電力企業(yè)合規(guī)管理提供參考。

［關(guān)鍵詞］業(yè)規(guī)融合；電力企業(yè)；合規(guī)管理

［中圖分類號(hào)］F27 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

1952年，美國(guó)作家格拉爾在其調(diào)查報(bào)告《費(fèi)用控制的新時(shí)期——風(fēng)險(xiǎn)管理》中首次提出了“風(fēng)險(xiǎn)管理”的概念［1］。此后數(shù)十年間，風(fēng)險(xiǎn)管理理論在工程項(xiàng)目領(lǐng)域不斷得到深入研究和發(fā)展。1985年，美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)專家威廉姆斯指出，風(fēng)險(xiǎn)即實(shí)際結(jié)果與預(yù)期期望之間的差異。同年，美國(guó)項(xiàng)目管理協(xié)會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)管理正式納入項(xiàng)目管理體系（PMBOK）的重要組成部分。隨后，中國(guó)也逐步引入并應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理理論于工程項(xiàng)目管理實(shí)踐之中?？梢钥闯?，風(fēng)險(xiǎn)管理在工程領(lǐng)域的應(yīng)用由來(lái)已久。

1 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

1.1 電力規(guī)劃設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的定義

電力規(guī)劃設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)主要是提供電力勘測(cè)設(shè)計(jì)咨詢服務(wù)，包括產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃、新技術(shù)研究以及工程項(xiàng)目的評(píng)審、咨詢和技術(shù)服務(wù)［2］；以及各種專業(yè)服務(wù)，包括可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)報(bào)告、概預(yù)算書和施工圖紙等。其工作流程從接受客戶需求開始，經(jīng)過(guò)實(shí)地勘察、設(shè)計(jì)編制、印刷出版，最終交付產(chǎn)品并提供后續(xù)服務(wù)?；跇I(yè)規(guī)融合的電力規(guī)劃設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)需要評(píng)估電力規(guī)劃設(shè)計(jì)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，包括發(fā)生的可能性以及可能產(chǎn)生的后果，從而有效控制業(yè)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

1.2 合規(guī)定義及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

合規(guī)一詞源于英文“compliance”，其含義為遵守和服從各種適用的準(zhǔn)則和規(guī)范。回顧合規(guī)的發(fā)展歷程，它最初出現(xiàn)在20世紀(jì)80年代的金融與銀行領(lǐng)域。2002年《薩班斯-奧克斯利法案》頒布后，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概念已從金融和銀行行業(yè)擴(kuò)展至其他非銀行和非金融公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控。合規(guī)的概念由兩部分組成：一是符合的“合”，“合”就是遵守、遵循的意思，而且是主動(dòng)去遵守、遵循；二是各種規(guī)的“規(guī)”，“規(guī)”是指法律、法規(guī)、規(guī)定等。

根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)2018年發(fā)布的《中央企業(yè)合規(guī)管理指引》，企業(yè)應(yīng)建立健全合規(guī)管理體系。這一體系旨在有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，覆蓋企業(yè)及員工的經(jīng)營(yíng)管理行為。具體包括制定相關(guān)制度、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)隱患、開展合規(guī)審查、制定應(yīng)對(duì)措施、追究責(zé)任、評(píng)估考核，以及開展合規(guī)培訓(xùn)等一系列管理活動(dòng)?？梢钥闯觯弦?guī)管理已經(jīng)成為企業(yè)確保經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、防范法律風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，企業(yè)應(yīng)當(dāng)高度重視，全面推進(jìn)合規(guī)管理工作。根據(jù)發(fā)展和改革委等七部門聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》，合規(guī)是指企業(yè)及其員工的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)行為符合相關(guān)法律法規(guī)、國(guó)際條約、監(jiān)管要求、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及企業(yè)內(nèi)部制度等各項(xiàng)規(guī)范性文件的要求。一旦企業(yè)違反了合規(guī)規(guī)范，可能會(huì)遭受法律制裁、財(cái)產(chǎn)損失甚至聲譽(yù)受損，這種風(fēng)險(xiǎn)被稱為“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”。企業(yè)必須高度重視合規(guī)管理，確保自身行為合乎相關(guān)規(guī)范，避免潛在的法律糾紛和聲譽(yù)損害。只有持續(xù)加強(qiáng)合規(guī)管理，企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)才能更加安全穩(wěn)妥。需要指出的是，合規(guī)管理不僅僅涉及法律法規(guī)，也包括道德準(zhǔn)則，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在合法合規(guī)的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持商業(yè)操守，樹立良好的企業(yè)形象。

綜上，企業(yè)是合規(guī)管理的主體，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和員工行為是合規(guī)管理的對(duì)象，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、確保企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)是企業(yè)合規(guī)管理的目標(biāo)。合規(guī)管理因行業(yè)和企業(yè)類型的不同而有所差異。本文主要探討符合外部監(jiān)管要求及企業(yè)內(nèi)部流程的合規(guī)性管理。具體來(lái)說(shuō)，合規(guī)管理需遵循國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及企業(yè)自身的業(yè)務(wù)操作準(zhǔn)則。這不僅體現(xiàn)了外部規(guī)則的遵循，也體現(xiàn)了企業(yè)內(nèi)部管理的規(guī)范性。總之，合規(guī)管理是企業(yè)發(fā)展中不可或缺的一環(huán)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，不斷完善合規(guī)管理體系，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合相關(guān)要求。

2 基于業(yè)規(guī)融合的電力企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類型

近年來(lái)，電力企業(yè)所面臨的內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生了較大變化。于內(nèi)而言，全面風(fēng)險(xiǎn)管控尚未深入流程各環(huán)節(jié)，內(nèi)部的宣貫仍要加強(qiáng)，爭(zhēng)取得到大多數(shù)員工的理解和認(rèn)同的同時(shí)，落實(shí)到具體的日常工作中。于外而言，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，公司在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中面對(duì)各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，如何辨識(shí)、評(píng)估、控制風(fēng)險(xiǎn)便顯得尤為重要［3］?？偟膩?lái)說(shuō)，電力企業(yè)面臨的內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)可謂是方方面面，其對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)如表1所示。

3 基于業(yè)規(guī)融合的電力企業(yè)面臨的合規(guī)問(wèn)題種類

在電力規(guī)劃設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的開展中，基于業(yè)規(guī)融合的電力規(guī)劃設(shè)計(jì)合規(guī)管理主要存在以下三方面的問(wèn)題。

3.1 發(fā)生違法行為，被追究刑事責(zé)任

2019年×月×日，某供電公司項(xiàng)目管理中心在審核所屬公司項(xiàng)目協(xié)調(diào)技術(shù)專職李某經(jīng)辦的工程施工費(fèi)報(bào)銷憑證時(shí)發(fā)現(xiàn)，所附合同加蓋了已于2016年×月×日廢止使用的舊款合同章，且相關(guān)合同未錄入“經(jīng)法系統(tǒng)”流轉(zhuǎn)等異常情況，立即著手核查，并積極向上級(jí)單位匯報(bào)。問(wèn)題初步核實(shí)后，涉事外協(xié)單位先期將相關(guān)工程款項(xiàng)全額退回，未造成經(jīng)濟(jì)損失。2020年×月×日，經(jīng)報(bào)請(qǐng)紀(jì)檢監(jiān)察組同意，將李某涉嫌職務(wù)犯罪案件移交至地方監(jiān)察委員會(huì)。2020年底，地方人民法院作出刑事判決，王某犯貪污罪，依法判處有期徒刑7年2個(gè)月，并處罰金人民幣50萬(wàn)元，同時(shí)追繳李某相關(guān)違法所得。

3.2 業(yè)務(wù)管理不規(guī)范，被能源監(jiān)管部門通報(bào)或處罰

2022年，國(guó)家能源局××監(jiān)管辦公室對(duì)某集團(tuán)有限公司開展檢查，查出該公司高鐵新區(qū)安置小區(qū)居配工程和電廠河泵站業(yè)擴(kuò)配套工程存在違法分包電力工程行為。隨后，該公司被能源辦罰款4.08萬(wàn)元，沒(méi)收違法所得27.47萬(wàn)元。

3.3 未履行行政審批程序，被行政機(jī)關(guān)給予行政處罰

2020年×月×日，某電力企業(yè)因未取得建設(shè)工程規(guī)劃許可證擅自開工建設(shè)配套用房（職工餐廳），被該市自然資源和規(guī)劃局責(zé)令按程序完善規(guī)劃許可手續(xù)，并處建設(shè)工程造價(jià)百分之七罰款，金額6.199萬(wàn)元。

4 多措并舉深化電力企業(yè)業(yè)規(guī)融合

一是突出黨管合規(guī)，優(yōu)化提升合規(guī)管理體系。以《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》為綱領(lǐng)，堅(jiān)持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，將黨的方針政策要求融入合規(guī)管理各項(xiàng)工作，強(qiáng)調(diào)公司黨委會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)合規(guī)管理重大事項(xiàng)進(jìn)行前置研究，將合規(guī)管理與企業(yè)發(fā)展統(tǒng)籌謀劃、一體推進(jìn)。進(jìn)一步堅(jiān)定合規(guī)管理指導(dǎo)思想，按照全面覆蓋、全體參與原則，優(yōu)化合規(guī)管理體系結(jié)構(gòu)，構(gòu)建電力企業(yè)合規(guī)管理體系。

二是抓強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。聯(lián)合各部門組建委員會(huì)，定期組織召開專題推進(jìn)會(huì)，細(xì)化部署工作任務(wù)、研討疑點(diǎn)難點(diǎn)。定期召開委員會(huì)會(huì)議，實(shí)施周例會(huì)制度，充分發(fā)揮統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，推進(jìn)委員會(huì)履行職責(zé)，推動(dòng)合規(guī)組織體系有效運(yùn)轉(zhuǎn)；構(gòu)建合規(guī)管理網(wǎng)格隊(duì)伍，合規(guī)管理涉及各專業(yè)各環(huán)節(jié)，明確各部門、中心主要負(fù)責(zé)人為本部門、中心合規(guī)管理第一責(zé)任人，同時(shí)構(gòu)建全公司兼職合規(guī)管理員隊(duì)伍，建立合規(guī)管理聯(lián)絡(luò)員工作群。

三是全面排查合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。首先，定期開展風(fēng)險(xiǎn)排查與治理，著力加強(qiáng)對(duì)物資采購(gòu)、招投標(biāo)等重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員的風(fēng)險(xiǎn)防控，形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，按期上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)排查月報(bào)。對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，從源頭上遏制不合規(guī)行為的發(fā)生。其次，強(qiáng)化重大事項(xiàng)決策的合規(guī)性評(píng)估機(jī)制。嚴(yán)格落實(shí)重大經(jīng)營(yíng)決策相關(guān)制度要求，發(fā)布各部門、中心審核清單，定期督促部門、中心持續(xù)做好重大決策合法合規(guī)性審查審核，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，筑牢合規(guī)防線，增強(qiáng)合規(guī)管理“自我診斷”和“免疫”能力。深層次治理合同管理問(wèn)題。第三，全面開展合同管理專項(xiàng)排查活動(dòng)，全面排查近2年合同業(yè)務(wù)領(lǐng)域突出問(wèn)題，重點(diǎn)排查合同簽署時(shí)間、簽署人等合同要素，深挖問(wèn)題根源，召開合同管理存在問(wèn)題專題通報(bào)會(huì)，以查促改、以查促進(jìn)。進(jìn)一步強(qiáng)化合同風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)管控機(jī)制，推動(dòng)合同承辦部門、會(huì)簽部門、歸口部門以及監(jiān)督部門履職盡責(zé)。最后，強(qiáng)化專業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。針對(duì)專業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)難以識(shí)別的問(wèn)題，將合規(guī)管理與完善專業(yè)工作機(jī)制相結(jié)合，將合規(guī)管理要求貫穿業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)全過(guò)程，推動(dòng)業(yè)務(wù)部門落實(shí)合規(guī)管理“第一道防線”職責(zé)。

四是編制業(yè)務(wù)指導(dǎo)書。針對(duì)決策會(huì)議管理、督察督文書檔案管理、保密管理、綜合管理、法律管理和后勤管理專項(xiàng)合規(guī)指導(dǎo)，明確各業(yè)務(wù)流程管控的合規(guī)職責(zé)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、違規(guī)處罰和制度依據(jù)。同時(shí)組織各部門參與編修專業(yè)合規(guī)清單，逐一明確合規(guī)事項(xiàng)、對(duì)應(yīng)崗位、防控措施和結(jié)果標(biāo)準(zhǔn)等，以清單為抓手，將合規(guī)要求嵌入專業(yè)的流程。

五是抓實(shí)業(yè)規(guī)融合。針對(duì)電力企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)行特點(diǎn)，全面梳理電網(wǎng)建設(shè)領(lǐng)域工作流程和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以實(shí)例為基礎(chǔ)，創(chuàng)新編制電力企業(yè)業(yè)務(wù)合規(guī)管控橫道圖。第一層為總圖，以年、月為時(shí)間維度，總體管控工程時(shí)間進(jìn)度，明確各節(jié)點(diǎn)間相互制約關(guān)系。第二層以月、周為時(shí)間維度，展示安全、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等管控內(nèi)容。第三層以周、日為時(shí)間維度，細(xì)化施工關(guān)鍵階段合規(guī)管理工作要求。深化電力企業(yè)業(yè)務(wù)合規(guī)管控橫道圖應(yīng)用，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控事項(xiàng)嵌入專業(yè)管理各環(huán)節(jié)、各節(jié)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的合規(guī)管理。

5 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，加強(qiáng)電力企業(yè)合規(guī)管理工作能夠有效提升企業(yè)整體工作質(zhì)量，有效促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。通過(guò)完善電力企業(yè)合規(guī)管理工作體系，采用針對(duì)性的措施和辦法，有效解決實(shí)際工作中存在的問(wèn)題，不斷提升電力企業(yè)管理水平，規(guī)避電力企業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，以業(yè)規(guī)融合的實(shí)績(jī)實(shí)效為電力企業(yè)的高質(zhì)量健康發(fā)展保駕護(hù)航。

參考文獻(xiàn)

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