孫鈺程

2023年7月14日，中共中央、國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于促進(jìn)民營經(jīng)濟發(fā)展壯大的意見》，提出民營經(jīng)濟是推進(jìn)中國式現(xiàn)代化的生力軍，是高質(zhì)量發(fā)展的重要基礎(chǔ)。

徐匯區(qū)是上海邁向卓越全球城市的典范城區(qū)，始終響應(yīng)城市總體目標(biāo)，區(qū)內(nèi)既有傳統(tǒng)行業(yè)，也有數(shù)字經(jīng)濟等新興行業(yè)。近年來，上海市徐匯區(qū)人民檢察院深入貫徹習(xí)近平總書記考察上海時的重要講話精神，積極落實打造卓越全球城市最優(yōu)營商環(huán)境改革行動方案，秉持懲治犯罪與服務(wù)保障并重的理念，依法懲治民營企業(yè)內(nèi)部人員侵害民營企業(yè)合法權(quán)益犯罪，促進(jìn)民營企業(yè)守法合規(guī)經(jīng)營，著力優(yōu)化徐匯區(qū)法治營商環(huán)境，實現(xiàn)檢察工作和經(jīng)濟社會發(fā)展同頻共振，為區(qū)域經(jīng)濟的健康發(fā)展保駕護航。

為進(jìn)一步增強民營企業(yè)的法律風(fēng)險防范能力，上海市徐匯區(qū)人民檢察院攜手上海市徐匯區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會于4月2日為“益企·護航”民營企業(yè)合規(guī)建設(shè)基地揭牌，150余家企業(yè)代表到場，共同見證揭牌儀式。

多方合力護航企業(yè)發(fā)展

“‘益企·護航品牌標(biāo)志，里面是企業(yè)的企字，設(shè)計為一艘船，外圈是一雙手，匯成同心圓?！毙靺R區(qū)人民檢察院黨組成員、副檢察長呂顥表示，“這象征著我們將匯集各方合力，助推企業(yè)合規(guī)建設(shè)，護航企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)”。

基地正式落成后，徐匯區(qū)人民檢察院將依托該基地打造多元化法治宣傳陣地，搭建由行政部門、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)等多方共同參與的開放型研討交流平臺，并圍繞徐匯區(qū)人工智能產(chǎn)業(yè)集聚的區(qū)域特點，帶著“網(wǎng)絡(luò)+金融”“網(wǎng)絡(luò)+知識產(chǎn)權(quán)”等組團式專業(yè)化法律服務(wù)進(jìn)入產(chǎn)業(yè)園區(qū)，通過適時發(fā)布業(yè)態(tài)分析專報等形式，精準(zhǔn)對接企業(yè)法律訴求，以高質(zhì)效的檢察服務(wù)幫助企業(yè)識別合規(guī)風(fēng)險，推動其依法經(jīng)營、依法治企、依法維權(quán)。

為進(jìn)一步助力企業(yè)全生命周期合規(guī)，會上，徐匯區(qū)人民檢察院、徐匯區(qū)市場監(jiān)督管理局、徐匯區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會、徐匯區(qū)行政服務(wù)中心四家單位共簽《強化法治服務(wù)保障 護航企業(yè)合規(guī)經(jīng)營框架協(xié)議》（以下簡稱“框架協(xié)議”），攜手在全區(qū)推進(jìn)新入經(jīng)營主體合規(guī)告知制度。

新入經(jīng)營主體合規(guī)告知制度，是指在企業(yè)注冊申請時，同步向企業(yè)法人和注冊經(jīng)辦人送達(dá)企業(yè)合規(guī)管理溫馨告知，幫助企業(yè)建章立制、查漏補缺。

“該項制度以向新注冊成立企業(yè)告知為主，屆時會在線上通過區(qū)政務(wù)中心一網(wǎng)通辦向企業(yè)發(fā)放電子版告知書，也會在線下服務(wù)窗口發(fā)放紙質(zhì)版告知書?！毙靺R區(qū)人民檢察院第三檢察部副主任張洪介紹，結(jié)合轄區(qū)內(nèi)不同企業(yè)類型，當(dāng)前一共形成了通用版、科創(chuàng)企業(yè)版、食藥企業(yè)版三版企業(yè)合規(guī)管理告知書。

通用版主要面向一般企業(yè)，以稅務(wù)建設(shè)、廉政建設(shè)建議告知為主；科創(chuàng)企業(yè)版面向科創(chuàng)企業(yè)，以知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)應(yīng)對、網(wǎng)絡(luò)安全侵權(quán)應(yīng)對告知為主；食藥企業(yè)版則面向食品、藥品企業(yè)，以食品、藥品安全侵權(quán)應(yīng)對告知為主。

案例與數(shù)據(jù)反映問題

2018年3月至2022年4月，被告人高某某擔(dān)任某互聯(lián)網(wǎng)公司銷售一職，負(fù)責(zé)向客戶推廣公司產(chǎn)品。被告人王某甲在某互聯(lián)網(wǎng)公司任產(chǎn)品經(jīng)理一職，負(fù)責(zé)通信產(chǎn)品的研究開發(fā)。

2019年底，某互聯(lián)網(wǎng)公司與啟某軟件公司（以下簡稱“啟某公司”）簽訂服務(wù)協(xié)議，約定某互聯(lián)網(wǎng)公司以官方價格1.29折的折扣價格向啟某公司提供產(chǎn)品。被告人高某某、王某甲與商某信息技術(shù)公司（以下簡稱“商某公司”）的負(fù)責(zé)人王某乙合謀，通過將商某公司虛增為啟某公司代理商，以騙取某互聯(lián)網(wǎng)公司向商某公司支付的代理商傭金。其中，高某某負(fù)責(zé)利用銷售的職務(wù)便利，騙得啟某公司的工作人員完成代理銷售模式的驗證；王某甲負(fù)責(zé)利用產(chǎn)品經(jīng)理的職務(wù)便利，指使他人修改某互聯(lián)網(wǎng)公司出賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)，將啟某公司產(chǎn)品用量參數(shù)調(diào)低、產(chǎn)品單價參數(shù)調(diào)高為官方價格，以規(guī)避某互聯(lián)網(wǎng)公司結(jié)算規(guī)則；商某公司負(fù)責(zé)人王某乙提供商某公司充當(dāng)代理商，申領(lǐng)并獲取某互聯(lián)網(wǎng)公司支付的代理商傭金。

經(jīng)查，2019年12月至2020年3月，某互聯(lián)網(wǎng)公司向商某公司支付的代理商傭金金額為人民幣880余萬元，2020年7月至12月支付的代理商傭金金額為1300余萬元。上述錢款由被告人高某某、王某甲、王某乙私分并占為己用。其中，高某某分得610余萬元，王某甲分得110余萬元，王某乙分得580余萬元。

徐匯區(qū)人民檢察院圍繞以證據(jù)為中心的刑事犯罪體系，全面引導(dǎo)偵查之余，結(jié)合自行補充偵查，配合公安機關(guān)嚴(yán)密、多角度地開展訊問，聚焦被告人辯解中不合常理的矛盾之處，通過關(guān)鍵客觀證據(jù)的調(diào)取，最終突破被告人攻守同盟、拒不認(rèn)罪的僵局，夯實了全案證據(jù)基礎(chǔ)。同時，徐匯區(qū)人民檢察院還協(xié)助被害公司實現(xiàn)追贓挽損，積極開展釋法說理，敦促3名被告人積極退賠所有違法所得，最終彌補被害公司全部損失。

2023年11月，徐匯區(qū)人民法院以高某某犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑4年，并處罰金10萬元；以王某甲犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑3年6個月，并處罰金8萬元；以王某乙犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑3年，并處罰金8萬元。

根據(jù)會上發(fā)布的《涉民營企業(yè)刑事案件檢察工作白皮書》（以下簡稱“白皮書”）內(nèi)容來看，在徐匯區(qū)人民檢察院所受理的相關(guān)案件的罪名中，職務(wù)侵占罪占全部受案數(shù)量的51.64%。

除上述典型案例以外，白皮書還詳細(xì)介紹了2021年至2023年徐匯區(qū)涉民營企業(yè)刑事案件的辦理情況。據(jù)白皮書顯示，2021年至2023年，徐匯區(qū)人民檢察院受理審查民營企業(yè)經(jīng)營與內(nèi)部舞弊刑事案件共計122件161人，其中犯罪單位40家，受案數(shù)量呈現(xiàn)逐年上升趨勢。

從案件罪名整體分布情況來看，內(nèi)部舞弊犯罪數(shù)量多于涉稅犯罪，前者受案量每年都為后者的1—4倍，但商業(yè)賄賂犯罪、串通投標(biāo)犯罪等不正當(dāng)競爭犯罪的風(fēng)險顯著增加，2023年受案數(shù)量同比增長3倍。

“益企·護航”民營企業(yè)合規(guī)建設(shè)基地揭牌儀式

犯罪主體中經(jīng)理、項目負(fù)責(zé)人等中層管理人員占受案總?cè)藬?shù)的60%，占比較高，崗位集中于銷售、財務(wù)等資金密集管理部門。涉案公司行業(yè)集中分布在經(jīng)濟活躍度高的第三產(chǎn)業(yè)，如互聯(lián)網(wǎng)、房產(chǎn)中介、民間借貸等，特別是互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)已成為內(nèi)部舞弊犯罪新高地，占2023年舞弊類案件的42.42%。

防控與保障缺一不可

白皮書在總結(jié)剖析近三年徐匯區(qū)涉民營企業(yè)刑事案件特點的基礎(chǔ)上，指出民營企業(yè)可以結(jié)合行業(yè)特性及公司特點，通過跨部門頭腦風(fēng)暴、同行業(yè)交流、裁判文書判例檢索等方式，不斷梳理更新法律風(fēng)險庫，繪制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險地圖，并針對性地設(shè)立監(jiān)管機制，以嚴(yán)密的監(jiān)督管理制度做好事前預(yù)防。同時，還可以通過發(fā)布商業(yè)行為守則和反商業(yè)賄賂聲明，與員工、合作伙伴簽署反賄賂承諾書等方式構(gòu)建企業(yè)廉潔誠信制度。也可以激活法律顧問功能，依據(jù)公司規(guī)模、業(yè)務(wù)要求，設(shè)立相對獨立的風(fēng)控合規(guī)部門或合規(guī)專員，針對刑事風(fēng)險提供專業(yè)意見，以相對獨立的組織設(shè)計保證監(jiān)督實效。

上海市人民檢察院第四檢察部主任顧曉軍充分肯定了徐匯區(qū)人民檢察院在服務(wù)保障民營經(jīng)濟健康發(fā)展方面的有益成果，并表示希望徐匯區(qū)人民檢察院能夠以此次基地的成立以及框架協(xié)議的簽訂為契機，自覺圍繞中心、服務(wù)大局，協(xié)同各方幫助民營企業(yè)完善內(nèi)部管理制度，提高民營企業(yè)合規(guī)意識，護航民營企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，將基地打造成推動企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營和提升企業(yè)核心競爭力的良好平臺，為轄區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展創(chuàng)造更加穩(wěn)定、透明、規(guī)范、可預(yù)期的法治環(huán)境。

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