摘 要：鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了有力的政策支撐，農(nóng)村金融供給體系則為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)提供了有力的資金支持。金融雖然內(nèi)生于經(jīng)濟(jì)，但卻具備自身獨(dú)特的屬性，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與金融協(xié)調(diào)發(fā)展是順利實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的先決條件?；诮鹑诠┙o的視角，對(duì)甘肅省農(nóng)村金融供給的現(xiàn)狀與問題進(jìn)行了細(xì)致的剖析，結(jié)果表明，甘肅省農(nóng)村金融供給面臨金融機(jī)構(gòu)不良貸款率偏高、支農(nóng)服務(wù)效率低下及監(jiān)管體系不夠完善等多重困境。這些問題不僅制約了農(nóng)村金融的發(fā)展，也影響了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與金融的協(xié)調(diào)發(fā)展進(jìn)程。因此，只有不斷完善農(nóng)村金融供給體系，提升金融服務(wù)質(zhì)量，才能有效促進(jìn)甘肅省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與金融的協(xié)調(diào)發(fā)展，為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施提供堅(jiān)實(shí)的資金支持。

關(guān)鍵詞：鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；農(nóng)村金融；協(xié)調(diào)發(fā)展

中圖分類號(hào)：F323；F832.35 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-7909（2024）23-70-4

DOI：10.19345/j.cnki.1674-7909.2024.23.015

0 引言

2024年中央一號(hào)文件從6個(gè)核心對(duì)鄉(xiāng)村振興進(jìn)行了全面且深入的理論闡釋與實(shí)踐指導(dǎo)。在金融賦能鄉(xiāng)村振興方面，要求國(guó)有金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)扶持縣的金融支持，明確并強(qiáng)化農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)在支持農(nóng)業(yè)和小微企業(yè)方面的定位，同時(shí)根據(jù)各省情況分類施策，積極推動(dòng)農(nóng)村信用社的改革與風(fēng)險(xiǎn)化解工作［1］。鄉(xiāng)村振興離不開金融的支持，《甘肅省“十四五”推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化規(guī)劃》也指出，要提高金融服務(wù)水平，優(yōu)化農(nóng)村金融環(huán)境，健全金融監(jiān)管體系，推廣新型數(shù)字金融產(chǎn)品，滿足差異化金融需求。在甘肅省，由于國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)尚未覆蓋到鄉(xiāng)鎮(zhèn)，因此，目前服務(wù)甘肅省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主體是各縣域的甘肅省農(nóng)村信用聯(lián)社（以下簡(jiǎn)稱甘肅農(nóng)信）。公開信息顯示，截至2024年3月末，甘肅農(nóng)信的涉農(nóng)貸款與農(nóng)戶貸款余額分別為2 665.9億元、1 904.7億元，位列全省第一。作為支持鄉(xiāng)村振興的金融主力軍，甘肅銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的先決條件。但是，目前甘肅省內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率過高，2024年一季度，甘肅銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的平均不良貸款率為2.92%，為全國(guó)最高。甘肅農(nóng)信的不良貸款率尚未公布，但根據(jù)國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款率低于股份制商業(yè)銀行與城市商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行的不良貸款率低于農(nóng)信機(jī)構(gòu)，可以推測(cè)出甘肅農(nóng)信的不良貸款率遠(yuǎn)高于甘肅銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的平均不良貸款率。如何有效兼顧甘肅省內(nèi)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與農(nóng)村金融的協(xié)調(diào)發(fā)展，是實(shí)現(xiàn)甘肅省鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的先決條件。

本研究通過系統(tǒng)分析甘肅省農(nóng)村金融供給現(xiàn)狀，結(jié)合數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代農(nóng)村金融發(fā)展趨勢(shì)，梳理金融供給中存在的問題，探討優(yōu)化農(nóng)村金融供給的路徑。

1 文獻(xiàn)評(píng)述

朱泓宇等［2］指出，村社型合作金融組織在支持小農(nóng)戶、促進(jìn)村級(jí)資源協(xié)同及激勵(lì)農(nóng)民參與小城鎮(zhèn)創(chuàng)業(yè)建設(shè)方面展現(xiàn)出明顯優(yōu)勢(shì)，未來的農(nóng)村金融改革應(yīng)當(dāng)著重關(guān)注并推動(dòng)基于村社模式的資金互助社的成長(zhǎng)與發(fā)展。楊皖寧［3］從立法視角認(rèn)為，應(yīng)明確農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)責(zé)任，深化金融改革；合作金融立法須秉持普惠金融原則，激活民間金融，統(tǒng)一監(jiān)管合作金融組織，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)。整體上，農(nóng)村金融有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，為農(nóng)村金融支持鄉(xiāng)村振興提供堅(jiān)實(shí)的法治后盾。何宏慶［4］結(jié)合數(shù)字金融的發(fā)展，主張應(yīng)強(qiáng)化農(nóng)村數(shù)字金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，擴(kuò)大其在農(nóng)村地區(qū)的覆蓋范圍；促進(jìn)商業(yè)銀行的數(shù)字化變革，支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)的融合發(fā)展；構(gòu)建數(shù)字征信系統(tǒng)，優(yōu)化鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)所處的金融環(huán)境；同時(shí)，加大對(duì)數(shù)字金融的監(jiān)管力度，有效防控融合過程中可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，通過這些措施來促進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)的融合，進(jìn)而推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。徐云松［5］強(qiáng)調(diào)，數(shù)字普惠金融在推動(dòng)鄉(xiāng)村振興方面發(fā)揮著積極作用，而金融監(jiān)管的強(qiáng)度對(duì)此具有調(diào)節(jié)作用，較為寬松的監(jiān)管環(huán)境更有利于其功能的發(fā)揮。數(shù)字普惠金融通過激發(fā)技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力、提升農(nóng)村創(chuàng)業(yè)活力，促進(jìn)鄉(xiāng)村振興。

可以看出，農(nóng)村金融對(duì)鄉(xiāng)村振興的作用機(jī)制體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。①農(nóng)村金融的核心作用是為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供必要的資金支持，如發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款、支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。②優(yōu)化資源配置，提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)升級(jí)等。③引導(dǎo)社會(huì)資本的投入，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供更多的資金支持和市場(chǎng)機(jī)會(huì)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的繁榮和發(fā)展。

2 甘肅省農(nóng)村金融供給現(xiàn)狀

在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略及數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)下，金融服務(wù)模式和渠道也發(fā)生了轉(zhuǎn)變。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)加劇，大型商業(yè)銀行業(yè)務(wù)下沉，開始逐步蠶食中小銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的客戶資源，與中小金融機(jī)構(gòu)形成了正面競(jìng)爭(zhēng)。中小金融機(jī)構(gòu)面臨著多重市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力，包括規(guī)模擴(kuò)張通道受阻、普惠貸款業(yè)務(wù)承壓、資產(chǎn)質(zhì)量趨于惡化、風(fēng)險(xiǎn)防控壓力增大、調(diào)整適應(yīng)能力受限等［6］。在數(shù)字化賦能下，甘肅省農(nóng)村金融供給現(xiàn)狀如下。

2.1 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的分布與覆蓋面

甘肅省目前的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行、大型國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、地方性商業(yè)銀行等（甘肅省農(nóng)村信用社聯(lián)合社、甘肅銀行股份有限公司、蘭州銀行股份有限公司），甘肅省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)情況見表1。

截至2023年末，只有甘肅農(nóng)信（屬于表1中小型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)）在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，在全省有2 000多家營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、10 000多家便民服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，員工數(shù)量約20 000人，各項(xiàng)存款余額超過6 300億元，貸款余額超過4 200億元，涉農(nóng)貸款余額超過2 600億元，農(nóng)戶貸款余額超過1 900億元，涉農(nóng)貸款與農(nóng)戶貸款分別占全省金融機(jī)構(gòu)的30%與65%。不論是從營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的數(shù)量來看，還是從對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的信貸資金投放量來看，甘肅農(nóng)信無疑是甘肅省農(nóng)村金融領(lǐng)域的核心力量，扮演著鄉(xiāng)村振興的先鋒角色，同時(shí)也是普惠金融領(lǐng)域的領(lǐng)跑者。

2.2 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)深度與廣度不斷增加

保險(xiǎn)業(yè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定器，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著重要的作用。在甘肅省鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施過程中，保險(xiǎn)業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)保障，穩(wěn)定農(nóng)民收入，助力產(chǎn)業(yè)振興，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。農(nóng)業(yè)保費(fèi)收入占第一產(chǎn)業(yè)的比重為保險(xiǎn)深度，從保險(xiǎn)深度來看，2012年至今，甘肅省農(nóng)業(yè)保費(fèi)收入逐年增加，占第一產(chǎn)業(yè)的比值從0.48%上升至1.63%，高于全國(guó)1.59%的平均水平，如圖1所示，甘肅省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)深度總體呈上升趨勢(shì)。

根據(jù)《甘肅省2024—2025年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)助推鄉(xiāng)村振興實(shí)施方案》的規(guī)劃，未來兩年內(nèi)，甘肅省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作將聚焦“擴(kuò)大覆蓋面、增加保險(xiǎn)產(chǎn)品種類、提升保障標(biāo)準(zhǔn)”這3個(gè)核心要點(diǎn)，重點(diǎn)推進(jìn)以下5個(gè)關(guān)鍵任務(wù)：一是確保重要農(nóng)產(chǎn)品的安全供給；二是鞏固并拓展脫貧攻堅(jiān)的既有成果；三是優(yōu)化動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制以適應(yīng)農(nóng)業(yè)發(fā)展需求；四是創(chuàng)新承保與理賠服務(wù)模式；五是推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的多元化開發(fā)。甘肅省在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域已實(shí)現(xiàn)了顯著的進(jìn)展，截至2023年末，甘肅省已推出101種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品，包括13種享受中央財(cái)政補(bǔ)貼的險(xiǎn)種、10種享受省級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼的險(xiǎn)種，以及78種根據(jù)縣域特色設(shè)計(jì)的“一縣一（多）品”保險(xiǎn)產(chǎn)品。這些措施共同促進(jìn)了甘肅省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系的多元化和全面發(fā)展，甘肅省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)廣度不斷增加。

2.3 銀行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型改變了農(nóng)村金融服務(wù)模式

數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)及人工智能的發(fā)展打破了金融服務(wù)的地域限制，使金融產(chǎn)品與服務(wù)的供給不依賴營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，銀行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型為大型商業(yè)銀行及地方性城市商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)下沉農(nóng)村市場(chǎng)提供了契機(jī)。例如，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行甘肅省分行借助金融科技的力量，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，實(shí)行線上線下結(jié)合辦貸，提高服務(wù)流程及效率。截至2024年一季度末，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行甘肅省分行已累計(jì)發(fā)放超過222億元的涉農(nóng)貸款，且其涉農(nóng)貸款的余額在815億元以上。蘭州銀行股份有限公司通過線上提供“種植貸”等金融產(chǎn)品與服務(wù)，不斷延伸金融服務(wù)的觸角，擴(kuò)大業(yè)務(wù)服務(wù)范圍。截至2024年6月末，蘭州銀行股份有限公司涉農(nóng)貸款余額超過350億元，普惠涉農(nóng)貸款超過44億元，均高于其余各項(xiàng)貸款增速。

3 甘肅省農(nóng)村金融供給存在的問題

3.1 甘肅省金融機(jī)構(gòu)不良貸款率過高，影響信貸資金的投放

首先，農(nóng)村金融的脆弱性和風(fēng)險(xiǎn)性較高。其次，根據(jù)2024年一季度的數(shù)據(jù)，甘肅銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的平均不良貸款率高達(dá)2.92%，位居全國(guó)之首，尤其是作為鄉(xiāng)村振興重要支撐力量的甘肅農(nóng)信，其不良貸款率更是遠(yuǎn)超全省平均水平。這一高不良貸款率現(xiàn)象，削弱了金融機(jī)構(gòu)參與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的積極性。最后，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中的借款主體往往難以提供滿足金融機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的抵押物，在以抵押授信為主導(dǎo)的融資環(huán)境下，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)因此面臨融資渠道狹窄的問題。

3.2 金融體系對(duì)農(nóng)業(yè)支持力度大，但農(nóng)業(yè)貸款資金利用效率較低

貸款余額與地區(qū)生產(chǎn)總值的比重通常反映了金融體系對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)（特別是非金融部門）的資金支持程度，以及信貸活動(dòng)的活躍程度。這一比重在一定程度上可以揭示資金在經(jīng)濟(jì)中的流動(dòng)性和配置效率。2023年末，甘肅省各項(xiàng)貸款余額為27 490億元，地區(qū)生產(chǎn)總值達(dá)到11 863億元，貸款余額與地區(qū)生產(chǎn)總值的比重約為2.27；全省涉農(nóng)貸款余額為8 201億元，而第一產(chǎn)業(yè)增加值僅為 641億元，涉農(nóng)貸款余額占第一產(chǎn)業(yè)的比重約為5.00。涉農(nóng)貸款余額與第一產(chǎn)業(yè)增加值之比遠(yuǎn)大于全省貸款余額與全省地區(qū)生產(chǎn)總值之比，說明盡管有大量資金流入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，但這些資金的利用效率并不高。

3.3 當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公司治理體系不健全，監(jiān)管力度不足

甘肅省當(dāng)?shù)氐你y行業(yè)機(jī)構(gòu)主要有3家，分別是甘肅銀行股份有限公司、蘭州銀行股份有限公司與甘肅農(nóng)信。當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)層的任免均由省委或者市委組織部任命，而由行領(lǐng)導(dǎo)決策的業(yè)務(wù)開展受到國(guó)家金融監(jiān)督管理總局（以下簡(jiǎn)稱金管局）的監(jiān)管。地方政府的主要目標(biāo)是發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，金管局的主要目標(biāo)是防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)?shù)卣c金管局的目標(biāo)相沖突時(shí)，可能會(huì)導(dǎo)致當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)違規(guī)開展業(yè)務(wù)。2017年至今，甘肅銀行股份有限公司、蘭州銀行股份有限公司與甘肅農(nóng)信多名高管因違法違規(guī)接受組織審查并被逮捕。當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是鄉(xiāng)村振興的主力軍，3家金融機(jī)構(gòu)的高層紛紛落馬反映出甘肅省地方銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的公司治理不健全，一把手權(quán)力過大，缺乏有效的制衡機(jī)制。同時(shí)，也反映出當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制存在漏洞、合規(guī)意識(shí)薄弱。當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)還與當(dāng)?shù)卣缮婕氨O(jiān)管效率低下等因素有關(guān)。

4 優(yōu)化農(nóng)村金融供給的路徑

4.1 拓寬金融機(jī)構(gòu)資本補(bǔ)充渠道，降低金融機(jī)構(gòu)不良貸款率

金融機(jī)構(gòu)資本補(bǔ)充渠道通常有內(nèi)源性補(bǔ)充與外源性補(bǔ)充兩種，盈利能力的下降使得內(nèi)源性補(bǔ)充能力不足，外源性補(bǔ)充吸引力不夠，常規(guī)的資本補(bǔ)充渠道受阻，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力下降，在一定程度上制約著對(duì)鄉(xiāng)村振興的金融支持。可通過地方政府發(fā)行專項(xiàng)債的方式，為當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)提供新的資本補(bǔ)充渠道，提高金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。與此同時(shí)，要加大對(duì)金融機(jī)構(gòu)不良貸款的處置力度，通過資產(chǎn)證券化，提高金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量，提高資產(chǎn)回收率，降低不良貸款率。

4.2 加強(qiáng)農(nóng)村貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高農(nóng)村貸款資金的利用效率

2023年，甘肅省年涉農(nóng)貸款余額約為8 200億元，占全省貸款余額比例超過三分之一，遠(yuǎn)超2023年全國(guó)涉農(nóng)貸款余額占全國(guó)貸款余額23.37%的比例。甘肅省涉農(nóng)貸款余額遠(yuǎn)超全國(guó)平均水平，一方面，反映出甘肅省內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)鄉(xiāng)村振興的支持力度較大；另一方面，經(jīng)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)存在套用涉農(nóng)資金的行為。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理，確保貸款資金用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)。建立健全農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置潛在風(fēng)險(xiǎn)。在不斷推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)上，提高農(nóng)村貸款資金的使用效率。

4.3 健全當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)的公司治理體系，提高監(jiān)管效率

完善當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)，建立內(nèi)控管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理等事前事中防范機(jī)制，防止權(quán)力濫用和違法違規(guī)行為的發(fā)生。當(dāng)?shù)胤秸l(fā)展經(jīng)濟(jì)的沖動(dòng)與金管局對(duì)開展業(yè)務(wù)的要求相悖時(shí)，地方政府會(huì)通過“隱形指導(dǎo)”城市商業(yè)銀行高層管理人員來影響城市商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)開展，從而使得當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)的公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理失靈。因此，提高金管局的監(jiān)管效率可以有效彌補(bǔ)當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身監(jiān)管的不足?？蓮囊韵?個(gè)方面來提高監(jiān)管的有效性：第一，增設(shè)當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大額貸審會(huì)席位，由當(dāng)?shù)亟鸸芫秩藛T出席貸審會(huì)，對(duì)于不符合監(jiān)管規(guī)定的業(yè)務(wù)，出席人員擁有一票否決權(quán)（只對(duì)合規(guī)性監(jiān)管，不對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)做出判斷）。通過這種方式，確保當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大額業(yè)務(wù)不違反監(jiān)管規(guī)定，事前防控城市商業(yè)銀行不合規(guī)業(yè)務(wù)發(fā)生。第二，建立當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部吹哨人制度，彌補(bǔ)事中監(jiān)管缺位。2019年新修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》首次從立法層面確立了我國(guó)證券市場(chǎng)外部吹哨人制度，該制度的建立有利于將公共監(jiān)管與私人監(jiān)管相結(jié)合，彌補(bǔ)監(jiān)管缺位，提高監(jiān)管效率［7］。由于信息不對(duì)稱，銀行業(yè)內(nèi)部人員對(duì)業(yè)務(wù)的了解情況遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)，但銀行內(nèi)部人員對(duì)違規(guī)開展的業(yè)務(wù)沒有檢舉的動(dòng)力、責(zé)任、義務(wù)，事中監(jiān)管缺失?？梢钥紤]對(duì)于如實(shí)舉報(bào)銀行違規(guī)業(yè)務(wù)的人員，給予工作崗位的調(diào)動(dòng)和與舉報(bào)金額相應(yīng)比例的獎(jiǎng)勵(lì)，解決舉報(bào)人的后顧之憂，從源頭防范違規(guī)業(yè)務(wù)的開展。第三，建立適當(dāng)?shù)募?lì)機(jī)制，確保監(jiān)管的長(zhǎng)期有效性。若無匹配的激勵(lì)機(jī)制，開展業(yè)務(wù)的動(dòng)力會(huì)一直高于監(jiān)管本身的動(dòng)力，很難保證監(jiān)管力度與當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的拓展和創(chuàng)新相匹配。只有將防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定的指標(biāo)量化，對(duì)于發(fā)現(xiàn)當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不合規(guī)業(yè)務(wù)的行為給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)，才能有效激勵(lì)監(jiān)管人員，確保監(jiān)管的長(zhǎng)期有效性。

參考文獻(xiàn)：

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