李 濤，郭云芬

（華北電力大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院, 北京 102206）

當(dāng)前，我國(guó)仍處于工業(yè)化中期階段。城市化加速發(fā)展進(jìn)程中電力需求以每年10%左右的速度增長(zhǎng)。燃煤火電在能源消費(fèi)中的主導(dǎo)地位短期內(nèi)不會(huì)發(fā)生改變[1]。而以火力發(fā)電為主的電源結(jié)構(gòu)具有高能耗、高污染、低效率的特征，加劇了全球變暖、水污染等環(huán)境后果[2]。

隨著供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革方案的提出、環(huán)保觀念的逐漸加強(qiáng)以及環(huán)保相關(guān)政策頻繁頒布，電力污染與環(huán)境保護(hù)之間的矛盾日益突出。特別是2020 年雙碳目標(biāo)提出后，火力發(fā)電企業(yè)面臨著更加嚴(yán)格的環(huán)境規(guī)制，迫使企業(yè)必須轉(zhuǎn)而尋求可持續(xù)的綜合發(fā)展之路，在保證電力供應(yīng)的前提下提升其環(huán)境效率水平，助力電力行業(yè)碳減排、碳中和的實(shí)現(xiàn)。因此火力發(fā)電行業(yè)中出現(xiàn)了許多注重環(huán)境保護(hù)、大力發(fā)展新能源、積極尋求可持續(xù)綜合發(fā)展之路的火力發(fā)電企業(yè)。本文在傳統(tǒng)火力發(fā)電企業(yè)定義的基礎(chǔ)上，選取新能源電力發(fā)展水平作為關(guān)鍵判定指標(biāo)，將借助綜合發(fā)展手段實(shí)現(xiàn)雙碳目標(biāo)的火力發(fā)電企業(yè)定義為新型火力發(fā)電企業(yè)。

火力發(fā)電企業(yè)探索綜合發(fā)展的主要路徑包括合理控制生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過(guò)程、優(yōu)化和調(diào)整電源結(jié)構(gòu)、推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新與改革[3]。一方面，關(guān)停低效高耗能機(jī)組、推進(jìn)高效機(jī)組建設(shè)，能夠減少發(fā)電過(guò)程中的污染物排放，提高發(fā)電效率[4]；另一方面，調(diào)整能源結(jié)構(gòu)、大力發(fā)展可再生能源發(fā)電。對(duì)于火電企業(yè)來(lái)說(shuō)可以調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益與環(huán)境效益的平衡，特別是在煤價(jià)飆升的市場(chǎng)背景下有效提高企業(yè)的盈利能力[5]。此外，技術(shù)的進(jìn)步及轉(zhuǎn)化應(yīng)用是火電企業(yè)兼顧安全、效益與節(jié)能的先決條件，也是其發(fā)展創(chuàng)新的核心驅(qū)動(dòng)力[6]。

環(huán)境效率是指一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生的影響，反映了經(jīng)濟(jì)與環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展水平，是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾u(píng)價(jià)指標(biāo)[7]。電力企業(yè)環(huán)境效率即為企業(yè)在發(fā)電過(guò)程中控制其對(duì)環(huán)境的影響，實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排、可持續(xù)發(fā)展的成效。新發(fā)展模式下，火電企業(yè)環(huán)境效率測(cè)度將從單一要素評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)向綜合要素評(píng)價(jià)。目前，火力發(fā)電企業(yè)環(huán)境效率的評(píng)價(jià)與測(cè)度多是從資本投入、能源投入等方面考慮，其理論相對(duì)成熟，但新型火力發(fā)電企業(yè)環(huán)境效率的評(píng)價(jià)與規(guī)范相較于不考慮發(fā)電方式異質(zhì)性的電力行業(yè)研究仍處于相對(duì)落后的水平，對(duì)于當(dāng)下環(huán)境規(guī)制、特別是雙碳目標(biāo)提出后火力發(fā)電企業(yè)的綜合發(fā)展覆蓋程度不足，也未將火力發(fā)電企業(yè)轉(zhuǎn)型新能源方面的成果涵蓋進(jìn)來(lái)。鑒于此，本研究在環(huán)境規(guī)制的社會(huì)背景及火力發(fā)電企業(yè)轉(zhuǎn)型的時(shí)代背景下，綜合考慮其探索綜合發(fā)展過(guò)程中環(huán)境效率的表現(xiàn)，為企業(yè)未來(lái)可持續(xù)發(fā)展努力方向提供建議，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展、電力行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)提供數(shù)據(jù)支撐和理論基礎(chǔ)。

一、研究背景

目前，國(guó)內(nèi)主要通過(guò)參數(shù)法（主要指隨機(jī)前沿方法，簡(jiǎn)稱(chēng)SFA）和非參數(shù)法（主要指數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法，即DEA）對(duì)環(huán)境效率進(jìn)行測(cè)算。其中，SFA 由于其在處理多投入、多產(chǎn)出問(wèn)題時(shí)需要進(jìn)行合并等處理，影響了結(jié)果的可靠性；而DEA 可用于多項(xiàng)投入與多項(xiàng)產(chǎn)出的效率評(píng)估，且DMU 效率求解中無(wú)需構(gòu)造生產(chǎn)函數(shù)就能得到客觀可靠的結(jié)果，因此得到了學(xué)術(shù)界的廣泛采用[8]。

李靜[10]在比較了非期望產(chǎn)出處理的相關(guān)DEA 模型的優(yōu)缺點(diǎn)后，提出了一個(gè)非徑向、非角度的SBM 模型，通過(guò)觀測(cè)該模型對(duì)中國(guó)43 家企業(yè)進(jìn)行環(huán)境效率的實(shí)證分析，得出結(jié)論：SBM 模型提高了效率評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性和可信程度；曲茜茜[11]將二氧化碳排放量等非理想產(chǎn)出納入環(huán)境效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中，并采用更為準(zhǔn)確的SBM 模型對(duì)中國(guó)30 個(gè)省市火電行業(yè)2005—2009 年的環(huán)境效率進(jìn)行靜態(tài)評(píng)價(jià)；王喜平等[12]運(yùn)用Malmquist 生產(chǎn)力指數(shù)測(cè)算了中國(guó)2002—2008 年間電力行業(yè)能源利用效率，并將其分解為技術(shù)進(jìn)步指數(shù)、純技術(shù)效率變動(dòng)和規(guī)模效率變動(dòng)；戴攀等[13]基于DEA 模型分析中國(guó)30 個(gè)省份2006—2010 年間電力行業(yè)的環(huán)境效率，并利用Malmquist 指數(shù)對(duì)其進(jìn)行動(dòng)態(tài)環(huán)境效率趨勢(shì)分析。結(jié)果顯示，火力發(fā)電比例是影響我國(guó)電力行業(yè)環(huán)境效率的重要因素，環(huán)境技術(shù)進(jìn)步是改善其環(huán)境效率的最主要因素；趙醒等[14]對(duì)中國(guó)30 個(gè)省市2006—2012 年火力發(fā)電行業(yè)的環(huán)境效率進(jìn)行評(píng)價(jià)，同時(shí)基于DEA 模型測(cè)算其節(jié)能減排潛力。結(jié)果表明，樣本期內(nèi)中國(guó)火力發(fā)電行業(yè)整體環(huán)境效率值不斷提高，但各地區(qū)間存在明顯差異。

綜上所述，不少文獻(xiàn)對(duì)于電力行業(yè)效率問(wèn)題進(jìn)行了有益探索，但這些研究對(duì)環(huán)境的負(fù)面影響重視程度不足，在發(fā)電企業(yè)環(huán)境效率評(píng)價(jià)的投入、產(chǎn)出指標(biāo)選取上也不夠全面，無(wú)法體現(xiàn)出新型火力發(fā)電企業(yè)在煤電減排及新能源電力建設(shè)方面的探索與發(fā)展。因此，本文從新型火力發(fā)電企業(yè)定義出發(fā)，選取了15 家比較有代表性的、進(jìn)行綜合發(fā)展探索的火力發(fā)電上市公司，結(jié)合雙碳目標(biāo)背景從靜態(tài)和動(dòng)態(tài)兩個(gè)視角對(duì)其進(jìn)行環(huán)境效率測(cè)度。

二、方法與數(shù)據(jù)

（一） 測(cè)度模型

在環(huán)境效率的測(cè)度方面，目前學(xué)術(shù)界主要存在靜態(tài)與動(dòng)態(tài)兩種效率評(píng)價(jià)方法。靜態(tài)測(cè)度方法著眼于當(dāng)期表現(xiàn)，旨在通過(guò)當(dāng)年投入產(chǎn)出指標(biāo)對(duì)環(huán)境效率表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，經(jīng)濟(jì)意義明確且直觀，在一定程度上反映了環(huán)境效率水平的高低，但無(wú)法考察期間內(nèi)的變動(dòng)情況，不能準(zhǔn)確辨識(shí)環(huán)境效率的改善情況；動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方法雖然無(wú)法給出環(huán)境效率水平的直觀評(píng)價(jià)結(jié)果，但考慮了環(huán)境效率在整個(gè)期間的變化情況，能夠?qū)崿F(xiàn)環(huán)境效率變化的細(xì)分，從而找出導(dǎo)致變化發(fā)生的不同來(lái)源[15]，因此作為靜態(tài)測(cè)度的補(bǔ)充方法廣泛應(yīng)用于效率評(píng)價(jià)中。

1. US-SBM 模型

US-SBM（Undesirable slacks-based measurement）模型是DEA 模型的衍生模型，近年來(lái)在環(huán)境治理效率、生態(tài)建設(shè)效率、可持續(xù)發(fā)展評(píng)估等績(jī)效考評(píng)領(lǐng)域中得到了廣泛運(yùn)用。US-SBM 模型對(duì)傳統(tǒng)DEA 模型進(jìn)行了改進(jìn)，將松弛變量納入目標(biāo)函數(shù)，即能夠利用相應(yīng)松弛變量可以縮減或增加的比例對(duì)導(dǎo)致無(wú)效率產(chǎn)生的具體因素進(jìn)行分析[16]。事實(shí)證明，在環(huán)境效率評(píng)價(jià)相關(guān)方面，US-SBM 模型比DEA 模型更加科學(xué)準(zhǔn)確[17]。

US-SBM 模型由Tone[18]在2004 年提出，模型的具體描述為：考慮n 個(gè)DMU（新型火電企業(yè)），假設(shè)每個(gè)DMU 由投入向量X（如裝機(jī)容量、供電煤耗等）、期望產(chǎn)出向量 Yd（如發(fā)電量）和非期望產(chǎn)出向量 Yu（如污染物排放[量）三]個(gè)要素構(gòu)成，向量形式記為X ∈Rm,yd∈Rr1,yb∈Rr2；令X=[x1,...,xn]∈Rm×n、Yd=yd1,...,ydn∈Rr1×n、和Yu=[y1u,...,ynu]∈Rr2×n，且全為正?；谝?guī)模收益可變的US-SBM 模型的線性規(guī)劃表達(dá)式表示如下：r1Ydr2Yuλ ρ

式中，m 表示DMU 投入種類(lèi)數(shù)量， 表示期望產(chǎn)出 的種類(lèi)數(shù)量， 表示非期望產(chǎn)出 的種類(lèi)數(shù)量， 為常數(shù)向量。目標(biāo)函數(shù)的效率值 越大，表示評(píng)價(jià)DMU 的效率值越高，效率值為1 表示評(píng)價(jià)DMU 強(qiáng)有效。

如此折騰了整整一夜。第二天一大早，我便爬起來(lái)穿好衣服準(zhǔn)備去醫(yī)院。老婆這才哈欠連天地出現(xiàn)在小屋門(mén)口問(wèn)：你昨晚大號(hào)沒(méi)？假牙屙沒(méi)屙出來(lái)？我說(shuō)：沒(méi)有。一語(yǔ)雙關(guān)。老婆說(shuō)：讓你這一宿咳得，我一夜沒(méi)咋睡。老婆還不知道，她不但今晚沒(méi)有睡好，幾乎在今后的兩個(gè)多月里一直睡不好。

2. GML 模型

Oh[19]用包含非期望產(chǎn)出的方向性距離函數(shù)對(duì)Malmquist 模型進(jìn)行優(yōu)化，并將所有被評(píng)價(jià)的DMU 均包含在全局參考集中，構(gòu)建了GML（Global-Malmquist-Luenberger）生產(chǎn)率指數(shù)，其可分解為綜合技術(shù)效率變化指數(shù)（EC）和技術(shù)進(jìn)步變化指數(shù)（TC），避免了VRS 無(wú)可行解和“技術(shù)倒退”現(xiàn)象。

對(duì)環(huán)境效率進(jìn)行靜態(tài)評(píng)價(jià)后，采用GML 模型可以對(duì)環(huán)境效率的變動(dòng)情況進(jìn)行分析，并厘清影響DMU 環(huán)境效率的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)因素。本研究構(gòu)建的新型火電企業(yè)GML 指數(shù)如下：

GML、EffeC、TechC 指數(shù)大于1 則表示DMU 從t 到t+1 其環(huán)境效率提高、技術(shù)效率改進(jìn)使得環(huán)境效率提升、技術(shù)進(jìn)步對(duì)環(huán)境效率增長(zhǎng)也有貢獻(xiàn)，數(shù)值越大表示貢獻(xiàn)程度越大。

（二） 指標(biāo)選取與數(shù)據(jù)來(lái)源

在發(fā)電行業(yè)環(huán)境效率的相關(guān)研究中，現(xiàn)有的文獻(xiàn)根據(jù)研究目的和側(cè)重點(diǎn)的不同而有所差異，但由于發(fā)電行業(yè)屬于資金密集型行業(yè)，資本投入的主要目的是擴(kuò)大發(fā)電規(guī)模和提升裝機(jī)容量，且火電企業(yè)電力生產(chǎn)過(guò)程需要大量以煤炭為主的能源供應(yīng)，學(xué)術(shù)界通常應(yīng)用資本投入、能源投入等作為投入指標(biāo)[21]；而發(fā)電是電力企業(yè)最重要的指標(biāo)，可以反映電力企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率[22]，因此通常應(yīng)用發(fā)電量作為期望產(chǎn)出指標(biāo)。本文在現(xiàn)有研究的基礎(chǔ)上，結(jié)合新型火電企業(yè)自身特點(diǎn)和生產(chǎn)實(shí)際，考慮了火電企業(yè)在發(fā)電過(guò)程中產(chǎn)生的能源污染、環(huán)境污染和碳排放等問(wèn)題，另外，創(chuàng)新性地考慮了新型火電企業(yè)在雙碳目標(biāo)背景下轉(zhuǎn)型新能源方面的成果，以此區(qū)別于傳統(tǒng)火電企業(yè)的指標(biāo)選取及綜合效率測(cè)算。

在本研究中，投入變量包括：（1）資本投入。發(fā)電行業(yè)通常選取電力生產(chǎn)規(guī)模指標(biāo)代表企業(yè)的資本投入，本研究沿襲這一做法選取企業(yè)裝機(jī)容量來(lái)反映其資本投入與發(fā)電能力；（2）能源投入。發(fā)電行業(yè)通常選取電力生產(chǎn)過(guò)程中的燃料消耗指標(biāo)代表企業(yè)的能源投入，本研究選取發(fā)電標(biāo)煤消耗量來(lái)反映其能源投入水平；（3）環(huán)境投入。本研究選取新能源發(fā)電規(guī)模代表企業(yè)在雙碳目標(biāo)背景下的環(huán)境投入，具體采用企業(yè)新能源裝機(jī)占比來(lái)反映其環(huán)境投入水平。

產(chǎn)出變量包括：（1）期望產(chǎn)出。即企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的正常產(chǎn)品產(chǎn)出，本研究選取發(fā)電量作為期望產(chǎn)出指標(biāo)；（2）非期望產(chǎn)出。即企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的污染物排放，本研究選取綜合排污指數(shù)和CO2排放量作為非期望產(chǎn)出指標(biāo)；綜合排污水平由3 個(gè)污染物排放指標(biāo)（二氧化硫排放量、氮氧化物排放量、煙塵排放量）通過(guò)熵值法綜合測(cè)算得出。本文指標(biāo)體系見(jiàn)表1。

表1 新型火電企業(yè)環(huán)境效率測(cè)算指標(biāo)體系

考慮到指標(biāo)數(shù)據(jù)的可得性，本文選取滬深證券交易所電力行業(yè)火力發(fā)電板塊的上市公司作為研究樣本，對(duì)2017—2021 年數(shù)據(jù)進(jìn)行企業(yè)環(huán)境效率測(cè)度。為保證研究數(shù)據(jù)的有效性，剔除了上市公司中創(chuàng)業(yè)板塊、中小板塊以及數(shù)據(jù)不完整和明顯異常的公司，最終確定了15 家具有代表性且符合本文新型火電企業(yè)定義的上市公司進(jìn)行研究，具體指標(biāo)表現(xiàn)如圖1 所示。為保證文章的客觀性，避免不必要的糾紛發(fā)生，對(duì)上市公司名稱(chēng)做模糊化處理，研究樣本所涉及的指標(biāo)值來(lái)源于國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫(kù)、巨潮資訊網(wǎng)以及上市公司年報(bào)、社會(huì)責(zé)任報(bào)告。

三、新型火電企業(yè)環(huán)境效率評(píng)價(jià)

（一） 環(huán)境效率靜態(tài)測(cè)度

根據(jù)前文所述方法與模型，本研究基于15 家新型火電企業(yè)的面板數(shù)據(jù)，運(yùn)用MaxDea Pro 軟件，在規(guī)模報(bào)酬可變的假設(shè)下以投入為導(dǎo)向測(cè)算了基于US-SBM 模型的2017—2021 年度各樣本新型火電企業(yè)的環(huán)境效率值，結(jié)果如表2 所示，值越大代表環(huán)境效率越高。

表2 新型火電企業(yè)靜態(tài)環(huán)境效率測(cè)度結(jié)果

總體來(lái)看，2017—2021 年中國(guó)新型火電行業(yè)環(huán)境效率均值為0.8574，未達(dá)有效，樣本期內(nèi)行業(yè)環(huán)境效率呈波動(dòng)趨勢(shì)，2017—2018 年出現(xiàn)下降趨勢(shì)后一路提升，從2018 年的0.8322 上升至2021 年的0.8945，但2018、2019、2020 均未達(dá)到樣本期均值。從樣本來(lái)看，各新型火電企業(yè)環(huán)境效率差異明顯。2017—2021 年，年均環(huán)境效率值排名前五的企業(yè)分別為SH 電力、HN 電力、HB 電力、SN 電力和HD 電力，其中，SH 電力和HN 電力五年中有四年效率值均為1，處于效率前沿水平，表明這些企業(yè)能源與資源投入達(dá)到了最優(yōu)產(chǎn)出，有利于企業(yè)自身及行業(yè)整體提高環(huán)境效率，早日實(shí)現(xiàn)雙碳目標(biāo)；年均環(huán)境效率值排名后五的企業(yè)分別為SZ 電力、YD 電力、GZ 電力、GN 電力和HY 電力，年均環(huán)境效率值分別為0.5790、0.7221、0.7295、0.7464、0.7678，這些企業(yè)發(fā)電技術(shù)效率、新型清潔能源發(fā)電裝機(jī)比例較低，環(huán)保技術(shù)水平相對(duì)欠發(fā)展，能源結(jié)構(gòu)相對(duì)欠優(yōu)化，是電力行業(yè)實(shí)現(xiàn)雙碳目標(biāo)需要重點(diǎn)關(guān)注的對(duì)象。

為顯示總體分布水平及各企業(yè)之間的差異，對(duì)表2 數(shù)據(jù)做去均值化處理，圖中零值表示企業(yè)環(huán)境效率值與行業(yè)年度均值無(wú)差異，正向偏離零值越高則說(shuō)明該企業(yè)環(huán)境效率值高于行業(yè)年度均值越多，反之則代表企業(yè)低于均值越多，繪制出的效率值箱型圖如圖2 所示。

圖2 新型火電企業(yè)2017—2021 年環(huán)境效率分布情況

結(jié)合圖中信息，根據(jù)箱型圖形狀及位置可將樣本企業(yè)大致分為三大梯隊(duì)，第一梯隊(duì)包括HB 電力、HD 電力、HN 電力、SH 電力、SN 電力和ZN 電力，這些企業(yè)五年間環(huán)境效率值比較穩(wěn)定，變化幅度較小且維持于較高水平，多數(shù)年度的環(huán)境效率值超過(guò)行業(yè)平均水平0.1 以上，個(gè)別年度超出均值0.15；第二梯隊(duì)包括CY 電力、DT 電力、FN 電力和GD 電力，這些企業(yè)環(huán)境效率值大多處于行業(yè)平均水平；第三梯隊(duì)包括GN 電力、GZ 電力、HY 電力、SZ 電力和YD 電力，這些企業(yè)環(huán)境效率值大多情況下低于行業(yè)平均水平，其中GN 電力和GZ 電力樣本期內(nèi)效率值變化較大但多數(shù)年份低于行業(yè)均值。由此可知，樣本企業(yè)環(huán)境效率值大多處于一二梯隊(duì)，說(shuō)明近五年新型火電行業(yè)內(nèi)低碳環(huán)保理念的宣教頗有成效，企業(yè)在追求經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)注重對(duì)環(huán)境進(jìn)行事先保護(hù)和事后處理，在碳減排、碳中和領(lǐng)域也做出了實(shí)質(zhì)性的貢獻(xiàn)。另外，多數(shù)企業(yè)的箱型圖較短且較為穩(wěn)定地分布在-0.3~0.2 的區(qū)間內(nèi)，表明行業(yè)整體環(huán)境效率值跨期變動(dòng)較小，原因是火力發(fā)電行業(yè)目前已發(fā)展成熟，盡管在發(fā)電方式轉(zhuǎn)型和清潔環(huán)保方面下足了功夫，短期內(nèi)仍難以實(shí)現(xiàn)質(zhì)的突破；而FN 電力、GN 電力、GZ 電力和GD 電力跨期變動(dòng)較大，結(jié)合原始數(shù)據(jù)及行業(yè)背景可知主要原因是這些企業(yè)規(guī)模較小、環(huán)境效率水平落后于行業(yè)基準(zhǔn)，近年來(lái)大力進(jìn)行新能源發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)、積極尋求新型可持續(xù)發(fā)展道路使得發(fā)電過(guò)程中的效率水平得以提升、供電煤耗逐年降低，因此在樣本期內(nèi)跨期變動(dòng)較大，反映了其環(huán)境效率水平逐漸追平甚至趕超行業(yè)基準(zhǔn)。

（二） 環(huán)境效率動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)

為考察樣本新型火電企業(yè)環(huán)境效率的變化趨勢(shì)，本文從動(dòng)態(tài)視角對(duì)環(huán)境全要素生產(chǎn)率進(jìn)行觀測(cè)，采用GML 生產(chǎn)率指數(shù)法對(duì)新型火電企業(yè)GML 及其分解項(xiàng)EC（技術(shù)效率變化指數(shù)）、TC（技術(shù)進(jìn)步變化指數(shù)）進(jìn)行分析，結(jié)果如表3 所示。

表3 雙碳目標(biāo)提出前后新型火電企業(yè)動(dòng)態(tài)環(huán)境效率分解結(jié)果

經(jīng)計(jì)算可知，我國(guó)新型火電企業(yè)的環(huán)境全要素生產(chǎn)率為1.0186，這表明樣本期內(nèi)行業(yè)技術(shù)水平有所進(jìn)步，資源與能源利用效率有所提升。2017—2021 年間，新型火電企業(yè)整體環(huán)境效率每年平均提升1.86%，根據(jù)分解結(jié)果，其技術(shù)效率變化指數(shù)為1.0178，技術(shù)進(jìn)步變化指數(shù)為1.0077，這表明我國(guó)新型火電企業(yè)全要素生產(chǎn)率的提升既依靠技術(shù)的進(jìn)步又依靠技術(shù)效率的提升，且對(duì)于技術(shù)效率的依賴(lài)程度更甚。樣本期內(nèi)大部分新型火電企業(yè)的環(huán)境全要素生產(chǎn)率大于1，表明其環(huán)境效率正在提升；2017—2018、2019—2020 年技術(shù)效率變化指數(shù)大于1，反映了該期間技術(shù)效率提升促進(jìn)了環(huán)境效率的提高；樣本期間除2017—2018 年外技術(shù)進(jìn)步變化指數(shù)均大于1，可知該期間技術(shù)進(jìn)步推動(dòng)了環(huán)境效率的提高。2018—2019 年和2020—2021 年樣本企業(yè)技術(shù)進(jìn)步變化指數(shù)均大于1，而技術(shù)效率變化指數(shù)均小于1，表明這兩年技術(shù)的進(jìn)步對(duì)環(huán)境效率提升的促進(jìn)作用更為顯著，2018 年則表現(xiàn)了相反的情況。

本研究將樣本期分為“雙碳目標(biāo)提出前”和“雙碳目標(biāo)提出后”兩個(gè)階段，分析15 家新型火電企業(yè)兩個(gè)研究期間的GML 指數(shù)、EC 指數(shù)和TC 指數(shù)的變化情況，具體結(jié)果如表4 所示。

表4 雙碳目標(biāo)提出前后新型火電企業(yè)動(dòng)態(tài)環(huán)境效率分解結(jié)果

分析可知，雙碳目標(biāo)提出后（2020—2021 年）各企業(yè)GML 指數(shù)基本高于雙碳目標(biāo)提出前（2017—2020 年），反映了樣本期內(nèi)大部分企業(yè)環(huán)境效率得到了顯著改善，其中CY 電力、ZN 電力、HB 電力等表現(xiàn)更為突出，GML 指數(shù)提升幅度超過(guò)10%。根據(jù)雙碳目標(biāo)提出前后的數(shù)據(jù)來(lái)看，超過(guò)60%的樣本企業(yè)GML 值大于1，反映了業(yè)內(nèi)大部分企業(yè)的環(huán)境效率改善速度正在加快。具體結(jié)合分解指標(biāo)EC、TC 來(lái)看，雙碳目標(biāo)提出前絕大部分企業(yè)技術(shù)效率變化指數(shù)均大于1 且大于技術(shù)進(jìn)步變化指數(shù)，反映了在這一研究期間環(huán)境效率提升的主要驅(qū)動(dòng)力為技術(shù)效率的進(jìn)步，尤其是YD 電力、HY 電力等企業(yè)，其技術(shù)效率的提升極大改進(jìn)了環(huán)境效率水平。然而雙碳目標(biāo)提出后，幾乎所有樣本企業(yè)技術(shù)進(jìn)步變化指數(shù)均大于1 且大于技術(shù)效率變化指數(shù)，反映了在此期間技術(shù)水平變化對(duì)環(huán)境效率的提升起到了更大的促進(jìn)作用。綜上所述，以雙碳目標(biāo)的提出為節(jié)點(diǎn)，多數(shù)樣本企業(yè)的環(huán)境效率改善速度得以提升，且其驅(qū)動(dòng)力逐漸由技術(shù)效率轉(zhuǎn)變?yōu)榧夹g(shù)進(jìn)步。

四、結(jié)論與啟示

本文突破傳統(tǒng)火電企業(yè)提出了新型火電企業(yè)的定義，引入CO2排放量作為非期望產(chǎn)出，采用US-SBM 模型和GML 模型對(duì)雙碳目標(biāo)背景下15 家新型火電企業(yè)2017—2021 年環(huán)境效率和環(huán)境全要素生產(chǎn)率進(jìn)行了測(cè)算，從靜態(tài)和動(dòng)態(tài)兩個(gè)視角對(duì)其進(jìn)行分析。研究發(fā)現(xiàn)：第一，對(duì)樣本企業(yè)的US-SBM 靜態(tài)分析結(jié)果表明2017—2021 年間行業(yè)整體環(huán)境效率值達(dá)0.8574，處于較高水平且呈現(xiàn)出先降后升的增長(zhǎng)趨勢(shì)，但仍有一定的提升空間；各新型火電企業(yè)環(huán)境效率差異明顯，根據(jù)靜態(tài)結(jié)果可將樣本企業(yè)分為三大梯隊(duì)，分別代表高效率水平、中等效率水平和低效率水平。第二，對(duì)樣本企業(yè)的GML 動(dòng)態(tài)分析及其分解結(jié)果表明，2017—2021 年新型火電企業(yè)整體環(huán)境效率每年平均提升1.86%，各企業(yè)環(huán)境效率的提升既依靠技術(shù)的進(jìn)步又依靠技術(shù)效率的提升，且對(duì)于技術(shù)效率的依賴(lài)程度更甚。結(jié)合雙碳目標(biāo)提出前后兩個(gè)階段分析可知，以雙碳目標(biāo)的提出為節(jié)點(diǎn)，多數(shù)樣本企業(yè)的環(huán)境效率改善速度得以提升，且其驅(qū)動(dòng)力逐漸由技術(shù)效率轉(zhuǎn)變?yōu)榧夹g(shù)進(jìn)步。

顯然，我國(guó)火電企業(yè)肩負(fù)著環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排的艱巨任務(wù)，根據(jù)上文所述，為促進(jìn)環(huán)保任務(wù)與經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的協(xié)同發(fā)展，進(jìn)一步提升新型火電企業(yè)環(huán)境效率，引領(lǐng)碳達(dá)峰、碳中和的實(shí)現(xiàn)進(jìn)程，本文得出如下啟示：第一，重視技術(shù)進(jìn)步對(duì)環(huán)境技術(shù)效率的促進(jìn)作用，加快技術(shù)進(jìn)步與生產(chǎn)創(chuàng)新，提升火力發(fā)電的燃煤效率和脫硫脫硝技術(shù)水平。增加環(huán)保投入，大力發(fā)展尖端技術(shù)，努力提高生產(chǎn)效率、資源利用效率，提升廢物回收利用水平。第二，調(diào)整能源結(jié)構(gòu)，加快清潔能源建設(shè)，積極投身新能源技術(shù)的研究開(kāi)發(fā)，順應(yīng)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展浪潮降低火力發(fā)電比例。第三，積極投身碳金融市場(chǎng)，推進(jìn)碳排放權(quán)交易制度建設(shè)，提高企業(yè)減排效率，努力實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰、碳中和的雙重目標(biāo)。