摘要：隨著我國市場經濟體制的不斷完善，金融領域的創(chuàng)新步伐也不斷加快，從制度、機制、管理、技術、業(yè)務等諸多方面進行創(chuàng)新，在提高金融服務質量的同時，也促進我國金融體系的不斷完善，最終實現(xiàn)企業(yè)的高質量發(fā)展?；诖?，文章基于金融創(chuàng)新視角，針對企業(yè)的金融風險管理進行了綜合分析，首先，闡述了金融風險管理的社會價值；其次，分析了金融投資風險的管控要點，并就當前企業(yè)進行金融風險管理中存在的問題展開了分析；最后，給出了相應的解決措施以供參考。以期為企業(yè)金融風險防控提供一定參考。

關鍵詞：金融創(chuàng)新；企業(yè)金融風險；風險管理；措施研究

一、引言

我國科技的進步和制度的完善，企業(yè)的經營發(fā)展獲得了新的發(fā)展動力。據(jù)國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)表明，在2020年，我國金融行業(yè)的市場總額約83.7萬億元，同比增長率為9.5%。其中，我國的銀行業(yè)居于領先，規(guī)模為65.7萬億元，占市場總規(guī)模的78.4%；保險業(yè)達到了15.9萬億元，占比為18.7%；證券市場規(guī)模達到3.2萬億元，占比僅為3.9%。由此看來，我國的金融行業(yè)有著良好的發(fā)展前景，也代表金融行業(yè)市場的競爭越發(fā)嚴峻。對此，企業(yè)要在復雜的市場環(huán)境中持續(xù)發(fā)展，既要分析外部市場環(huán)境，堅持發(fā)展創(chuàng)新理念，又要結合企業(yè)實際發(fā)展情況，完善內部管理，尤其是做好金融風險管理，加強金融風險的控制和防范，使企業(yè)更具競爭力，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展，并促進我國經濟的穩(wěn)定增長。

二、企業(yè)進行金融風險管理的社會價值

企業(yè)金融風險管理是指企業(yè)發(fā)生金融風險的情況下，對金融風險進行衡量和控制等方面的相關活動，目的是降低金融風險造成的負面影響，減少企業(yè)的經濟利益損失。對此需要企業(yè)采用科學的管理手段和管理工具，針對實際情況制定專項管理策略，同時要求將企業(yè)的金融風險管理融入企業(yè)的方方面面，包括企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略制定、組織架構建設、業(yè)務流程設計等方面，需要全員參與配合，才能達到提高企業(yè)抵御金融風險的能力的目的，確保企業(yè)資金的安全性、流動性及盈利性。金融風險是指企業(yè)的金融資產因某些因素遭受損失的可能性，常見的金融風險包括外部風險、信貸風險、市場風險、流動性風險等。企業(yè)一旦發(fā)生金融風險，將影響企業(yè)的經濟效益，導致企業(yè)面臨經濟損失，甚至使企業(yè)陷入投資融資失敗的困局，也會使企業(yè)的信譽和形象大打折扣，從而降低企業(yè)的競爭力。為此需要建立科學的金融風險管理機制，加強金融風險管理，來降低金融風險發(fā)生的可能。

三、金融創(chuàng)新視角下開展金融風險管理的重要因素

隨著宏觀經濟的快速發(fā)展，為了更好地適應當下的經濟環(huán)境和金融市場，企業(yè)要堅持創(chuàng)新，從制度規(guī)劃、組織架構、團隊建設、優(yōu)化管理等方面不斷完善內部管理機制，同時還要在堅持創(chuàng)新發(fā)展的過程中，保證自身的風險管理能力的不斷提升，使企業(yè)能夠有效評估和預測金融風險，保證金融投資決策的科學性。

（一）金融風險的預測和評估

為保證企業(yè)投資決策的科學性，降低金融風險造成的損失。需要針對金融風險建立全方位、動態(tài)化預測和評估機制，不斷提升企業(yè)決策層和管理層的金融風險評估和管控水平，或者是委托第三方投資機構，指導企業(yè)完成投資風險的評估和預測工作。并建立有效的風險預測評估標準體系，實現(xiàn)對所有經營風險的有效歸類、評級，實現(xiàn)對金融風險的精準預測和評估。此外需要企業(yè)加大相關投入，借助大數(shù)據(jù)、智能AI、互聯(lián)網(wǎng)等信息化平臺作為預測和評估的工具，同時搭建科學的數(shù)據(jù)模型，實現(xiàn)對企業(yè)經營活動的動態(tài)化監(jiān)控，一旦出現(xiàn)任何一種類型的風險，能夠及時采取針對防控措施?？傊挥袑⒔鹑陲L險指數(shù)控制在合理范圍內，才能降低金融風險帶來的影響，達到抵御、規(guī)避風險的目的。

（二）科學的金融投資決策方案

為保證金融投資方案的科學性、可行性及盈利性。企業(yè)需要做到以下幾點：一是結合發(fā)展規(guī)劃完成方案的制定，并明確投資目標。二是對投資項目進行詳細調研，建立完善的內部管控機制，實現(xiàn)企業(yè)內部各部門的統(tǒng)籌規(guī)劃，確保各部門能夠相互配合，參與到投資決策方案地制定和執(zhí)行中。三是要考慮金融風險的不確定性、傳染性及相關性等，對此企業(yè)要在制定金融決策方案的過程中，針對不同類型的金融風險，要建立多樣化的投資決策方案。四是要結合實際情況不斷對投資決策流程進行優(yōu)化和完善，不斷提高投資決策方案的可行性，才能實現(xiàn)對金融風險的有效管控，讓企業(yè)獲得更高的經濟效益。

（三）完善的內部管控機制

金融投資市場走向受多種因素影響，包括宏觀經濟、市場情緒、各類政策、技術創(chuàng)新等因素，企業(yè)在進行金融風險管理的過程中，需要相關人員密切關注市場走向，對潛在的金融風險進行評估和預測。因此需要搭建專業(yè)化的金融風險管控體系，并建立與之配套的內部管控機制，包括內部控制制度、內部審計制度、各部門管理制度、風險報告管理制度等，以此提供制度保障。也利于明確風險管控責任的劃分，其中決策層承擔制定風險管理制度和風險投資戰(zhàn)略的責任，中層管理層負責各項制度的落實和執(zhí)行，基層員工則需要嚴格遵循風險管理機制，一旦發(fā)現(xiàn)金融風險應及時匯報。而且中層管理層以及基層員工，應參與到制度建設和戰(zhàn)略規(guī)劃的過程中，為決策層領導提供建議和幫助。另外建立風險應對機制，實現(xiàn)對風險的跟蹤和評估，便于企業(yè)及時處理風險事件，降低金融風險造成的損失。

四、企業(yè)金融風險管理存在的問題

（一）金融風險的感知力薄弱

金融風險的類型復雜且多樣，不僅與企業(yè)的生產經營有著密切的聯(lián)系，還與企業(yè)的內部管理和資源配置有著密切的聯(lián)系。但在實際中，企業(yè)的管理層對金融風險管理的認知存在片面性，降低了對金融風險的感知力，未將金融風險管理工作融入企業(yè)的方方面面之中，甚至金融風險管理僅由財務部門負責，并未意識到其他部門或其他領域中的潛在的風險。

（二）風險管理機制缺乏系統(tǒng)性、科學性

當前階段，雖然大多數(shù)的企業(yè)管理層意識到金融風險管理的重要性，并著手構建風險管理機制，但是所構建出的風險管理機制并不具備系統(tǒng)性、科學性。一方面，是因為金融風險的不確定性，使得風險管理工作的更具復雜性，加大了風險管理機制的建設難度。另一方面，在風險內控機制的建設上缺乏經驗，而且企業(yè)缺乏專業(yè)人才，無法為企業(yè)提供建設性意見。

（三）金融風險管控手段的不完善

金融風險之間是相互影響相互作用的關系，可能存在相互抵消的情況，以及存在相互疊加使金融風險加倍的情況。對此企業(yè)在金融風險管理的過程中要注意以下幾點：一是企業(yè)要注重采取有效的金融風險管控手段，靈活運用風險預測評估技術和工具，實現(xiàn)對金融風險的有效預測和評估。部分企業(yè)在信息系統(tǒng)搭建方面較為落后，無法為金融風險管理工作提供技術保障，甚至很多企業(yè)未實現(xiàn)無紙化辦公，搭建的系統(tǒng)功能不完善，例如，不具備電子合同功能。這都導致金融審批工作效率偏低，隨著金融業(yè)務的不斷增加，將無法保證日常的業(yè)務需求。二是需要將金融風險管理融入對各部門的內部管理中，便于金融風險管理人員迅速發(fā)現(xiàn)和有效甄別企業(yè)金融風險管理中的不足和漏洞，提高企業(yè)內部抵御金融風險的能力。但在實際中，企業(yè)運用到的金融風險管控手段非常單一，加之金融市場的不確定性，不僅降低金融風險管控質量，無法保障企業(yè)對各項金融貿易做出有效的風險評估，影響企業(yè)的經營和發(fā)展。

（四）高素質人才的匱乏

企業(yè)在金融風險管理過程中，各崗位均缺乏高素質人才成為較為嚴峻的問題。尤其是技術型崗位的人才，無法借助先進的風險評估手段和工具，無法保證金融風險數(shù)據(jù)的真實性、可靠性，無法對金融風險的及時識別和預測。從而影響后續(xù)一系列的金融風險管理工作的開展。部分企業(yè)由于對金融風險管理工作的不重視，并不會為金融風險管理崗位提供豐厚待遇，因此即使招聘到專業(yè)化人才，也很難留住人才，這都不利于企業(yè)人才隊伍的建設。

（五）業(yè)務流程與實際不匹配，操作規(guī)范不達標

各崗位的員工進行的每項工作，都應是在嚴格依照規(guī)定步驟或相應的業(yè)務流程的前提下開展，由此才能使得各項工作更為規(guī)范和標準。但是部分企業(yè)原有的業(yè)務流程和與業(yè)務相匹配制度標準存在更新不及時的問題。尤其是新員工在初期對各項規(guī)章流程和辦公業(yè)務不夠了解，即使通過培訓加深認知，但是培訓內容和公司的實際業(yè)務標準存在出入，員工依照錯誤的業(yè)務流程開展工作，將會為企業(yè)的發(fā)展埋下風險隱患。其中也體現(xiàn)了各部門的工作對接問題及信息更新不及時的問題，以上問題都會間接或直接導致實際的業(yè)務操作的不達標，從而影響企業(yè)的發(fā)展。

五、基于金融創(chuàng)新視角下的企業(yè)金融風險管理優(yōu)化措施

（一）提高金融風險感知力，強化金融風險防控意識

首先，企業(yè)管理層要明確金融風險管理的價值，意識到科學健全的金融風險管理，是保證企業(yè)的穩(wěn)定運行和持續(xù)性發(fā)展的重要舉措。面臨復雜的市場競爭環(huán)境，我國金融企業(yè)要在國內外市場競爭中站穩(wěn)腳跟，管理層就需要意識到加強金融風險管理的意義，以及掌握應對方法。其中，作為企業(yè)的管理層和決策層，需要掌握金融市場的發(fā)展規(guī)律，實現(xiàn)對市場經濟的有效判斷，借助充分的金融理論知識、依據(jù)有關規(guī)定及靈活運用金融風險管理工具，實現(xiàn)對金融風險的預警和精準診斷，以此來規(guī)避金融風險，降低金融風險，減少企業(yè)財產損失，促進企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

其次，企業(yè)應逐步通過加強金融風險管理，來提升自身的決策水平。從而提升其自身的競爭力，實現(xiàn)對金融風險的預防，以及對經營活動風險的精準預判，使得決策過程和最終發(fā)展戰(zhàn)略更為科學合理。才利于企業(yè)進一步參與市場競爭，能夠更好地適應市場的發(fā)展，有能力實現(xiàn)創(chuàng)新，從而使企業(yè)獲得更高的經濟效益，實現(xiàn)高質量發(fā)展。

最后，企業(yè)對待金融風險，要做好提前預防，對此企業(yè)管理層在明確發(fā)展規(guī)劃的基礎上，強化風險控制意識，對待可能產生金融風險，做到提前預防、預測。為保證企業(yè)的經濟效益，企業(yè)管理層要逐步完善風險控制體系，通過該體系的運行，來提高企業(yè)自身對金融風險的感知力，對此需要企業(yè)明確職責劃分，建立科學的金融風險管理部門，實現(xiàn)對內部各部門的統(tǒng)籌規(guī)劃，確保金融風險管理制度的落實，以及金融風險管理工作的有序推進。同時應該與第三方機構建立合作關系獲取專業(yè)的指導和幫助，并積極借鑒大型企業(yè)的金融風險管理模式和經驗，構建符合自身發(fā)展要求的金融風險管理模式。另外要積極與相關企業(yè)建立合作關系，例如供應鏈企業(yè)，可借助合作企業(yè)的幫助，一起抵御金融風險，將金融風險的負面影響降到最低，使企業(yè)獲取更高的經濟效益。

（二）完善風險管理機制

金融風險的不確定性，意味著企業(yè)開展的金融活動中均存在不同程度的金融風險。隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴大，金融投資活動愈發(fā)頻繁，為保證企業(yè)的經濟效益。對此要針對金融風險加強識別和評估，并建立完善的風險管理機制，實現(xiàn)對金融風險的有效規(guī)避和控制，才能提高金融投資決策的成功率，保證金融活動的科學性、可行性、盈利性等。在風險管理機制的建設過程中，要結合企業(yè)的實際情況，并嚴格遵循金融市場的特點和規(guī)律，企業(yè)管理層應堅持將金融風險管理融入企業(yè)的內部管理中，基于此來建設風險管控機制。同時風險管理機制的建設要與企業(yè)的戰(zhàn)略目標實現(xiàn)統(tǒng)一，才能保證金融投資活動的戰(zhàn)略性。風險管理機制的建設中，企業(yè)要著重建立金融風險預警機制，具體需要企業(yè)明確職責劃分，優(yōu)化投資決策流程，確保各項工作有序推進，同時借助信息化工具和軟件，實現(xiàn)對數(shù)據(jù)的高效傳遞和共享，保證信息的真實性和準確性，為相關人員提供數(shù)據(jù)支撐，便于其更好地判斷金融風險的程度，以及可能帶來的損失，從而判斷出金融活動的可行性，這也為金融投資方案的制定提供保障。

（三）實現(xiàn)風險管理手段的多樣化

企業(yè)面臨市場風險時，要結合金融市場發(fā)展規(guī)律，制定科學的市場風險管理辦法，并實現(xiàn)金融管理方法的多樣化。首先，企業(yè)發(fā)生金融風險時，可以采用風險轉移的工具，也就是外部風險管理工具，包括：對沖、保險、遠期合約和期權等，來減少金融風險造成的損失。尤其是保險這一外部風險管理工具，據(jù)有關數(shù)據(jù)表明，2012-2021年，我國金融保險市場連續(xù)增長十年，2012年的7.4萬億元增長到2021年年底的24.9萬億元，我國的金融保險市場在全球范圍內穩(wěn)居第二名。截至2022年8月月末，我國的保險業(yè)資產總額的規(guī)模已經達到了26.63萬億元。其次，加大金融風險管理方面的投入，建立金融風險管控信息化平臺。一方面，通過信息化系統(tǒng)來完成數(shù)據(jù)的采集整合、處理分析，尤其是借助該平臺完成對各類風險的監(jiān)控和預警，一旦某項風險指標超過設定值，會及時預警，縮短相關人員的反應時間，從而提高風險防范能力。另一方面，能夠實現(xiàn)對金融風險報告的可視化，并建立數(shù)據(jù)化模型，便于相關人員掌握市場發(fā)展情況，評估風險程度。再次，合理地利用金融衍生品，例如期權、期貨等，降低由于市場價格大幅波動造成的市場風險帶來的損失，幫助企業(yè)更好地規(guī)避市場風險。最后，實現(xiàn)投資組合的多元化，將資金分散開來，才能靈活應對市場變化，在降低風險的同時來提高投資回報。但是企業(yè)無論選擇哪種風險管理手段，都應意識到這些風險管理手段存在的不足，即使金融風險管理手段，能夠提高企業(yè)抵御市場風險的能力，但是這是建立在這些手段合理使用的前提下，因此企業(yè)在選擇采用某一風險管理手段前，要結合自身發(fā)展情況，并且始終秉承著嚴謹?shù)膽B(tài)度，對該類金融風險管理手段有足夠的了解，清楚其中的利害關系，再決定是否使用。

（四）提升企業(yè)金融風險管理人員的專業(yè)水平

為確保金融風險管理體系的有效運行，各項管理機制的有效落實。就需要建立一支高素質、高水平的專業(yè)化團隊。對此企業(yè)需要加大人員培育和培訓力度，科學制定招聘計劃和用人制度。

首先，通過定期的交流、培訓、學習等活動，能夠提高在崗人員的綜合素質。同時，注重復合型人才的引進用于團隊的管理。還要注重技術人員的引進，加強企業(yè)的信息化建設，借助信息化技術手段，實現(xiàn)對數(shù)據(jù)的采集、分析、整合等，保證行業(yè)數(shù)據(jù)的真實性可靠性，提高金融風險識別評估的效率和質量。在具體用人方面，企業(yè)管理層要結合在崗人員的需求、能力、個人職業(yè)規(guī)劃等，建立科學的用人制度。尤其是針對風險管理人員要完善其晉升渠道，才能留住優(yōu)秀人員，使其能在企業(yè)的發(fā)展中發(fā)光發(fā)熱，奉獻自我。

其次，要與基層建立有效的溝通渠道，積極聽取員工的意見和建議，并建立科學的獎懲機制和舉報機制，才能更好地約束員工的行為，對于不遵守行為準則的員工，其他人員可以舉報，企業(yè)將嚴肅處理，同時還要給予舉報人員一定的物質獎勵，以此來激發(fā)員工的工作積極性。

再次，將薪酬體系與風險管理效果掛鉤，針對在崗人員在風險管理工作中的表現(xiàn)進行記錄和評定，對優(yōu)秀員工應及時嘉獎，并提高其薪資待遇，才能讓基層員工主動配合各項金融風險管理工作的執(zhí)行和落實，使員工能主動發(fā)現(xiàn)企業(yè)面臨的風險問題和風險點，能夠及時向管理層反饋，以此減少金融風險對企業(yè)發(fā)展造成的影響。

最后，企業(yè)應建立金融風險管理文化，可以從行為準則、人文理念、企業(yè)發(fā)展方向等方面開展對在崗人員進行文化教育和培訓，增強在崗人員的責任意識和職責意識，讓在崗員工意識到自己是風險管理工作的實際參與者，應嚴格依照各項標準和制度開展工作。

（五）優(yōu)化操作流程，加強人員管理

為保障在崗人員各項工作和業(yè)務的標準化、流程化，需要針對性地完善各項業(yè)務流程，建立科學的業(yè)務流程標準。才能更好地杜絕違規(guī)行為的發(fā)生，約束在崗人員的行為和意識，從而降低企業(yè)的發(fā)展風險，保證金融業(yè)務的安全性?？茖W完善的業(yè)務流程是在崗人員開展日常工作的指南，也可以借助標準化的業(yè)務流程來評定員工的工作能力和工作積極性，是考核員工工作質量的重要條件。對此，企業(yè)要從以下三個方面完成業(yè)務流程的優(yōu)化和完善。

首先，堅持精細化原則，保證流程和操作程序的精準化。對此需要企業(yè)針對各部門的職能要求和實際的業(yè)務流程情況來制訂專業(yè)的業(yè)務流程標準。同時還要根據(jù)具體崗位實現(xiàn)業(yè)務流程的細化和細分，確保業(yè)務流程能涵蓋到具體的工作內容，才能使得各項業(yè)務流程更為標準并趨于完整，更好地為企業(yè)所服務。

其次，加強人員管理，確保各項業(yè)務的各個環(huán)節(jié)以及重要節(jié)點有人員保障，能夠順利開展和有序推進。對此需要對相關崗位的人員進行統(tǒng)籌規(guī)劃，并加強這些人員對業(yè)務流程的正確認知，增強其責任意識和主觀能動性。

最后，要堅持業(yè)務流程的優(yōu)化和創(chuàng)新，并且優(yōu)化創(chuàng)新方向要與企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃緊密聯(lián)系，并滿足企業(yè)發(fā)展的根本需求。企業(yè)內部發(fā)生重大變動，業(yè)務內容出現(xiàn)調整的情況下，相應的業(yè)務流程和業(yè)務標準也要及時更新和變化。尤其是企業(yè)的財務部門和內部審計部門，需要設立專門的崗位，對關鍵業(yè)務流程重點關注，確保編制的業(yè)務流程在運用過程中，能夠滿足企業(yè)發(fā)展需求。確保在規(guī)范的業(yè)務流程下，各項工作有序開展，避免由于操作違規(guī)或操作不當?shù)榷l(fā)金融風險問題。

六、結語

綜上分析，企業(yè)面對復雜的市場環(huán)境，要想長治久安，穩(wěn)定發(fā)展，就需要不斷提高自身抵御各類金融風險的能力。對此需要企業(yè)積極應對復雜的市場競爭環(huán)境，加強金融風險管理，結合自身發(fā)展條件，完善金融風險管理體系，采用多元化的金融風險管理辦法，加大內部管理力度，將金融風險管理融入企業(yè)經營生產的方方面面，才能更好地規(guī)避金融風險，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

[1]井琪.企業(yè)財務管理中金融投資風險分析及其措施探討[J].商場現(xiàn)代化，2021（23）：169-171.

[2]劉志洋.金融科技的主要功能、風險特征與規(guī)范監(jiān)管[J].南方金融，2021（10）：63-71.

[3]王佳智.關于互聯(lián)網(wǎng)金融風險管理的措施分析[J].中國集體經濟，2021（36）：79-80.

[4]孫光宇，王琦，柏亮.“雙碳”目標背景下我國商業(yè)銀行綠色金融風險管理研究[J].清華金融評論，2021（10）：74-76.

[5]梁姣.金融科技時代商業(yè)銀行加強金融風險管理的有效措施分析[J].商業(yè)經濟，2022（09）：178-179.

[6]羅朝聰.大數(shù)據(jù)環(huán)境下的互聯(lián)網(wǎng)金融風險管理策略[J].商展經濟，2022（16）：67-69.

[7]李妍，樊舒.基于金融創(chuàng)新背景的金融風險管理策略[J].現(xiàn)代商業(yè)，2022（30）：55-58.

[8]金若荷.基于金融創(chuàng)新視角的企業(yè)金融風險管理措施研究[J].商展經濟，2022（19）：63-65.

[9]張丹丹，王世忠.新時代企業(yè)金融投資管理策略的創(chuàng)新[J].金融客，2023（03）：10-12.

[10]王偉達.企業(yè)金融會計風險管理體系優(yōu)化研究[J].商場現(xiàn)代化，2023（15）：152-155.

[11]俞程.新時代企業(yè)金融投資管理策略的創(chuàng)新研究[J].科技經濟市場，2023（06）：10-12.

[12]趙蘇.淺談企業(yè)財務管理中的金融投資風險問題及對策[J].財經界，2023（11）：90-92.

（作者單位：珠海市審計局）