王朝才

摘要：本文分析了金融支持鄉(xiāng)村振興的重大意義，并根據(jù)現(xiàn)階段金融支持鄉(xiāng)村振興的現(xiàn)狀和難點，提出了完善農(nóng)村金融體系、深化金融改革、壯大新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體、做好農(nóng)業(yè)擔(dān)保和保險、發(fā)展規(guī)范的農(nóng)村合作金融5條建議。

關(guān)鍵詞：金融 鄉(xiāng)村振興 政策性融資擔(dān)保 農(nóng)村合作金融

鄉(xiāng)村振興是黨中央的重大戰(zhàn)略，旨在通過城鄉(xiāng)融合發(fā)展切實解決“三農(nóng)”問題，推動實現(xiàn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，提高農(nóng)村居民的生活水平。作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融一直是農(nóng)村發(fā)展的重要資金來源，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、加快建設(shè)農(nóng)業(yè)強(qiáng)國，需要提供更強(qiáng)有力的金融支撐。

一、金融支持鄉(xiāng)村振興的重大意義

（一）提供鄉(xiāng)村發(fā)展動力，優(yōu)化資金流向

金融系統(tǒng)的支持可以為鄉(xiāng)村振興提供強(qiáng)大資金渠道，有效解決農(nóng)村發(fā)展過程中的資金短缺問題。這些資金可以用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技研發(fā)、農(nóng)村電商發(fā)展、鄉(xiāng)村旅游開發(fā)等多個方面，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供源源不斷的動力。金融系統(tǒng)通過引導(dǎo)資金流向，優(yōu)化資源配置，可以提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的效率和質(zhì)量。例如，通過支持農(nóng)業(yè)科技研發(fā)和推廣，可以促進(jìn)農(nóng)業(yè)技術(shù)的進(jìn)步，提高農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)量和質(zhì)量；通過支持農(nóng)村電商和鄉(xiāng)村旅游，可以促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)升級，提高農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的附加值。

（二）促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，保障基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)安全

無論從裝備、投資還是收益的角度來說，我國農(nóng)業(yè)相較其他產(chǎn)業(yè)而言是落后的。其原因有三：一是農(nóng)業(yè)相對弱質(zhì)性。農(nóng)業(yè)受到水資源、災(zāi)害、固定的生產(chǎn)周期、儲藏、運輸?shù)扔绊戄^大，相較二三產(chǎn)業(yè)風(fēng)險更大。二是農(nóng)產(chǎn)品消費擴(kuò)大有限。隨著國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展，居民恩格系數(shù)不斷下降，即隨著人口增長和消費升級，雖總消費水平增長，但其中食品消費支出比重是不斷下降的。三是農(nóng)業(yè)承擔(dān)著保障國家食物安全、生態(tài)安全、可持續(xù)發(fā)展的歷史使命，具有不可替代性。

長期以來，財政部門一直充分發(fā)揮職能作用，著力完善財政支農(nóng)政策，積極創(chuàng)新財政支農(nóng)機(jī)制，不斷強(qiáng)化財政支農(nóng)資金管理，對于改變農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展薄弱狀況具有積極意義。相對而言，財政撬動金融資金支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興還有較大政策空間，金融支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興、保障農(nóng)業(yè)安全是下一步支農(nóng)工作的重點之一。

（三）完善金融服務(wù)，供給鄉(xiāng)村振興需求

鄉(xiāng)村振興資金需求大，僅靠財政投入是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，如何協(xié)同財政金融等多元投入，對鄉(xiāng)村振興發(fā)展顯得尤為重要。金融資金具有市場優(yōu)勢，作為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體，農(nóng)民和企業(yè)相較財政撥款而言對金融資金會更加珍惜。從世界各國的經(jīng)驗來看，金融資金對于農(nóng)業(yè)發(fā)展來說是必不可少，鄉(xiāng)村發(fā)展離不開金融助力。鄉(xiāng)村振興中最離不開的是融資服務(wù)的資金支持，金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興以融資和保險為主，融資、投資（股市、債市、基金）、擔(dān)保、保險都屬于金融服務(wù)。同時擔(dān)保服務(wù)也為融資提供重要支撐，協(xié)同各大銀行鄉(xiāng)村振興部、普惠金融部業(yè)務(wù)，市場運作、銀擔(dān)共贏。保險在保收益的同時，也為鄉(xiāng)村振興融資提供支撐，從而推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

二、我國金融支持鄉(xiāng)村振興的現(xiàn)狀與難點

（一）金融支農(nóng)政策概況

1.持續(xù)推動金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化支農(nóng)惠農(nóng)投入。近年來，中央一號文件要求加大政策性金融支持力度，強(qiáng)調(diào)推進(jìn)農(nóng)村金融體制改革，改善農(nóng)村金融服務(wù)，確保持續(xù)加大涉農(nóng)信貸投放，鼓勵社會資本投向新農(nóng)村建設(shè)。在推動互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)揮作用方面，引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融、移動金融在農(nóng)村規(guī)范發(fā)展，推動部門確權(quán)信息與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)共享。建立適應(yīng)“三農(nóng)”需要的專門機(jī)構(gòu)和獨立運營機(jī)制，健全鄉(xiāng)村商業(yè)銀行服務(wù)體系，創(chuàng)新村鎮(zhèn)銀行設(shè)立模式，擴(kuò)大覆蓋面。

2.構(gòu)建政府性融資擔(dān)保體系。一方面推進(jìn)全國農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)，大力發(fā)展政府支持的“三農(nóng)”融資擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，完善銀擔(dān)合作機(jī)制。2019年，國家明確了農(nóng)擔(dān)公司在農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系中的重要職責(zé)，發(fā)揮全國農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系作用，做大面向新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的擔(dān)保業(yè)務(wù)。另一方面是設(shè)立國家融資擔(dān)保基金，2014年國家明確要求鼓勵建立農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)投資基金、農(nóng)業(yè)私募股權(quán)投資基金和農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)業(yè)投資基金；2018年國務(wù)院決定由中央財政及有意愿的金融機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立國家融資擔(dān)?；穑鞔_了國家融資擔(dān)?；饦I(yè)務(wù)的正式開展，有效分散融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險，發(fā)揮再擔(dān)?！胺€(wěn)定器”作用。

3.加大農(nóng)業(yè)保險保障支持力度。多年來中央一號文件要求加大農(nóng)業(yè)保險支持力度，在持續(xù)推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險擴(kuò)面、增品、提標(biāo)中有諸多涵蓋，要求開發(fā)滿足新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體需求的保險產(chǎn)品，采取以獎代補(bǔ)方式支持地方開展特色農(nóng)產(chǎn)品保險，按照擴(kuò)面增品提標(biāo)的要求，推進(jìn)稻谷、小麥、玉米完全成本保險和收入保險試點。近兩年中央一號文件對于相關(guān)政策仍強(qiáng)化落實，實施農(nóng)業(yè)保險保費補(bǔ)貼政策，督促保險機(jī)構(gòu)及時足額理賠，推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品期貨期權(quán)品種上市，著力健全農(nóng)業(yè)再保險制度，發(fā)揮“保險+期貨”在服務(wù)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的作用。

4.推動普惠金融滿足農(nóng)村多樣化金融需求。在引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)重心下沉方面，2016年至今的中央一號文件中，始終要求推動金融資源更多向農(nóng)村傾斜，穩(wěn)妥擴(kuò)大農(nóng)村普惠金融改革試點。金融幫扶農(nóng)村就業(yè)創(chuàng)業(yè)方面，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)的扶持力度，開展針對小微企業(yè)的專項金融債發(fā)行，重新設(shè)定小微企業(yè)風(fēng)險權(quán)重，合理設(shè)置農(nóng)業(yè)貸款期限。在加快推進(jìn)農(nóng)村金融創(chuàng)新方面，2015年以來中央一號文件均鼓勵各類商業(yè)銀行創(chuàng)新“三農(nóng)”金融服務(wù)，近兩年來發(fā)展農(nóng)村數(shù)字普惠金融也被提上日程，鼓勵開發(fā)專屬金融產(chǎn)品支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體和農(nóng)村新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)，并將地方優(yōu)勢特色農(nóng)產(chǎn)品保險以獎代補(bǔ)做法逐步擴(kuò)大到全國。

5.出臺稅收優(yōu)惠政策支持農(nóng)村金融發(fā)展。一方面降低金融機(jī)構(gòu)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)涉農(nóng)涉小業(yè)務(wù)經(jīng)營成本，自2015年以來國家一系列政策通過降低金融機(jī)構(gòu)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)涉農(nóng)涉小業(yè)務(wù)的經(jīng)營成本，有效促進(jìn)了農(nóng)業(yè)信貸總量持續(xù)增加、涉農(nóng)貸款比例穩(wěn)定增長。另一方面提升“三農(nóng)”、小微主體稅收優(yōu)惠，國家進(jìn)一步加大對小微企業(yè)的支持力度，延續(xù)并完善支持農(nóng)村金融發(fā)展的有關(guān)稅收政策，稅務(wù)總局落實農(nóng)戶小額貸款稅收優(yōu)惠政策近幾年來被屢次提出，直接減輕了“三農(nóng)”、小微主體的稅收負(fù)擔(dān)，對加大金融支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的力度，起到了正向激勵的作用。

（二）金融支持鄉(xiāng)村振興的難點

1.產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面的融資滿足度不高，農(nóng)村金融存在“抽水機(jī)”現(xiàn)象。事實上，銀行基于低風(fēng)險偏好，經(jīng)常在農(nóng)村攬儲，去經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)放貸，抽空了農(nóng)村地區(qū)資金運轉(zhuǎn)的良性循環(huán)，破壞了鄉(xiāng)村自我造血功能。

2.農(nóng)民生活、建房等非鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)方面因無擔(dān)保或收益低，融資需求沒有滿足的渠道。全世界的農(nóng)業(yè)在金融融資方面普遍存在融資難、融資貴、融資慢的問題。這是由于農(nóng)業(yè)隸屬風(fēng)險產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民無抵押物、小額貸款為主的性質(zhì)，缺少融資優(yōu)勢。金融機(jī)構(gòu)面臨運營成本高，收入與風(fēng)險不匹配等問題，極易產(chǎn)生脫農(nóng)、離農(nóng)傾向。而我國農(nóng)村目前的信用環(huán)境存在農(nóng)民信用問題，小農(nóng)分散性、封閉性、欠缺穩(wěn)定收入流水的特性，增加了金融機(jī)構(gòu)評估農(nóng)戶信用的信息搜尋成本，降低了金融機(jī)構(gòu)對其放貸的積極性，進(jìn)一步增加了兩者間的信息不對稱，形成授信惡性循環(huán)。

三、金融支持鄉(xiāng)村振興的政策建議

（一）完善農(nóng)村金融體系，實現(xiàn)財政金融融合發(fā)展

一是組建政府投融資平臺。深化國企改革，推進(jìn)國企實體化經(jīng)營、資本化融資，積極運作“國企+金融+社會資本”投融資機(jī)制，拓寬產(chǎn)業(yè)投融資路徑。二是要健全融資擔(dān)保體系。推動政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提質(zhì)增效，放大融資擔(dān)保倍數(shù)。推廣創(chuàng)新合作擔(dān)保機(jī)制建設(shè)，實現(xiàn)農(nóng)村地區(qū)的互助擔(dān)保。三是創(chuàng)新涉農(nóng)保險產(chǎn)品。豐富承保品種，提高保障水平。推動保障水平從保物化成本向保完全成本、保收入轉(zhuǎn)變，開展“保險+期貨”的模式。四是統(tǒng)籌農(nóng)村金融信息化服務(wù)建設(shè)。建設(shè)“鄉(xiāng)振通”大數(shù)據(jù)平臺，涵蓋財政、公安、人民銀行等部門掌握的涉農(nóng)主體信息，供借款人、金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)等信息關(guān)聯(lián)方參考。四是融資分渠道。健全政府投資與金融、社會投入聯(lián)動機(jī)制，撬動金融和社會資本按市場化原則更多投向農(nóng)業(yè)農(nóng)村。國家制定的農(nóng)業(yè)項目財政補(bǔ)貼、風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制等財政政策，以及央行推出的涉農(nóng)再貸款再貼現(xiàn)、涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)差別化存款準(zhǔn)備金等貨幣政策，不僅促進(jìn)了銀行、信用社等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)成立普惠金融部，還吸引了螞蟻金服、京東金融等眾多互聯(lián)網(wǎng)公司成立專門的農(nóng)村金融部門，引導(dǎo)激勵了金融和民間資本進(jìn)入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域。五是加大政策金融力度。財政支農(nóng)重點要向公共基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)田基本建設(shè)、農(nóng)業(yè)保險和擔(dān)保支持方向傾斜。通過財政貼息、先建后補(bǔ)、以獎代補(bǔ)等方式，以及政銀擔(dān)、政銀保、專項債、產(chǎn)業(yè)基金、政府引導(dǎo)基金、政府和社會資本合作（PPP）等涉農(nóng)金融創(chuàng)新模式支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

（二）深化金融改革，提升金融服務(wù)質(zhì)量

加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)體系建設(shè)，提升金融服務(wù)可得性。一是加強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)服務(wù)體系建設(shè)，構(gòu)建多層次、廣覆蓋、適度競爭的農(nóng)村金融服務(wù)體系。二是實現(xiàn)線上線下相結(jié)合的全功能基層金融服務(wù)體系的全覆蓋。三是健全農(nóng)村資金回流機(jī)制。通過財政激勵引導(dǎo)金融資金回流農(nóng)村，保證資金“取之于農(nóng)、用之于農(nóng)”。四是實施覆蓋農(nóng)村的金融知識培育工程。依托基層村委和財政所部門，加強(qiáng)金融知識宣傳和教育。建立守信激勵、失信懲戒的金融信用長效機(jī)制。

加大金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度，精準(zhǔn)匹配農(nóng)村金融需求。金融機(jī)構(gòu)深入了解各類經(jīng)營主體的貸款需求，創(chuàng)新推出以經(jīng)營主體、農(nóng)業(yè)產(chǎn)品等為代表的特色金融產(chǎn)品。借助數(shù)字科技生產(chǎn)要素，打造“金融機(jī)構(gòu)+農(nóng)戶+電商平臺”的合作模式，大力發(fā)展供應(yīng)鏈金融，圍繞農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，構(gòu)建上下游企業(yè)及農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)產(chǎn)業(yè)鏈，以產(chǎn)業(yè)鏈帶動金融鏈發(fā)展。積極創(chuàng)新農(nóng)村金融新業(yè)態(tài)。依托銅川在綠色產(chǎn)業(yè)先行優(yōu)勢和旅游產(chǎn)業(yè)豐富的資源，大力推廣低碳金融、綠色金融、文化金融等新業(yè)態(tài)發(fā)展。

（三）壯大新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，構(gòu)建有效融資載體

為了加快轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)跨越式發(fā)展，不僅需要細(xì)化政策幫扶，還需要技術(shù)和品牌的支撐。一要細(xì)化政策。政府積極開展相關(guān)指導(dǎo)，幫助完善新型經(jīng)營主體的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。加大對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支持，保障新型經(jīng)營主體的用地指標(biāo)；建立信息平臺，簡化各類審批手續(xù)；支持開展農(nóng)業(yè)設(shè)施設(shè)備的抵押貸款和生產(chǎn)訂單融資；積極開發(fā)適合新型經(jīng)營主體的保險品種等。二要加強(qiáng)技術(shù)對于特色產(chǎn)業(yè)的支撐作用。通過引進(jìn)龍頭企業(yè)或達(dá)成合作，發(fā)揮示范引領(lǐng)作用，加快新技術(shù)和新管理理念的應(yīng)用；建設(shè)高效的生產(chǎn)基地，引導(dǎo)農(nóng)民推行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)管理；啟動農(nóng)產(chǎn)品倉儲保鮮冷鏈物流設(shè)施建設(shè)工程；開展數(shù)字鄉(xiāng)村試點，加快物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能、第五代移動通信網(wǎng)絡(luò)、智慧氣象等現(xiàn)代信息技術(shù)的應(yīng)用。三要打造地方知名農(nóng)產(chǎn)品品牌，增加優(yōu)質(zhì)綠色農(nóng)產(chǎn)品供給。健全農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量追溯體系；擴(kuò)大電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村覆蓋面，加強(qiáng)村級電商服務(wù)站點建設(shè)，推動農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)城、工業(yè)品下鄉(xiāng)雙向流通；創(chuàng)新銷售渠道，關(guān)注前端建設(shè)，不斷開發(fā)適應(yīng)市場需求的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。

（四）做好農(nóng)業(yè)擔(dān)保和保險，促進(jìn)市場金融發(fā)揮作用

注重其對農(nóng)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、農(nóng)村其他產(chǎn)業(yè)興旺發(fā)展的促進(jìn)作用。農(nóng)業(yè)保險非常重要。一是農(nóng)業(yè)災(zāi)害多、風(fēng)險大；二是非進(jìn)城務(wù)工農(nóng)民的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主產(chǎn)業(yè)比重大，農(nóng)業(yè)收入即其全部收入，三是農(nóng)業(yè)保險不僅保收益，還有利于融資。全國農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系的建立，順應(yīng)了我國傳統(tǒng)小農(nóng)經(jīng)濟(jì)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變的歷史趨勢，放大了財政支農(nóng)政策效應(yīng)，積極緩解農(nóng)村金融“融資難”“融資貴”難題。農(nóng)業(yè)保險與農(nóng)業(yè)擔(dān)保需處理好政府、機(jī)構(gòu)與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者三者的關(guān)系。政府大力支持但不可大包大攬。財政撥款與政府引導(dǎo)基金的目的是促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，堅決杜絕企業(yè)立項只為套取財政補(bǔ)貼，不利于鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)象。金融機(jī)構(gòu)需有積極性與責(zé)任心，在有職工收益保障的基礎(chǔ)上，加速破解農(nóng)村金融服務(wù)供需矛盾、助力實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在收益有保障的前提下努力生產(chǎn)。

農(nóng)擔(dān)的運作模式是“政策性導(dǎo)向、市場化運作、專業(yè)化管理”，主要業(yè)務(wù)范圍是再擔(dān)保分險、股權(quán)投資等，對于建立銀擔(dān)互信機(jī)制，引導(dǎo)資金投向小微、“三農(nóng)”等重點群體，將發(fā)揮重要作用。農(nóng)業(yè)保險主要是應(yīng)對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)可能遇到的自然災(zāi)害、疫病或意外事故等風(fēng)險的保險保障。過去農(nóng)民的農(nóng)作物一旦受災(zāi)，國家財政承擔(dān)救災(zāi)扶農(nóng)責(zé)任。這幾年的改革實踐中，大量引入商業(yè)保險公司參與農(nóng)業(yè)保險，通過諸如種植險、養(yǎng)殖險、價格指數(shù)保險和氣象指數(shù)保險等使得政府公共服務(wù)用市場化方式運作，既提高了災(zāi)后理賠扶助的效率和準(zhǔn)確性，又使得保險通過包容性的服務(wù)產(chǎn)品形成市場化安排的可持續(xù)金融業(yè)態(tài)。

（五）發(fā)展規(guī)范的農(nóng)村合作金融，服務(wù)農(nóng)民的生產(chǎn)生活

合作經(jīng)濟(jì)具有非資本組織、非盈利組織、一人一票、國家政策支持的特點。基于農(nóng)民信用圈范圍小，由其生存、生產(chǎn)的環(huán)境—村莊決定的特性，我國可借鑒日本建立以村莊為基礎(chǔ)的合作金融，服務(wù)鄉(xiāng)村振興。國際上解決農(nóng)業(yè)農(nóng)民融資問題主要有兩種模式，美國模式和日本模式。美國模式主要以大農(nóng)場主規(guī)?；?jīng)營，販賣出口農(nóng)產(chǎn)品等方式獲取利潤，推動農(nóng)業(yè)持續(xù)發(fā)展。日本模式基于合作金融、政策金融、市場金融、財政資金四部分，日本農(nóng)協(xié)以信用合作為基礎(chǔ)開展其他合作，推進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展。由于相似的人多地少、小農(nóng)生產(chǎn)為背景，中國可借鑒日本模式，夯實農(nóng)村信用社改革，走出符合中國特色的農(nóng)村金融發(fā)展路徑。

（作者單位：中國財政科學(xué)研究院）

責(zé)任編輯：李麗君