達(dá)則兼濟(jì)天下，越來越多企業(yè)家與高凈值人群，懷揣“共同富?！奔覈閼?，積極助力我國的公益慈善。在我國的公益慈善領(lǐng)域中，慈善信托作為助力共同富裕的重要工具，可以為客戶量身定制服務(wù)方案，從而滿足客戶在財富管理、家庭傳承及社會公益活動方面的多樣化需求。近年來，慈善信托市場處于蓬勃發(fā)展期。根據(jù)民政部數(shù)據(jù)統(tǒng)計，截至2024年8月末，我國備案慈善信托1940單，信托財產(chǎn)規(guī)模逾76.5億元，今年新增超11.3億元。慈善信托在扶貧濟(jì)困、促進(jìn)教育科學(xué)文化和人才發(fā)展等領(lǐng)域都發(fā)揮了重要作用。

在深入踐行金融工作的政治性、人民性的新征程中，工銀私人銀行聯(lián)手合作機(jī)構(gòu)推出“君子伙伴慈善信托”，不僅能解決創(chuàng)富后傳富守富的管理和分配問題，還能在整個過程中凝聚家族價值觀，助力客戶實現(xiàn)物質(zhì)和精神“雙傳承”。

孜孜不倦，探索慈善傳承新解

為積極融入中國式現(xiàn)代化發(fā)展大局，推進(jìn)金融與慈善的深度融合，助力共同富裕、助推財富向善，中國工商銀行私人銀行部聯(lián)合合作機(jī)構(gòu)推出了多個慈善信托模式并不斷進(jìn)行升級迭代。

（1）集合型“君子伙伴慈善信托”1.0

由私人銀行客戶個人、企業(yè)、家族信托作為集合型“君子伙伴慈善信托”的共同委托人，每次交付金額一萬元起。為解決私銀客戶在參與慈善事業(yè)中面臨的慈善項目篩選難、捐贈不放心等問題，該模式成立了由專家組成的管理委員會，對慈善項目進(jìn)行嚴(yán)格篩選，讓私銀客戶更放心省心做慈善。

●模式優(yōu)點：統(tǒng)籌使用慈善資金，降低單委托人捐贈門檻，提升資金使用效率。

（2）集合型“君子伙伴慈善信托”2.0（DAF模式）

這是一種適合更大范圍客戶群體的慈善信托方式。由客戶個人或關(guān)聯(lián)企業(yè)，將善款捐贈至中華慈善總會并指定捐贈項目，每次交付一萬元起。中華慈善總會作為君子伙伴慈善信托2.0的委托人，交付捐贈資金，用于指定慈善項目捐贈。集合型慈善信托對于有意愿參與慈善活動但又無暇管理的客戶來說是非常合適的，客戶可以相對較低的門檻參與慈善，與傳統(tǒng)公益慈善模式相比，DAF最大限度地尊重捐贈人對捐贈資產(chǎn)投資和慈善支出的建議權(quán)，有效提升捐贈人的參與度和積極性。

●模式優(yōu)點：流程簡化、捐贈門檻較低，委托人可直接在手機(jī)銀行端進(jìn)行線上捐贈操作并指定慈善捐贈資金用途。

（3）定制型“君子伙伴慈善信托”

定制型慈善信托是專為有明確慈善目標(biāo)或需要的高凈值客戶提供更高個性化服務(wù)而設(shè)計的。由客戶個人發(fā)起成立專屬定制化慈善信托，或?qū)⒋壬瀑Y金捐贈給中華慈善總會，由中華慈善總會作為委托人成立專屬定制化慈善信托。首期信托規(guī)模不低于100萬元，信托期間可追加。由委托人自行決定決策機(jī)制（有權(quán)人/管理委員會），受托人根據(jù)委托人指令及慈善信托合同條款約定，開展相關(guān)公益慈善活動。這一模式還能與客戶的家族信托進(jìn)行無縫對接，從而構(gòu)建一個更加復(fù)雜和靈活的財富傳承和公益慈善機(jī)制。

●模式優(yōu)點：慈善捐贈用途可定制、客戶可控性強(qiáng)、設(shè)立規(guī)范便捷、定制化稅收優(yōu)惠。

盡善盡美，打造慈善服務(wù)生態(tài)圈

工銀私人銀行于2021年9月聯(lián)手合作機(jī)構(gòu)推出銀行業(yè)內(nèi)首個永續(xù)集合型慈善信托服務(wù)平臺“君子伙伴慈善信托”。2023年3月再次聯(lián)手合作機(jī)構(gòu)，從原有單一慈善工具和項目，升級建立“君子伙伴慈善信托”2.0（DAF）生態(tài)圈。該模式為國內(nèi)行業(yè)首創(chuàng)，匯聚政府主管部門、銀行、信托、慈善組織、資管機(jī)構(gòu)、私銀客戶等主體，基于各方優(yōu)勢構(gòu)建以慈善信托為載體、以財富向善目標(biāo)、以資源互補(bǔ)為基礎(chǔ)、以合規(guī)透明為保障的慈善服務(wù)生態(tài)圈。

“君子伙伴慈善信托”采用永續(xù)集合型慈善信托模式，這種模式為客戶提供了建立長期或永久的慈善捐贈機(jī)制，確保慈善資金可以持續(xù)有效地運(yùn)作。這一模式的獨到之處在于，通過制定長期的資金分配規(guī)則，確保慈善資金的長久傳承。

這種模式特別適用于希望通過慈善途徑來傳承家族精神的客戶群體。客戶有權(quán)選擇家族信托的部分收入作為慈善信托的捐款來源，以確保家族的精神文化在未來幾代人中得到延續(xù)。這樣的創(chuàng)新方案不僅提升了家族信托的功能性，同時也為家族的慈善活動提供了一個長期穩(wěn)定的平臺。

匯滴成河，賦予財富向善更多可能

自“君子伙伴慈善信托”推出以來，這一平臺已經(jīng)歷了多輪的升級改造，并在多個專業(yè)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)了突出的成就。截至2024年8月末，來自北京、廣東等28家分行的300余個客戶積極捐獻(xiàn)善款?！熬踊锇榇壬菩磐蟹?wù)生態(tài)圈”獲評2021—2022年度上海金融創(chuàng)新提名獎，入選“中國捐贈人服務(wù)創(chuàng)新案例（2023）”“中國善家傳承服務(wù)創(chuàng)新案例（2023）”。

除此之外，“君子伙伴慈善信托”還成功地打造了行業(yè)內(nèi)首個慈善服務(wù)生態(tài)圈，匯集了來自政府管理部門、銀行、信托公司、慈善組織、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)及私人銀行客戶等多方面力量，為慈善資金的有效管理和公益項目的成功落地提供了全面的支持。

●案例一：“君子伙伴·瑞泉”

“君子伙伴·瑞泉”組建了以家族成員為主的管理委員會進(jìn)行慈善活動決策，通過家族慈善管理委員會共同商議如何開展慈善活動，得以進(jìn)一步凝聚家族精神，并將家族慈善文化傳承到下一代。慈善目的涵蓋了與“文化非遺傳承”主題相關(guān)的各類公益慈善活動。

（1）客戶需求

創(chuàng)立中國十大名茶武夷巖茶知名品牌“瑞泉”的家族，傳至如今的瑞泉掌門人，已經(jīng)是十二代。客戶一直有捐贈習(xí)慣，希望凝聚家庭成員力量持續(xù)地開展慈善。同時，有助于企業(yè)“商譽(yù)經(jīng)營”，向社會展現(xiàn)家族良好家風(fēng)及企業(yè)社會責(zé)任，以此擴(kuò)大品牌影響力。

（2）方案設(shè)計

管理委員會由客戶三兄弟及家族后代成員共同組成，共商慈善善舉，有助于進(jìn)一步傳播并激勵后代，可以為家族成員的不同慈善訴求提供平臺。

（3）服務(wù)成效

工商銀行牽頭各級機(jī)構(gòu)共同打造以慈善信托為平臺支持各項慈善事業(yè)的“君子伙伴·瑞泉”，設(shè)立及管理便捷，可根據(jù)意愿進(jìn)行逐步捐贈，支持全領(lǐng)域的慈善活動，篩選及監(jiān)督慈善項目，慈善支出靈活。

2023年甘肅地震，客戶通過該筆君子伙伴定制型信托第一時間打通綠色捐贈途徑，專項用于賑災(zāi)救助，支持災(zāi)后重建美好家園。

（4）方案優(yōu)勢

該方案適用于具有長期捐贈習(xí)慣、熱心支持慈善事業(yè)的客戶或企業(yè)，有組織化、體系化、可持續(xù)地開展慈善。通過設(shè)置多位家族成員作為管理委員會成員，可更好地提升家族凝聚力，傳承家族精神，展現(xiàn)企業(yè)社會責(zé)任。

●案例二：古籍復(fù)制

文脈傳承慈善信托用于促進(jìn)文化事業(yè)傳承發(fā)展，開展對重要文化典籍的保護(hù)、修復(fù)和傳播等，助力中華文化生生不息。

（1）客戶需求

據(jù)國家古籍保護(hù)中心統(tǒng)計，我國現(xiàn)存古籍?dāng)?shù)量有3000多萬冊，但破損比例高達(dá)三分之一，修復(fù)古籍的工作面臨多重難題。客戶希望通過設(shè)立慈善信托，助力重要典籍的修復(fù)、刻錄、傳播等，進(jìn)行文脈尋根、文脈傳承，讓中華文明之光在數(shù)字化新時代煥發(fā)新的生命力。

（2）方案設(shè)計

由信托公司擔(dān)任受托人，采取創(chuàng)始捐贈人和中華慈善總會共同擔(dān)任委托人的雙委托人模式。在信托層面設(shè)有管理委員會，委托人代表及重要捐贈人亦可加入管理委員會進(jìn)行集體決策。工商銀行擔(dān)任綜合顧問并擔(dān)任保管人，對資金實施保管，保障?？顚Ｓ茫瑢φ麄€信托運(yùn)作專業(yè)性和特定目的性進(jìn)行監(jiān)督。

（3）服務(wù)成效

采用“君子伙伴慈善信托”捐贈人建議基金模式（DAF），該模式使創(chuàng)始捐贈人在享受稅收優(yōu)惠的同時也能享受到慈善信托委托人的權(quán)利，后續(xù)其他捐贈人亦可以通過捐贈給中華慈善總會進(jìn)而追加到信托的方式加入，使更多志同道合者能參與文脈傳承工作。

（4）方案優(yōu)勢

該方案適用于對特定人群、特定事業(yè)有情懷的客戶，希望借助慈善信托架構(gòu)吸引更多捐贈方加入，形成慈善平臺效應(yīng)。

以愛之名，解鎖財富傳承的高階密碼

客戶有多種途徑可以參與“君子伙伴慈善信托”所提供的公益慈善服務(wù)，在滿足慈善需求的同時，還能獲得豐富的慈善參與體驗。

（1）成立一個慈善信托

客戶有權(quán)選擇集合型或是定制型的慈善信托，并根據(jù)自己或家族的具體需求，創(chuàng)建專門的慈善信托賬戶。在保證慈善資金的專項使用的基礎(chǔ)上，通過專業(yè)的管理手段確保資金的保值和增值，從而保障慈善活動的長期效果。

（2）實地考察慈善項目

工商銀行會定期安排慈善項目的考察活動。客戶可以直接參與這些項目，了解項目的實施情況，甚至可以直接與受捐者進(jìn)行面對面的交流。這種模式不僅提升了客戶的公益體驗，同時也能讓客戶直接感受到自己的慈善捐贈所產(chǎn)生的社會效應(yīng)。

（3）參與慈善論壇活動

工銀私人銀行為客戶策劃了多個以家風(fēng)傳承和慈善為主題的沙龍活動，包括企業(yè)家研修班、君子伙伴行天下、企業(yè)家加油站、行業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)主辦活動等。通過參與這類慈善活動，客戶不僅有機(jī)會與有共同理念的慈善家進(jìn)行互動，還能引導(dǎo)家族成員加入，從而更好地傳承家族的慈善理念。

隨著新修訂的慈善法2024年9月正式施行，我國慈善金融規(guī)制體系已基本建立，慈善法治建設(shè)日益健全，慈善治理水平穩(wěn)步提升，慈善金融發(fā)展呈現(xiàn)良好態(tài)勢。慈善信托作為創(chuàng)新型金融工具，在推動“金融+慈善”融合的過程中，展現(xiàn)出強(qiáng)勁的活力和潛力。

工銀私人銀行將始終秉持“君子伙伴 善行致遠(yuǎn)”的情懷，聯(lián)合合作機(jī)構(gòu)持續(xù)豐富“君子伙伴慈善信托”生態(tài)圈內(nèi)涵，不斷提升市場影響力與社會形象，吸引更多客戶主動參與公益慈善事業(yè)，助力客戶實現(xiàn)“達(dá)則兼濟(jì)天下”的美好愿景，推動慈善事業(yè)在共同富裕中發(fā)揮更大作用。