［摘 要］本文立足當前國內(nèi)外經(jīng)濟形勢、金融改革政策和當下公司任務，深入探討了財務公司在助力實體經(jīng)濟發(fā)展中的作用。同時，文章提出了財務公司助力實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的策略，包括充分結(jié)合金融與產(chǎn)業(yè)雙重屬性、推動綠色金融與可持續(xù)發(fā)展、加快推動集團司庫體系高效運行、積極響應國家發(fā)展戰(zhàn)略等，旨在為財務公司在實體經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮作用提供參考。

［關(guān)鍵詞］財務公司；實體經(jīng)濟；經(jīng)濟形勢

［中圖分類號］F27 文獻標志碼：A

隨著經(jīng)濟全球化，國內(nèi)外經(jīng)濟形勢的深刻變化給實體經(jīng)濟的發(fā)展帶來了新的機遇與挑戰(zhàn)。在這一背景下，企業(yè)集團財務公司作為金融體系中的重要一環(huán)，其在助力實體經(jīng)濟發(fā)展中的作用越發(fā)凸顯。本文通過對企業(yè)集團財務公司在實體經(jīng)濟發(fā)展中的作用及其相關(guān)策略的探討，旨在為財務公司更好地發(fā)揮作用提供一定的理論與實踐指導。

1 實體經(jīng)濟發(fā)展需求背景

1.1 國內(nèi)外經(jīng)濟形勢

在當前雙循環(huán)新發(fā)展格局下，新興市場和發(fā)展中經(jīng)濟體均呈現(xiàn)良好的增長勢頭。根據(jù)國際貨幣基金組織的數(shù)據(jù)，自2000年以來，新興市場和發(fā)展中國家的經(jīng)濟增長率平均高于發(fā)達國家約4個百分點，成為全球經(jīng)濟增長的主要引擎。然而，受到國際貿(mào)易摩擦、地緣政治風險等多重因素的影響，我國實體經(jīng)濟的發(fā)展面臨諸多不確定性，特別是自2018年以來，全球貿(mào)易保護主義措施不斷增加，貿(mào)易壁壘不斷上升，國際貿(mào)易投資環(huán)境變得更加復雜，給我國實體經(jīng)濟發(fā)展與“走出去”戰(zhàn)略的實施帶來了挑戰(zhàn)。在這一形勢下，實體經(jīng)濟及其相關(guān)金融機構(gòu)需要更加靈活地應對，積極開拓多元化的市場，促進國內(nèi)市場的穩(wěn)定發(fā)展，推動新發(fā)展格局下實體經(jīng)濟的持續(xù)健康發(fā)展［1］。

1.2 金融改革政策導向

近年來，我國政府連續(xù)推出的一系列金融改革政策，如去杠桿、降杠桿、打擊金融亂象等，加大了金融監(jiān)管力度，規(guī)范了金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)，促使各類機構(gòu)更加注重風險管理和合規(guī)經(jīng)營，以保障金融體系的穩(wěn)定和健康發(fā)展。

2023年10月，中央金融工作會議強調(diào)，當前，我國政府將加快建設(shè)金融強國的步伐，將推動金融高質(zhì)量發(fā)展作為我國金融工作的首要任務。會議指出，無論是政府還是企業(yè)，均需要把服務實體經(jīng)濟作為根本宗旨，才能在市場化法治化道路上做好金融創(chuàng)新工作、深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，才能進一步統(tǒng)籌金融開放和安全，進而保證金融工作“穩(wěn)”字當頭，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)。在政府層面，將持續(xù)助力打造現(xiàn)代化金融機構(gòu)與市場體系，疏通資金進入實體經(jīng)濟渠道。因此，財務公司作為企業(yè)集團內(nèi)部持牌金融機構(gòu)，貼近服務實體經(jīng)濟，也要積極響應金融改革政策的號召，扎實做好自身助力實體經(jīng)濟發(fā)展的具體落實工作。

1.3 當下形勢任務

金融是國民經(jīng)濟的血脈，是國家核心競爭力的重要組成部分。財務公司作為為企業(yè)集團成員單位提供金融服務的非銀行金融機構(gòu)，是我國金融體系中非常重要的組成部分，只有堅定不移地走中國特色金融發(fā)展之路，才能推動自身高質(zhì)量發(fā)展。當下，實體經(jīng)濟的融資需求日益增加，但受金融去杠桿政策的影響，融資渠道受到了一定的限制，我國企業(yè)融資成本整體上升，以中小微企業(yè)融資難、融資貴問題最為突出，如何有效助力實體經(jīng)濟發(fā)展，成為財務公司當前形勢下的重要任務之一［2］。

2 新時代財務公司助力實體經(jīng)濟發(fā)展的作用

2.1 熟悉產(chǎn)業(yè)特點與市場需求

一方面，財務公司對企業(yè)集團所處產(chǎn)業(yè)的獨特運行規(guī)律、發(fā)展趨勢均有一定的了解。據(jù)此，財務公司能夠提供更加靈活的金融服務方案，以滿足企業(yè)的融資等金融服務需求。例如，服務業(yè)領(lǐng)域普遍更加關(guān)注市場需求的變化和消費者的行為特點，因此財務公司能夠通過提供金融市場分析和金融風險評估等服務，幫助企業(yè)集團更好地制定經(jīng)營策略。

另一方面，財務公司長期動態(tài)跟蹤市場需求及其變化，以便為集團成員單位提供相應的金融支持和服務。例如，隨著消費升級和科技進步，消費者的個性化需求不斷增加，企業(yè)集團需要加大對產(chǎn)品研發(fā)和品牌建設(shè)的投入力度，而財務公司在該階段便可依據(jù)自身對產(chǎn)業(yè)特點、金融市場的了解，通過提供及時高效的資金支持、金融風險管理等方式，幫助實體企業(yè)實現(xiàn)業(yè)務轉(zhuǎn)型升級。

2.2 擁有持牌金融機構(gòu)優(yōu)勢

財務公司作為持牌金融機構(gòu)，在金融服務能力和金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面具有一定的優(yōu)勢。首先，持牌金融機構(gòu)具有較強的資金實力和資金來源，可以為實體經(jīng)濟提供有力的金融支持。例如，通過發(fā)行債券、貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等方式，可以為實體經(jīng)濟提供多元化的融資渠道，滿足其不同層次和不同階段的融資需求。其次，持牌金融機構(gòu)在金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面具有較強的能力和優(yōu)勢。例如，財務公司可以根據(jù)市場情況和客戶需求，設(shè)計和推出創(chuàng)新性金融產(chǎn)品，如票據(jù)貼現(xiàn)、信用證融資等，以滿足實體經(jīng)濟對金融產(chǎn)品多樣性和個性化的需求［3］。最后，財務公司作為持牌金融機構(gòu)還可享受更為優(yōu)惠的政策支持，如通過人民銀行貨幣政策工具—再貼現(xiàn)獲取低成本的資金，進一步增強其在服務實體經(jīng)濟方面的競爭力和影響力。

2.3 協(xié)助集團統(tǒng)籌管理金融資源

財務公司作為金融服務的專業(yè)機構(gòu)，可以協(xié)助企業(yè)集團統(tǒng)籌管理內(nèi)部金融資源，優(yōu)化資金配置，提高資金利用效率，從而更好地支持實體經(jīng)濟的發(fā)展。首先，財務公司通過深入了解集團公司的發(fā)展戰(zhàn)略和財務狀況，能夠提供量身定制的金融服務解決方案，實現(xiàn)對資金的有效配置和利用。根據(jù)企業(yè)集團的業(yè)務特點和發(fā)展需求，財務公司可以推薦適合的融資方案，為其提供更為靈活和多樣化的融資渠道。其次，財務公司還能夠幫助企業(yè)集團建立健全的財務管理體系和風險控制機制，規(guī)范企業(yè)的財務行為，提高資金利用效率，降低資金成本，從而提高企業(yè)的盈利能力和競爭力。最后，財務公司還可通過建立和完善企業(yè)集團的資金監(jiān)控和報告機制，及時發(fā)現(xiàn)和解決資金運作中的問題和隱患，確保企業(yè)的資金安全和穩(wěn)健運行。

3 財務公司助力實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展策略

3.1 充分結(jié)合金融與產(chǎn)業(yè)雙重屬性

財務公司實質(zhì)上有著金融與產(chǎn)業(yè)的雙重屬性。一方面，作為金融機構(gòu)，財務公司自身可以提供較為豐富的金融服務，能夠滿足實體經(jīng)濟企業(yè)在資金結(jié)算與收付業(yè)務、融資業(yè)務、票據(jù)業(yè)務、外匯業(yè)務、財務顧問、信用鑒證及咨詢代理等方面的需求；另一方面，財務公司能夠直接或間接地參與同業(yè)業(yè)務，投資固定收益類有價證券，包括國債、中央銀行票據(jù)、地方政府債券、金融債券、AAA級企業(yè)債、貨幣市場基金、固定收益類公開募集證券投資基金等。因此，財務公司需要充分利用其擁有雙重屬性的優(yōu)勢，積極有效地促進實體經(jīng)濟發(fā)展，推動產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型。

第一，建立緊密的合作關(guān)系。財務公司與所屬企業(yè)集團成員單位及相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈上的企業(yè)存在緊密的聯(lián)系，建立了長期穩(wěn)定的合作伙伴關(guān)系。通過為企業(yè)集團成員單位提供結(jié)算、信貸、票據(jù)等基礎(chǔ)性業(yè)務，更深入地了解企業(yè)集團成員單位的經(jīng)營發(fā)展的難點和痛點，促使自身在產(chǎn)品設(shè)計上更加貼近集團成員單位的需求，為其提供更為個性化和精準的金融服務。

第二，量身定制金融解決方案。正所謂“沒有調(diào)查，就沒有發(fā)言權(quán)”，若想對客戶有充分的了解，就必須扎實做好前期調(diào)研工作，同集團成員單位做好溝通。例如，在融資方面，財務公司可根據(jù)客戶的資金需求和還款能力，為其設(shè)計合適的融資方案，包括債務融資、票據(jù)融資、項目融資等。此外，財務公司還能夠為相關(guān)企業(yè)提供財務咨詢、資產(chǎn)管理、風險管理等全方位金融附加服務，幫助企業(yè)解決經(jīng)營管理過程中遇到的各種金融問題。

第三，積極參與產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策制定，為產(chǎn)業(yè)升級和轉(zhuǎn)型提供金融支持和智力支持。通過參與產(chǎn)業(yè)研討會、組織業(yè)務交流活動等方式，財務公司能夠與企業(yè)集團和政府部門深入合作，發(fā)揮自身產(chǎn)融結(jié)合的特性，共同探討金融支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方向和策略，為企業(yè)集團提供更加全面和深入的金融服務。此外，財務公司還應通過研究分析產(chǎn)業(yè)政策和市場動態(tài)，為集團成員單位提供專業(yè)的產(chǎn)業(yè)分析報告和政策解讀，幫助實體企業(yè)把握市場機遇，提前做好產(chǎn)業(yè)布局和戰(zhàn)略規(guī)劃。

第四，加強與相關(guān)行業(yè)的合作。財務公司應加強與實體行業(yè)的合作，共同開展產(chǎn)業(yè)鏈的延伸和深化，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和升級。例如，財務公司可通過與商業(yè)銀行合作，利用“票據(jù)貼現(xiàn)+轉(zhuǎn)貼現(xiàn)”的業(yè)務模式，間接與產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)進行合作，利用集團成員單位優(yōu)質(zhì)的信用，為產(chǎn)業(yè)鏈上的企業(yè)提供低成本融資，有利于解決產(chǎn)業(yè)鏈上中小微企業(yè)融資難、融資貴的問題，進而促進產(chǎn)業(yè)鏈安全、穩(wěn)定、健康發(fā)展，提高產(chǎn)業(yè)鏈的附加值和競爭力。

3.2 持續(xù)推動綠色金融與可持續(xù)發(fā)展

持續(xù)推動綠色金融與可持續(xù)發(fā)展是財務公司助力實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的重要路徑之一。

第一，加大對綠色產(chǎn)業(yè)和環(huán)保項目的金融支持力度。財務公司可通過各種金融工具，如發(fā)行綠色債券、綠色貸款、綠色票據(jù)等方式，積極吸引資金投入到實體環(huán)保和低碳領(lǐng)域，促進綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和壯大。例如，財務公司可以向可再生能源、新能源項目提供更為有利的融資條件，降低相關(guān)企業(yè)的融資成本，從而推動可再生能源和新能源的大規(guī)模應用和推廣。

第二，積極參與綠色金融標準和評估體系的建設(shè)。財務公司應與所屬企業(yè)集團相關(guān)機構(gòu)合作，共同制定和完善所屬產(chǎn)業(yè)的綠色金融標準和評估體系，推動綠色金融的規(guī)范化和市場化發(fā)展。通過建立統(tǒng)一的綠色金融標準和評估體系，財務公司能夠為相關(guān)的企業(yè)提供更加可靠和透明的綠色金融產(chǎn)品和服務，提高市場透明度和信任度。

第三，加強與相關(guān)政府部門和行業(yè)協(xié)會的合作。財務公司可與政府部門和行業(yè)協(xié)會共同制定和實施綠色金融政策和標準，推動綠色金融市場的發(fā)展和壯大，更深入地了解當前實體經(jīng)濟綠色環(huán)保轉(zhuǎn)型方向，并針對性地開發(fā)出適應實體經(jīng)濟發(fā)展需求的金融產(chǎn)品和服務。例如，針對可再生能源行業(yè)的企業(yè)，財務公司可與政府部門和行業(yè)協(xié)會合作，推動發(fā)行綠色債券，為企業(yè)提供低息融資支持，幫助其擴大生產(chǎn)規(guī)模和技術(shù)創(chuàng)新。同時，財務公司也可以積極開展綠色金融宣傳教育活動，提高社會公眾對綠色金融的認知和接受度，進一步促進綠色金融的發(fā)展和實體經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型升級。

3.3 加快推動集團司庫體系高效運行

集團司庫體系是指集團內(nèi)部的資金管理機構(gòu)和體系，負責集團內(nèi)各個成員單位的資金管理、流動和調(diào)配，其目標在于實現(xiàn)集團內(nèi)部資金的有效管理和優(yōu)化配置，以確保資金的充分利用。

一方面，建立統(tǒng)一的資金管理平臺系統(tǒng)。財務公司應通過整合集團內(nèi)部的資金資源和資金流動渠道，建立具備資金流動、結(jié)算、監(jiān)控等功能的統(tǒng)一資金管理平臺系統(tǒng)，確保資金運作的透明、高效和安全，有效保障集團內(nèi)部資金的集中管理和統(tǒng)一調(diào)配，避免因為分散管理而導致的金融資源浪費、無序運營和效率低下等方面的問題。

另一方面，持續(xù)強化對集團內(nèi)部資金流動和使用的監(jiān)督管理。財務公司應建立完善的資金審批和監(jiān)控機制，對集團內(nèi)部資金流動和使用進行嚴格監(jiān)督和管理，并通過建立資金審批流程和制度，規(guī)范資金使用行為，防止出現(xiàn)濫用資金、挪用資金等違規(guī)行為。同時，財務公司還應當加強對資金流動的實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決資金管理中存在的問題，確保資金的安全和穩(wěn)定運作。

3.4 積極響應國家發(fā)展戰(zhàn)略實現(xiàn)協(xié)同發(fā)展

第一，財務公司需根據(jù)國家發(fā)展戰(zhàn)略和政策導向，為國企改革和產(chǎn)業(yè)升級提供金融支持和服務。例如，積極參與國企改革項目和產(chǎn)業(yè)鏈整合重組，推動實體企業(yè)創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型升級，通過向國企提供股權(quán)投資、并購重組等金融服務，支持實體企業(yè)實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和轉(zhuǎn)型升級。

第二，加強與企業(yè)集團內(nèi)部科研院所和高校等科技創(chuàng)新機構(gòu)的合作，共同推動科技成果的轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化應用。通過為科技創(chuàng)新項目提供風險投資、技術(shù)支持等金融服務，促進科技創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的深度融合，推動實體經(jīng)濟的高質(zhì)量發(fā)展。

第三，加大對中小微實體企業(yè)和民營實體企業(yè)的金融支持力度，為其提供定制的金融產(chǎn)品和服務。財務公司可與科研院所和高校等科技創(chuàng)新機構(gòu)建立合作關(guān)系，共同開展科技創(chuàng)務。中小微企業(yè)、民營企業(yè)的經(jīng)營狀況和資金需求變動頻繁，因此需要財務公司所提供的服務具有較強的靈活性。同時，由于這類企業(yè)通常規(guī)模較小，經(jīng)營風險相對較高，因此財務公司在為其提供金融支持的同時，需加強風險管理控制，確保資金的安全和合理使用。

4 結(jié)語

財務公司作為國家金融體系的重要組成部分，其在助力實體經(jīng)濟發(fā)展中的作用不可忽視。通過深入了解產(chǎn)業(yè)特點與市場需求，充分發(fā)揮持牌金融機構(gòu)優(yōu)勢，協(xié)助集團統(tǒng)籌管理金融資源，以及推動綠色金融與可持續(xù)發(fā)展，財務公司可以更好地助力實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。財務公司應當積極響應國家發(fā)展戰(zhàn)略，為實現(xiàn)實體經(jīng)濟與金融的協(xié)同發(fā)展貢獻力量。

參考文獻

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