［摘 要］“雙碳”目標(biāo)下，煤礦機(jī)械制造行業(yè)的發(fā)展空間受限。準(zhǔn)確評價(jià)煤礦機(jī)械制造企業(yè)的競爭力，并通過調(diào)整投入產(chǎn)出比實(shí)現(xiàn)效益最大化，成為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵?；诖?，文章利用主成分分析法提取煤礦機(jī)械制造企業(yè)競爭力的影響因素，構(gòu)建企業(yè)競爭力評價(jià)指標(biāo)體系，然后基于數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法（Data Envelopment Analysis，DEA）對8家煤礦機(jī)械制造企業(yè)進(jìn)行競爭力評價(jià)，并提出相應(yīng)的競爭力提升方案。

［關(guān)鍵詞］DEA模型；煤礦機(jī)械制造；主成分分析；企業(yè)競爭力

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2024.16.013

［中圖分類號］F426；F275 ［文獻(xiàn)標(biāo)識碼］A ［文章編號］1673-0194（2024）16-00-03

0 " " 引 言

煤礦機(jī)械制造產(chǎn)業(yè)屬于傳統(tǒng)專用設(shè)備制造行業(yè)，市場需求直接由煤炭消費(fèi)拉動。依托產(chǎn)學(xué)研一體化科技創(chuàng)新體系，我國煤礦機(jī)械裝備目前已實(shí)現(xiàn)國產(chǎn)化，裝備制造和智能化開采水平顯著提高。在“雙碳”目標(biāo)下，煤炭消費(fèi)增長空間有限，煤礦機(jī)械制造由高速發(fā)展轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展，企業(yè)競爭加劇。企業(yè)競爭力被認(rèn)為是從資源、管理、財(cái)務(wù)等不同層面維持企業(yè)生存發(fā)展的核心能力，其主要影響因素包括人力資源、技術(shù)創(chuàng)新、制度和經(jīng)營機(jī)制等多個(gè)方面。只有利用定性與定量相結(jié)合的數(shù)學(xué)分析工具提取所處行業(yè)的企業(yè)競爭力影響因素，才能準(zhǔn)確地對企業(yè)生存條件和發(fā)展能力作出全面的衡量。劉春卉［1］系統(tǒng)闡述了企業(yè)競爭力的內(nèi)涵，并從基本能力、經(jīng)營能力、財(cái)務(wù)能力、創(chuàng)新能力、可持續(xù)性能力、企業(yè)文化層面優(yōu)化了企業(yè)競爭力評價(jià)體系。田宇星和張永慶［2］考慮盈利、運(yùn)營、償債、成長等影響因素構(gòu)建了企業(yè)競爭力指標(biāo)體系，并利用因子分析法對永輝超市競爭力進(jìn)行評價(jià)。DEA模型是一種考慮投入與產(chǎn)出的多個(gè)決策單元效率評價(jià)方法，對企業(yè)競爭力的評價(jià)更為科學(xué)有效［3］。制造企業(yè)盈利能力與技術(shù)創(chuàng)新關(guān)系緊密，趙珊珊和趙紅梅［4］的研究突出了技術(shù)創(chuàng)新和安全生產(chǎn)能力在指標(biāo)體系中的地位，基于DEA模型對煤炭企業(yè)競爭力進(jìn)行評價(jià)。孟瑤等［5-7］分別對林業(yè)上市公司、紡織服飾企業(yè)和旅游企業(yè)進(jìn)行競爭力評價(jià)，進(jìn)一步驗(yàn)證了DEA模型對企業(yè)競爭力評價(jià)的有效性。因此，本文利用主成分分析法對煤礦機(jī)械制造企業(yè)競爭力影響因素進(jìn)行分析，并構(gòu)建競爭力評價(jià)指標(biāo)體系，基于DEA模型對8家煤礦機(jī)械制造上市公司進(jìn)行企業(yè)競爭力評價(jià)，對明確企業(yè)競爭定位、確定企業(yè)競爭戰(zhàn)略目標(biāo)和重點(diǎn)、推動煤礦機(jī)械制造企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義。

1 " " 研究方法

本文通過主成分分析法從眾多原始數(shù)據(jù)中提取企業(yè)競爭力影響因素，為后續(xù)企業(yè)競爭力評價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建提供參考。

1.1 " 數(shù)據(jù)獲取

本文根據(jù)8家煤礦機(jī)械制造上市公司2022年年度報(bào)告，對14個(gè)指標(biāo)進(jìn)行數(shù)據(jù)收集。上市公司包括天地科技、鄭煤機(jī)、三一重裝、晉能裝備、上海創(chuàng)力、徐工機(jī)械、天瑪智控、中信重工，指標(biāo)包括營業(yè)收入（V1）、營業(yè)成本（V2）、銷售費(fèi)用（V3）、管理費(fèi)用（V4）、財(cái)務(wù)費(fèi)用（V5）、研發(fā)費(fèi)用（V6）、煤礦機(jī)械原材料費(fèi)用（V7）、煤礦機(jī)械制造費(fèi)用（V8）、研發(fā)人員數(shù)量（V9）、生產(chǎn)人員數(shù)量（V10）、固定資產(chǎn)（V11）、凈利潤（V12）、煤礦機(jī)械業(yè)務(wù)收入（V13）和凈利潤（V14）。

1.2 " 適度性檢驗(yàn)

為保證主成分分析的有效性，本文通過KMO檢驗(yàn)和巴特利特檢驗(yàn)對企業(yè)競爭力影響因素進(jìn)行識別，并篩選得出影響因素V4、V6、V7、V9、V10、V11、V13、V14的KMO數(shù)值為0.695，球形度檢驗(yàn)的數(shù)值為83.6，且其顯著性的數(shù)值Sig.＜0.05，符合主成分分析條件。

1.3 " 主成分分析

主成分分析結(jié)果顯示，8家企業(yè)競爭力影響因素中有2個(gè)主成分符合原則，主成分F1和主成分F2特征值分別為5.311%和1.868%。V4、V6、V7、V9、V10、V11的成分1載荷系數(shù)和V13、V14的成分2載荷系數(shù)均大于0.5。2個(gè)主成分與DEA模型投入和產(chǎn)出指標(biāo)體系構(gòu)建相符，適用于后續(xù)煤礦機(jī)械制造企業(yè)競爭力評價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建。

2 " " 煤礦機(jī)械制造企業(yè)競爭力評價(jià)模型與指標(biāo)體系

2.1 " DEA效率評價(jià)模型

DEA模型通過對投入的指標(biāo)和產(chǎn)出的指標(biāo)進(jìn)行線性規(guī)劃，以投入產(chǎn)出比來判斷有效性，避免了評價(jià)方法中權(quán)重設(shè)置的主觀性。若存在m項(xiàng)決策單元（DMUj），每個(gè)決策單元中包含i類（i=1，2，…，n）投入向量xij＞0和o類（o=1，2，…，s）產(chǎn)出向量yoj＞0，公式如下：

xj=（x1j，x2j，…，xij）T;j=1，2，…，m（1）

yj=（y1j，y2j，…，yoj）T;j=1，2，…，m（2）

其CCR模型如下：

（3）

式（3）中，θ為產(chǎn)出效率值，其取值范圍在0和1之間，若θ=1，說明投入與產(chǎn)出比達(dá)到最優(yōu)，DEA有效；若θ＜1，說明投入與產(chǎn)出比并非最優(yōu)，非DEA有效。λj代表使得最小化的未知權(quán)重，其由線性規(guī)劃求解所得。和分別代表投入和產(chǎn)出松弛變量。

2.2 " 煤礦機(jī)械制造企業(yè)競爭力評價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建

為更真實(shí)地反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營能力，企業(yè)競爭力評價(jià)的投入指標(biāo)從資本規(guī)模、生產(chǎn)勞動力、技術(shù)創(chuàng)新能力、管理能力和材料成本5個(gè)方面選取，反映企業(yè)的核心資源競爭能力，產(chǎn)出指標(biāo)為盈利能力，并從主營業(yè)務(wù)收入和利潤水平兩方面選取二級指標(biāo)，代表市場份額和資源轉(zhuǎn)化效率。煤礦機(jī)械制造企業(yè)競爭力評價(jià)指標(biāo)體系如表1所示。

2.3 " 數(shù)據(jù)分析與處理

為體現(xiàn)企業(yè)規(guī)模和營收能力的差異，本文選取的研究對象為煤礦機(jī)械制造50強(qiáng)名單中的4家排名前10的企業(yè)和4家銷售收入在10億元以上的企業(yè)，并匯總其投入和產(chǎn)出指標(biāo)數(shù)據(jù)，具體如表2所示。

通過指標(biāo)數(shù)據(jù)對比可知，由于企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)、銷售渠道和應(yīng)用環(huán)節(jié)重點(diǎn)不同，8家煤礦機(jī)械制造上市公司的各項(xiàng)指標(biāo)數(shù)據(jù)波動性較大，代入模型測算時(shí)將影響輸出結(jié)果。因此，本文采用極值標(biāo)準(zhǔn)化對原始數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。

3 " " 煤礦機(jī)械制造企業(yè)競爭力評價(jià)實(shí)證分析結(jié)果

筆者將極值化數(shù)據(jù)結(jié)果分別帶入DEA效率評價(jià)模型（CCR）中的投入和產(chǎn)出模塊，得到各煤礦機(jī)械制造企業(yè)競爭力評價(jià)值，最終得到評價(jià)結(jié)果，具體如表3所示。8個(gè)決策單元的競爭力評價(jià)值均值為0.350，其中，上海創(chuàng)力和天瑪智控的評價(jià)值均為1，DEA有效，說明其具有較強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)和規(guī)模效率優(yōu)勢；鄭煤機(jī)的企業(yè)競爭力評價(jià)值為0.432，略高于平均值，而其他企業(yè)競爭力評價(jià)值均低于平均值。

另外，根據(jù)表4中的8家煤礦機(jī)械制造企業(yè)投入和產(chǎn)出松弛變量結(jié)果可知，上海創(chuàng)力和天瑪智控競爭力較強(qiáng)，二者通過減少固定資本、原材料成本和管理費(fèi)用方面的冗余提升生產(chǎn)經(jīng)營效率，以此穩(wěn)固市場地位，并獲得豐厚的凈利潤回報(bào)。天地科技和鄭煤機(jī)屬于行業(yè)龍頭企業(yè)，主要在固定資產(chǎn)、研發(fā)和管理費(fèi)用方面存在冗余，不利于穩(wěn)固未來市場地位。三一重裝和晉能裝備涉及的主營業(yè)務(wù)較廣，在煤礦機(jī)械業(yè)務(wù)方面雖然具有成熟配套的銷售渠道，但在煤機(jī)業(yè)務(wù)的管理費(fèi)用和研發(fā)投入方面存在冗余，應(yīng)進(jìn)行適度削減。

4 " " 研究結(jié)論與建議

煤礦機(jī)械制造企業(yè)面臨巨大的競爭壓力，且難以準(zhǔn)確評估自身競爭定位。本文基于DEA評價(jià)模型對煤礦機(jī)械制造企業(yè)競爭力進(jìn)行對比分析。

本文利用主成分分析法識別出煤礦機(jī)械制造企業(yè)競爭力影響因素為固定資產(chǎn)、生產(chǎn)人員數(shù)量、研發(fā)人員數(shù)量、研發(fā)費(fèi)用、管理費(fèi)用、煤礦機(jī)械原材料成本、煤礦機(jī)械銷售收入、煤礦機(jī)械凈利潤。根據(jù)影響因素分析結(jié)果，本文從資本規(guī)模、生產(chǎn)勞動力、技術(shù)創(chuàng)新能力、管理能力、材料成本和盈利能力等方面構(gòu)建企業(yè)競爭力評價(jià)指標(biāo)體系。評價(jià)結(jié)果顯示，在所選的8家上市公司中，上海創(chuàng)力和天瑪智控的企業(yè)競爭力評價(jià)值為1，DEA強(qiáng)有效，在同行業(yè)的技術(shù)研發(fā)創(chuàng)新和投入中具有競爭優(yōu)勢，但目前市場份額保有量有限，在未來競爭中需要加大生產(chǎn)力度，同時(shí)加大管理能力和資本投入，以搶占更多市場份額，保持競爭優(yōu)勢；鄭煤機(jī)和天地科技企業(yè)競爭力評價(jià)值分別為0.432和0.217，說明二者具有極強(qiáng)的收益能力，但在資本投資、研發(fā)創(chuàng)新和管理升級方面仍有欠缺，在未來競爭中需要增強(qiáng)研發(fā)創(chuàng)新和管理能力，全面提升生產(chǎn)效率，在創(chuàng)新技術(shù)方面率先占據(jù)競爭優(yōu)勢，避免在后續(xù)競爭中由于線路鎖定而導(dǎo)致轉(zhuǎn)型遲緩；三一重裝和晉能裝備企業(yè)競爭力評價(jià)值均低于0.1，主要是由于企業(yè)涉及產(chǎn)業(yè)較多，在煤礦機(jī)械業(yè)務(wù)方面處于劣勢，在未來競爭中應(yīng)推動煤礦機(jī)械業(yè)務(wù)生產(chǎn)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，同時(shí)增強(qiáng)數(shù)字化研發(fā)和管理能力，先保障自身競爭地位，再加速產(chǎn)品數(shù)字化轉(zhuǎn)型；徐工機(jī)械和中信重工處于競爭力評價(jià)的末位，這是由于其煤礦機(jī)械業(yè)務(wù)較為單一，在未來競爭中需要重點(diǎn)維持單一技術(shù)的市場份額。

主要參考文獻(xiàn)

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